Организационный план

1. Структуры:

• организационно-правовая форма реализации проекта;

• полномочия и функции участников проекта;

• организационная структура;

• функциональная структура;

• бизнес-процессы;

• распределение бизнес-процессов по юридическим лицам.

2. Трудовые ресурсы:

• персонал — штатное расписание;

• анализ рынка труда;

• набор кадров и обучение, квалификационные требования;

• стимулирование и мотивация.

3. Система управления:

• информационная структура;

• система регулярного управления проектом.

4. Организация инфраструктуры: организация обеспечения — перевозки, страхование, аудит, обучение, повышение квали­фикации работников, консультации, социальные объекты, ТЭЦ и т. д.

Окружение и нормативная информация.

1. Ситуация в стране (факторы и риски):

• экономическая;

• политическая;

• социальная;

• законодательная;

• экологическая.

2. Региональная ситуация (факторы и риски):

• экономическая;

• политическая;

• социальная;

• законодательная;

• экологическая.

3. Местная ситуация (факторы и риски):

• местная власть и законы, местные налоги;

• инфраструктура.

Финансовый план

1. Учетная политика.

2. Вспомогательные финансовые планы (бюджеты):

• налоги и таможенные пошлины, налоговый анализ и политика;

• дотации со стороны государства;

• закупки;

• продажи;

• прямые издержки;

• зарплата.

3. Основные финансовые планы (бюджеты):

• поступления и платежи;

• прибыли и убытки (финансовые результаты, доходы и затраты);

• балансы.

4. Инвестиционный анализ:

• расчет финансовых показателей и коэффициентов;

• расчет оптимального масштаба производства (объема для наибольшей прибыли);

• анализ экономической эффективности инвестиций;

• анализ сценариев;

• анализ чувствительности;

• анализ безубыточности, операционный анализ;

• прочие необходимые методы анализа.

План инвестиций

1. Осуществленные инвестиции со стороны инициаторов, их оценка, на что потрачены.

2. Потребности в инвестициях (источники финансирования, формы, сроки, суммы, на что направляются).

3. Предлагаемые условия инвестирования (схема участия инвес­тора или схема кредитования проекта).

4. Прогноз возврата инвестиций.

5. Предлагаемая система контроля целевого использования финансирования и мониторинга реализации проекта.

Риски проекта и их минимизация

1. Оценка рисков проекта и возможностей их страхования и минимизации:

• макроэкономические риски;

• отраслевые риски;

• транспортные риски;

• риски по рынку;

• риски по продукту;

• юридические риски;

• налоговые риски.

2. Анализ альтернатив.

Календарный план реализации проекта

Общий итоговый план реализации проекта (график осуществле­ния работ по проекту) можно представить в нескольких формах:

• календарный план инвестиционных затрат (табл. 2);

• диаграмма GANTT;

• график подготовки производства и выпуска продукции;

• сетевой график.

Таблица 2 Пример календарного плана инвестиционных затрат

Инвестиционные затраты	Год1	Год 2	Год 3	Год 4	Год 5	Год 6
НИОКР	20000	15000	—	—	—	—
Разработка проекта	—	5000	12000	—	—	—
Защита авторских прав	—	1000	500	—	—	—
Проектиро­вание со­оружения	—	—	14000	11000	—	—
Строитель­ство	—	—	—	80000	40000	—
Закупка оборудова­ния	—	—	—	—	42000	—
Установка и наладка оборудо­вания	—	—	—	—	—	18000

Диаграмма GANTT используется для наглядности при планиро­вании времени и ресурсов в ходе реализации проекта. В таблице 3 схематично представлена диаграмма GANTT.

Таблица 3 Диаграмма GANTT в схематичной форме

Работы	Период времени
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Работа 1	X	X	X	—	—	—	—	—	—	—	—
Работа 2	X	X	X	X	—	—	—	—	—	—	—
Работа 3	X	X	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Работа 4	—	X	X	X	X	X	X	—	—	—	—
Работа 5	—	—	X	X	X	—	—	—	—	—	—
Работа 6	—	—	—	—	X	X	X	X	X	X	X
Работа 7	—	—	—	—	—	—	—	X	X	X	—

Иногда планирование работ и взаимосвязей между ними нагляднее представить с помощью сетевого графика проекта. Сетевой график показывает основные работы (в виде стрелок), их длина означает продолжительность по времени, а начало и окончание стрелок показывает взаимосвязи работ (рис. 1).

Возможные приложения

1. Комплексная концептуальная схема участников проекта.

3. График подготовки производства и выпуска продукции.

4. Организационная структура компании.

5. Основные экономические показатели проекта.

6. Социально-экономическое значение проекта.

7. Схема потоков проекта.

8. Предварительные контракты.

9. Акты профессиональных оценщиков.

10. Аудиторские заключения.

Рисунок 1. Примеры сетевого графика.

Процесс подготовки инвестиционных документов

Подготовку инвестиционных документов лучше осуществлять силами специалистов. Процесс подготовки инвестиционных до­кументов занимает обычно 1-3 месяца. Выделим следующие его этапы.

1. Сбор и анализ предварительной ин­формации.

2. Подготовка технического задания и календарного плана на разработку бизнес-плана.

3. Сбор детальной информации по всем разделам бизнес-плана.

4. Анализ, обработка информации, подготовка разделов бизнес-плана.

5. Подготовка оформления бизнес-плана.

6. Контроль содержания разделов и безошибочности финансовых расчетов.

7. Подготовка нескольких вариантов бизнес-плана (в зависимости от целевой аудитории).

8. Печать, прошивка копий бизнес-плана.

В качестве источников информации могут использоваться:

• маркетинговые или другие исследования;

• Интернет;

• книги;

• деловая пресса и СМИ;

• информация, предоставляемая фирмой;

• справочные данные специализированных банков и баз данных;

• информация, предоставляемая промышленными ассоциациями, международными организациями, производителями оборудования.

Конечными пользователями инвестиционных документов являются:

• внутренние пользователи (менеджмент компании) — хотят знать реальную максимально объективную информацию;

• потенциальные партнеры (покупатели, кредиторы) — интересуются выполнением договорных обязательств;

• банки — интересуются возвратностью заемных средств;

• региональная администрация — интересуется налогами и занятостью;

• акционеры и инвесторы — интересуются дивидендами и отдачей на инвестиции.

Для разных пользователей разрабатываются отдельные варианты с разными сценариями и акцентами на интересующих вопросах. Круг организаций и конкретных людей, интересы которых затрагиваются разрабатываемыми инвестиционными документами, достаточно ши­рок (рис. 2). И интересы у них часто разные, а значит, и разное пони­мание. Поэтому разработчик документов должен балансировать меж­ду интересами сторон, приоткрывая каждой стороне интересующие ее вопросы. Профессиональный уровень подготовки разработчика инвестиционной документации должен позволять ему не только гра­мотно работать с письменной информацией и документами, а также еще и с нужными людьми и должностными лицами.