2. Трудовые ресурсы эксплуатационного вагонного депо

При планировании производственной деятельности эксплуатационного вагонного депо в курсовой работе по каждой профессии рассчитываем явочную и списочную численности.

Явочная численность – это количество рабочих, фактически находящихся на работе для выполнения производственного задания.

Списочная численность больше явочной на число рабочих, отсутствующих по болезни, находящихся в отпуске, временно выполняющих общественные поручения, государственные обязанности и др:

(2)

где Ч_яв – явочная численность основных производственных рабочих эксплуатационного вагонного депо.

- коэффициент на замещение работников, находящихся в отпусках, выполняющих государственные и общественные обязанности. В коэффициент на замещения работников входят:

(3)

где и– коэффициенты на замещение соответственно отпускников, больных и работников, выполняющих общественные и государственные обязанности.

Основными группами производственного контингента эксплуатационного вагонного депо являются рабочие занятые техническим обслуживанием грузовых вагонов на станциях (ст. 2015)¹, текущим ремонтом грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2) (ст. 6002)¹, промывкой крытых и изотермических вагонов (ст. 1030)¹, текущим ремонтом порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР-1) (ст. 6001)¹.

Наиболее многочисленной группой производственного контингента вагонного депо являются рабочие, занятые техническим обслуживанием грузовых вагонов на станциях (ст. 2015).

Численность работников ПТО грузовых вагонов определяется по технически обоснованным нормативам, которые зависят от количества поездов (составов), обрабатываемых за смену, количества вагонов в поезде (составе) и метода обслуживания поезда бригадой (с совмещением профессий осмотрщика и слесаря или без совмещения).

Нормативы численности для технического обслуживания вагонов поездов своего формирования без применения самоходных машин (см. исходные данные) установлены для состава длиной 55 физ. ваг. Если количество вагонов в поезде отклоняется в большую или меньшую сторону, то норматив численности корректируют на поправочный коэффициент, представленный в задании на курсовую работу.

Явочная численность работников ПТО следует определять нормативным методом, согласно формуле:

(4)

где Ч_см – численность работающих по нормативам в смену, чел;

С_см – количество смен при круглосуточной работе.

Результаты расчетов численности работников по статье 2015 необходимо отразить в таблице 3. Следует отметить, что таблица 3 содержит в себе множители и произведение формулы 4.

Таблица 3 - Расчет явочной численности рабочих, занятые техническим обслуживанием грузовых вагонов на станциях (ст. 2015)

Профессия	Тарифный разряд работы	Явочная (технологическая) численность рабочих при количестве поездов, чел.
		В смену			расчетная в сутки (4,44 смены)
		по нормативам	с учетом поправочного коэффициента	по технологии (с учетом округления)
Парк прибытия
Осмотрщик – ремонтник вагонов	5	4,70	4,28	4	19
Оператор ПТО	3	1	0,91	1	4
Итого		5,70	5,19	5	23
Парк отправления
Осмотрщик – ремонтник вагонов	5	8,32	7,57	8	33,6
Слесарь по ремонту подвижного состава	4	3,82	3,48	3	15,5
Оператор ПТО	3	1	0,91	1	4
Итого		13,14	11,96	12	43,1
Всего расчетная явочная (технологическая) численность		18,84	17,15	17	76,1

После расчета численности явочной, необходимо определить численность списочную.

Рассчитываем количество поездов, обрабатываемых за смену:

(5)

где n_ваг – количество вагонов, прошедших через ПТО;

m – количество вагонов в поезде (средний состав поезда), 30;

365 – количество дней в году (при круглосуточной и круглогодичной работе ПТО).

Явочную численность работников следует рассчитывать до двух знаков после запятой, это будет способствовать повышению точности расчета фонда оплаты труда эксплуатационного вагонного депо. Списочную же численность работников необходимо округлять до целого значения, соблюдая правила математики.

Явочную численность рабочих, занятых на текущем ремонте грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2)(ст. 6002) следует рассчитать исходя из заданного объема работы и трудоемкости:

(6)

где N_отц – годовая программа текущего ремонта с отцепкой, 12470 физ. ваг.

Т_отц – трудоемкость текущего ремонта с отцепкой, 4,1 чел.-ч/физ.ваг;

Ф_год – среднегодовой фонд рабочего времени, 1971 ч;

К_пр – коэффициент роста производительности труда в планируемом периоде, 1,04.

После расчёта по ст.6002 явочной численности работников производим расчёт списочной численности.

Численность рабочих в пунктах промывки крытых и изотермических вагонов (ст.1030), определяют на основе типовых нормативов, дифференцированных в зависимости от технического оснащения пункта (стационарной или передвижной вагономоечной машиной, приборами ОК ЦНИИ или гибкими шлангами) и количества физических вагонов, обрабатываемых в смену.

Расчёт численности основных производственных рабочих в пунктах промывки крытых и изотермических вагонов следует произвести на основе формулы 4 в табличной форме (табл. 4).

Таблица 4 - Расчет явочной численности рабочих в пунктах промывки крытых и изотермических вагонов (ст. 1030)

Профессия	Тарифный разряд	Число рабочих, чел.
		при работе в одну смену (по типовым нормативам)	при круглосуточной работе (4,44 смены)
Слесарь по ремонту подвижного состава:
ходовых частей и кузова	3,7	0,5	2,22
пневматического оборудования	4,0	0,5	2,22
Столяр	4,0	1	4,44
Маляр	3,0	–	–
Электросварщик ручной сварки	4,3	0,5	2,22
Газорезчик	3,1	0,5	2,22
Мойщик-уборщик подвижного состава	3,0	0,5	2,22
ИТОГО		3,5	15,5

Рассчитываем количество вагонов, обрабатываемых в смену в пункте промывки крытых и изотермических вагонов:

(7)

n_год – число вагонов, обрабатываемых за год в пункте промывки крытых и изотермических вагонов, 15360.

После расчёта по ст.1030 явочной численности работников производим расчёт списочной численности.

Численность рабочих, занятых текущим ремонтом порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР-1) (ст. 6001), определяют на основе типовых нормативов и объёма выполняемых работы. В расчётах применяются нормативы численности рабочих установленных для подготовки полувагонов под погрузку при выполнении работ комплексными бригадами с совмещением и без совмещения профессий осмотрщика вагонов и слесаря и дифференцированы в зависимости от количества вагонов, обрабатываемых в смену (см. задание на курсовую работу).

Расчет явочной численности основных производственных рабочих, занятых на подготовке полувагонов к перевозкам производят в табличной форме (таблица 5).

Таблица 5 - Расчет явочной численности рабочих занятых текущим ремонтом порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР-1) (ст. 6001)

Профессия	Тарифный разряд	Число рабочих, чел.
		при работе в одну смену (по типовым нормативам)	при круглосуточной работе (4,44 смены)
Осмотрщик-ремонтник вагонов:	5	3,20	14,2
Слесарь по ремонту подвижного состава вагонов	3,5	3,10	13,7
Электросварщик ручной сварки	3,9	3,40	15
ИТОГО		9,70	42,9

Рассчитываем количество вагонов, ремонтируемых в текущем отцепочном ремонте за смену:

((9)

–количество вагонов, обрабатываемых в пунктах подготовки под погрузку, 16260 ваг.

После расчёта по ст.6001 явочной численности работников производим расчёт списочной численности.

3. Расчет среднемесячной заработной платы и фонда оплаты труда

Фонд заработной платы работников эксплуатационного вагонного депо рассчитывают исходя из расчётной явочной численности работников по отдельным профессиям и среднемесячной заработной платы. В состав среднемесячной заработной платы рабочего входят тарифная ставка, сдельный приработок (если оплата труда сдельная), премии и доплаты. Среднемесячная заработная плата рабочего, служащего, инженерно-технического или руководящего состава состоит из месячного должностного оклада, доплат и премии.

Уровень тарифной ставки рабочего определяют на основе разряда квалификации, действующей системы оплаты труда (сдельно-премиальная; или повременно-премиальная) и условий труда (нормальные, тяжелые и вредные, особо тяжелые и особо вредные).

Месячная тарифная ставка одного основного производственного рабочего определяется по формуле:

(10)

где 164,25 – среднемесячное число рабочих часов;

Т_час – часовая тарифная ставка согласно отраслевой единой тарифной сетке по оплате труда работников, занятых в основной деятельности ОАО «РЖД», руб.

По ставкам для рабочих, занятых в тяжелых и вредных условиях труда, оплачивают труд осмотрщиков-ремонтников вагонов и слесарей по ремонту подвижного состава в пунктах технического обслуживания и подготовки вагонов, газорезчиков, электрогазосварщиков. Часовые тарифные ставки при работах в тяжелых и вредных условиях увеличиваются на 12%.

По ставкам для рабочих, занятых в нормальных условиях труда, оплачивают труд операторов ПТО, столяров, мойщиков-уборщиков подвижного состава, трактористов, подсобных рабочих.

В эксплуатационном вагонном депо сдельно-премиальная система оплаты труда применяется для рабочих, занятых в пунктах промывки крытых и изотермических вагонов (ст. 1030), рабочих, занятых текущим ремонтом порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР-1) (ст. 6001), рабочих, занятых на текущем ремонте грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2) (ст. 6002). Труд остальных рабочих оплачивается по повременно-премиальной системе оплаты труда.

Следует отметить, что размер сдельного приработка, включаемого в среднемесячную заработную плату при сдельной оплате труда, определяют исходя из тарифной ставки и процента выполнения норм выработки. Уровень выполнения норм выработки планируют по каждой профессии или группе работников исходя из анализа отчетных данных за прошлые периоды, квалификации работников и разработанных мероприятий по совершенствованию технологии производства и организации труда.

К доплатам относят надбавки за работу в ночное время и праздничные дни, класс квалификации, совмещение профессий, работу в отдаленных районах, руководство бригадой.

В работе предусматривается доплата за работу в ночное время и праздничные дни.

За работу в ночное время за каждый час ночной работы доплачивается 40% от часовой тарифной ставки, т.е. за 8 ч. Это увеличивает месячную тарифную ставку на 20%, т.е:

(11)

Доплата за работу в праздничные дни планируется в размере 2,4% месячной тарифной ставки:

(12)

Доплату за работу в ночное время и в праздничные дни получают рабочие, занятые на круглосуточной работе. К ним относятся рабочие в пунктах подготовки вагонов к перевозкам и пунктах технического обслуживания вагонов.

В состав среднемесячной заработной платы входит также премия, предусмотренная для производственных рабочих на основных и вспомогательных работах. Ее устанавливают в процентах от сдельного заработка, тарифной ставки или оклада (в зависимости от формы оплаты труда) с учетом доплаты за работу в ночное время, совмещение профессий, за работу в праздничные дни в графике, класс квалификации. Исходя из условий работы, при расчете премии учитывают доплату за работу в ночное время и праздничные дни:

,

(13)

или

,

(14)

где  – процент премии, %.

Расчет среднемесячной заработной платы работникам вагонного депо рекомендуется провести в табличной форме (таблица 6).

Таблица 6 - Расчет среднемесячной заработной платы, руб

Профессия	Численность работников (явочная), чел	Разряд квалификации	Среднемесячная заработная плата одного работника, руб					Среднемесячная заработная плата, руб	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб
			Месячная тарифная ставка или оклад	Сдельный приработок	Доплата за работу		Премии
					в ночное время	в праздничные
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Техническое обслуживание грузовых вагонов на станциях (ст.2015)
Парк прибытия
Осмотрщик – ремонтник вагонов	19	5	13148,21	1314,821	2629,642	315,557	5259,284	22667,51	5168192,28
Оператор ПТО	4	3	10109,58	1010,958	2021,916	242,63	4043,832	17428,92	836588,16
Итого	23		23257,79	2325,779	4651,558	558,187	9303,116	40096,43	11066614,68
Парк отправления
Осмотрщик – ремонтник вагонов	33,6	5	13148,21	1314,821	2629,642	315,557	5259,284	22667,51	9139540,032
Слесарь по ремонту подвижного состава	15,5	4	11722,52	1172,252	2344,504	281,340	4689,008	20209,62	3758989,32
Оператор ПТО	4	3	10109,58	1010,958	2021,916	242,63	4043,832	17428,92	836588,16
Итого	53,1								13735117,512
Промывка крытых и изотермических вагонов (ст.1030)
Слесарь по ремонту подвижного состава:	2,22	4	11722,52	1172,252	2344,504	281,340	4102,882	19623,50	522770,04
Столяр	4,44	4	11722,52	1172,252	2344,504	281,340	4102,882	19623,50	1045540,08
Маляр		3
Электросварщик ручной сварки	2,22	4	11722,52	1172,252	2344,504	281,340	4102,882	19623,50	522770,04
Газорезчик	2,22	3	10109,58	1010,958	2021,916	242,63	3538,353	16923,44	450840,44
Мойщик-уборщик подвижного состава	2,22	3	10109,58	1010,958	2021,916	242,63	3538,353	16923,44	450840,44
Итого:	15,5								2992761,04
Текущий ремонт порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР-1) (ст. 6001)
Осмотрщик-ремонтник вагонов	14,2	5	13148,21	1314,821	2629,642	315,557	5259,284	16923,44	2883754,18
Слесарь по ремонту подвижного состава	13.7	3	10109,58	1010,958	2021,916	242,63	3538,353	16923,44	2782213,54
Электросварщик ручной работы	15	4	11722,52	1172,252	2344,504	281,340	4102,882	19623,50	3532230
Итого:	42,9								9198197,72
Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2) (ст. 6002)
Слесарь по ремонту подвижного состава	25	5	13148,21	1314,821	2629,642	315,557	5259,284	22667,51	6800253
Всего:	159,5								43792943,95

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время (ст. 0757) предусматривают затраты на оплату труда в соответствии с действующим законодательством очередных (ежегодных) и дополнительных отпусков, времени, связанного с прохождением медицинских осмотров, выполнением государственных обязанностей и др. производственных рабочих. Затраты на оплату труда производственного персонала за непроработанное время определяют по процентам от годового фонда заработной платы каждой группы рабочих и рассчитывают как:

,

(15)

где ФОТ – годовой фонд оплаты труда основных производственных рабочих, тыс. руб (итог табл.6).

В контингент вагонного депо включают оперативно-производственный и цеховой персонал, не относящийся к аппарату управления, а также аппарат управления участков и оперативно-производственный персонал, фонд заработной платы которого входит в расходы на содержание аппарата управления. К оперативно-производственному и цеховому персоналу, не входящему в аппарат управления, относится контингент по статьям общепроизводственных расходов (статьи 0768, 0766, 0765, 0778), к аппарату управления участков и оперативно-производственному персоналу, фонд заработной платы которых включается в расходы на содержание аппарата управления, относится контингент по статьям общехозяйственных расходов (ст. 0785, 0830). По этим статьям необходимо рассчитать заработную плату за месяц, среднемесячную заработную плату и величину годового фонда оплаты труда.

Расчет заработной платы и фонда оплаты труда необходимо отразить в таблице 7.

Таблица 7 - Расчёт среднемесячной заработной платы и годового фонда заработной платы по ст. 0768, 0766, 0765, 0778, 0785, 0830

№ статьи	Наименование статьи	Численность работников (явочная), чел	Месячная тарифная ставка или должностной оклад, руб.	Премия, руб	Среднемесячная заработная плата, руб/ чел	Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб
1	2	3	4	5	6	7
0768	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения	18	11778	4711,2	16489,2	3561667,2
0766	Содержание и эксплуатация оборудования и объектов природоохранного назначения	8	11778	4711,2	16489,2	1582963,2
0765	Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения	24	13390	5356	18746	5398848
0778	Содержание внутреннего транспорта, кроме автомобильного	8	13390	5356	18746	1799616
Итого		58				12343094,40
0785	Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	34	14754	6639,3	21393,3	8728466,4
0830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	18	17357	7810,65	25167,65	5436212,4
Итого		52				14164678,8

Для групп работников, заработная плата которых планируется по статьям 0768, 0766, 0765, 0778, необходимо определить величину оплаты труда за непроработанное время – статья 0757 (см. формулу 15). Для работников, заработная плата которых планируемых по статьям 0785, 0830 расчет оплаты труда за непроработанное время не производится, так как характер выполняемой ими работы предусматривает не замещение, а совмещение должностей. В этой связи, по статьям 0785 и 0830 численность явочная будет равна численности списочной.

На основании всех произведенных расчетов следует заполнить сводную таблицу по определению фонда заработной платы эксплуатационного вагонного депо (табл. 8).

Таблица 8 - Расчет годового фонда заработной платы эксплуатационного вагонного депо

Статья затрат		Количество работников (списочное), чел	Годовой фонд заработной платы, тыс. руб
№	Наименование
Специфические (прямые производственные) расходы
1030	Промывка крытых и изотермических вагонов	17	2992761,04
6001	Текущий ремонт порожних вагонов при подготовке под погрузку (ТР1)	48	9198197,72
2015	Техническое обслуживание грузовых вагонов на станциях	86	11066614,68
6002	Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой (ТР-2)	28	6800253
Общепроизводственные расходы
0757	Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время	-	1604602,27
0768	Обслуживание и текущий ремонт зданий, сооружений и инвентаря производственного назначения	20	3561667,20
0766	Содержание и эксплуатация оборудования и объектов природоохранного назначения	9	1582963,20
0765	Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения	27	5398848,00
0778	Содержание внутреннего транспорта, кроме автомобильного	9	1799616,00
Общехозяйственные расходы
0785	Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	34	8728466,40
0830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	18	5436212,40
Итого		296	58170201,91