Раздел 4. Управление производственной деятельностью оао «автовазбанк»

ОАО «АВТОВАЗБАНК» является коммерческой банковской структурой и по своей сути не осуществляет прямой производственной деятельности, а лишь предоставляет различного рода банковские услуги: потребительские кредиты, кредитные карты, автокредиты, ипотека, кредиты для бизнеса, депозиты юр. лиц.

Процесс принятия решения о предоставлении услуги клиенту осуществляется в ряд этапов, за время которых проверяется надежность и кредитоспособность клиента, соответствие требованиям нормативно-правовых актов и внутренних положений (рис. 4).

Рис. 4. Процесс обработки заявлений в ОАО Банк АВБ

На сегодняшний день ОАО Банк АВБ характеризуется финансовой стабильностью. Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности Банка АВБ на уровне, А «Высокий уровень кредитоспособности», прогноз по рейтингу «стабильный».

Поддержку рейтингу Банка АВБ оказывают адекватная текущему уровню кредитного риска политика резервирования, низкий уровень концентрации привлеченных средств на крупных кредиторах, хорошая сбалансированность активов и пассивов на краткосрочном горизонте (на 01.03.2013 норматив Н3 составил 97,8%) (табл. 4). Также агентство позитивно оценило приемлемый уровень покрытия внебалансовых обязательств кредитного характера высоколиквидными активами (154,5% на 01.03.2013) и низкий уровень принимаемых банком валютных рисков (на 01.03.2013 по всем валютам составляет 0,1% капитала).

ТАБЛИЦА 4.

Сведения об обязательных нормативах, %

Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение
		2010		2011		2012
Норматив достаточности собственных средств банка (Н1)	10	15.9		13.3		12.4
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	15	57.4		32.7		48.1
Норматив текущей ликвидности (Н3)	50	115.8		146.1		87.4
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	120	75.2		48.5		65.7
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	25	Максимальное	21.6	Максимальное	23.4	максимальное	23.4
		Минимальное	0.1	Минимальное	1.1	минимальное	0.3
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	800	461.9		544.0		553

На 01.03.2013 величина активов банка по РСБУ составила 26 млрд руб. (136-е место в рэнкинге «Эксперта РА» на 01.03.2013), размер собственного капитала — 3,1 млрд руб., прибыль до налогообложения за 2012 г.- 138 млн. руб. с учетом СПОД³.

Однако, анализ хозяйственной деятельности ОАО БАНК АВБ выявил тенденцию к снижению чистой прибыли банка (в 2012 г. в сравнении с 2011 наблюдается снижение на 31%), что связано в некоторой степени с усилением налогового бремени (табл. 5).

Процентные доходы увеличились на 9% за счет роста доходов по кредитам клиентам. При этом рост процентных доходов по кредитам юридических лиц составил в 2012 г. 8% при росте объемов кредитов на 12%, а рост по кредитам физических лиц – 31,4% при соответствующем росте кредитов на 47%.

В то время как процентные расходы увеличились в 2012 г. на 19% главным образом за счет расходов по средствам физических и юридических лиц.

ТАБЛИЦА 5.

Динамика основных экономических показателей деятельности банка

Показатели	Годы			Отклонение по годам		Темп роста		Средний коэффициент роста за 2010– 2012 гг.	Прогнозное значение показателя на 2013 г.
				(+,-)		по годам,
						%
	2010	2011	2012	2011	2012	2011	2012
1. Показатели экономического потенциала банка
Активы, тыс. руб.	18467702	23008566	26365960	4540864	3357394	1,25	1,15	1,19	31503510,8
Обязательные резервы, тыс. руб.	149962	378573	448690	228611	70117	2,52	1,19	1,73	776120,177
Обязательства, тыс. руб.	15712249	20170135	23391223	4457886	3221088	1,28	1,16	1,22	28540410,6
Собственные средства (капитал), тыс. руб.	2755453	2838431	2974737	82978	136306	1,03	1,05	1,04	3090838,83
2. Показатели результативности деятельности банка
Процентные доходы, тыс. руб.	2081015	2180625	2372462	99610	191837	1,05	1,09	1,07	2533152,25
Процентные расходы, тыс. руб.	1406554	1324390	1572194	-82164	247804	0,94	1,19	1,06	1662191,27
Комиссионные доходы, тыс. руб.	181249	206227	223713	24978	17486	1,14	1,08	1,11	248541,562
Комиссионные расходы, тыс. руб.	63107	67491	65708	4384	-1783	1,07	0,97	1,02	67048,4288
Операционные доходы, тыс. руб.	1749298	34794	156426	-1714504	121632	0,02	4,50	0,30	46776,9079
Операционные расходы, тыс. руб.	191175	781067	846149	589892	65082	4,09	1,08	2,10	1780142,29
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.	191175	197787	138460	6612	-59327	1,03	0,70	0,85	117834,087
Прибыль (убыток) после налогообложения, тыс. руб.	74982	103204	63061	28222	-40143	1,38	0,61	0,92	57831,2754
Сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.)	1537	1936	2035	399	99	1,26	1,05	1,15	2341,5837

Чистый доход от операций с ценными бумагами вырос на 287%, до 88 200 тыс. рублей. Наибольший объем доходов получен по акциям и корпоративным облигациям. Доход от участия в капитале других юридических лиц составил 4 187 тыс. рублей. Чистый доход от операций с иностранной валютой увеличился в 16 раз.

Чистый комиссионный доход увеличился на 14%, рост произошел за счет увеличения объемов операций и услуг, эффективного управления тарифами, оптимизация расходов, обеспечивающих предоставление услуг. В сравнении с 2011 г. увеличились комиссионные доходы по кассово-инкассационным операциям, операционному обслуживанию, операциям с платежными картами, по документарным операциям и валютному контролю.

Операционные расходы Банка увеличились на 8%. Размер внутрибанковских расходов на обеспечение деятельности Банка, входящих в состав операционных расходов, увеличился за счет планового повышения расходов на содержание персонала и роста расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию программ развития.

При анализе эффективности деятельности ОАО БАНК АВБ за период 2010-2012 гг. была выявлена негативная тенденция к снижению эффективности деятельности: значения показателей рентабельности активов и капиталов сократились вдвое (табл. 6).

ТАБЛИЦА 6.

Показатели эффективности деятельности ОАО Банк АВБ, %

Показатели эффективности	2010	2011	2012
Рентабельность активов-нетто	0,54	0,54	0,27
Рентабельность капитала	3,67	4,35	2,31