4. Независимость действия страхования от внесения страховых взносов.

5. Устанавливает нормы страхового обеспечения.

По личному страхованию дополнительно устанавливаются:

1. Срок действия.

2. Порядок уплаты страховых взносов.

Принципы организации добровольного страхования:

1. Действует и в силу закона, и на добровольных началах.

2. Добровольность страхования распространяется только на страхователей.

3. Выборочный охват страхователей.

4. Ограничено сроком страхования.

5. Действует только при своевременной уплате взносов.

6. Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя.

Договор страхования — неотъемлемая часть — представляет соглашение между страхователем и страховщиком, в котором устанавливаются права и обязанности сторон в соответствии с условиями страхования.

Важные особенности договора страхования:

- предмет страхования имеет односторонний характер движения: одна сто­рона только уплачивает взносы, другая — производит выплаты; не все страхователи, уплатившие взносы, получат их обратно (кроме накопительных схем страхования);

- условия страхования могут быть изменены в процессе действия дого­вора страхования;

- условия страхования могут быть существенные и несущественные.

Обязательное страхование должно быть обязательным для страхователя, который вправе самостоятельно решать свой выбор страховщика, исходя из возможностей страхового рынка.

Медицинские страховые компании — единственные специализиро­ванные в настоящее время в Российской Федерации страховщики. Кроме того, последние также могут подразделяться на три катего­рии:

1) медицинские страховые организации, осуществляющие только обя­зательное медицинское страхование;

2) осуществляющие только добровольное медицинское страхование;

3) осуществляющие и обязательное, и добровольное медицинское страхова­ние.

Медицинские страховые организации, осуществляющие только обязательное медицинское страхование, не являются страховщиками по Закону "О страховании".

Обязательное медицинское страхование осуществляется только в рам­ках базовой программы обязательного медицинского страхования. На основе фе­деральной базовой программы местные органы государственного управ­ления и местная администрация утверждают территориальные программы обязательного медицинского страхования.

Тарифы на медицинские услуги при обязательном медицинском страховании определяются соглашением между страховыми медицинскими организациями и местными органами государственного управления, местной администрацией и профессиональными медицинскими ассоциациями.

Добровольное медицинское страхование осуществляется за счет личных средств граждан и прибыли (доходов) предприятий. Размеры страховых взносов на добровольное медицинское страхование устанавливаются соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией.

Тема 10.

Воздействие финансов на экономику

и социальную сферу, усиление влияния

финансовых рычагов и стимулов по мере развития рыночных отношений,

пути повышения их эффективности

Воздействие финансов на экономику

С помощью финансовых рычагов должны решаться следующие основные задачи:

• регулирование общего уровня финансовых ресурсов, аккумулируемых в сфере материального производства;

• экономическое ограничение монопольной деятельности в производственной сфере;

• регулирование внешнеэкономической деятельности предприятий;

• обеспечение соблюдения предприятиями правовой и договорной дисциплины;

• материальное стимулирование развития производства на предприятиях;

• регулирование внутрипроизводственных пропорций распределения денежных ресурсов предприятий;

• регулирование инвестиционных и инновационных процессов в масштабах страны, региона, отрасли, предприятия.

Реальный механизм финансового воздействия на экономику проявляется не как единая, строго заданная система рычагов, а как динамичная, постоянно развивающаяся их совокупность, складывающаяся из отдельных компонентов, имеющих специфический характер влияния на народное хозяйство. Наиболее важное значение для развития экономики имеют:

1. Финансовое регулирование и стимулирование производства.

2. Финансирование научно-технического прогресса.

3. Страховая защита общественного производства.

Среди рычагов государственного финансового регулирования основная роль принадлежит налогам и решение вышеуказанных задач, в первую очередь, зависит от грамотной и взвешенной налоговой политики государства.

Воздействие финансов на социальную сферу

Социальная сфера охватывает многие стороны человеческого бытия. Ключевым моментом ее развития является повышение жизненного уровня людей. Понятие «уровень жизни» имеет широкое и узкое толкование. В широком смысле уровень жизни – это комплексная характеристика внимания общества к человеку. Она синтезирует объем и структуру потребления, экономические и производственно-технические условия труда, количество и качество свободного времени, протекание демографических процессов, гарантия материального обеспечения членов общества и семей, имеющих иждивенцев, размеры и состав собственности граждан, перспективы ее расширения, возможности, которые общество предоставляет для всестороннего развития личности каждому индивидууму. В узком (конкретном) значении уровень жизни представляет систему количественных показателей, характеризующих объем, степень и качество удовлетворения потребностей человека.

Уровень жизни населения определяют реальные денежные доходы. Независимо от конкретных форм и методов финансовое регулирование денежных доходов населения должно решать следующие задачи:

• повышение общего уровня жизни населения;

• достижение социальной справедливости по отношению к различным категориям, слоям и социальным группам граждан;

• обеспечение прожиточного минимума и конституционных гарантий для всех граждан независимо от пола и возраста, национальности, места проживания, а также вида общественно полезного труда и способов извлечения доходов в рамках действующих законов;

• стимулирование трудовой и деловой активности населения, борьбы с незаконными доходами;

• привлечение всех трудоспособных граждан к финансовому участию в общегосударственных мероприятиях.

Главным рычагом здесь также являются налоги. Однако необходимо отметить, что налоговая политика нашего государства пока еще далека от решения многих перечисленных выше задач.

Усиление влияния финансовых рычагов и стимулов в условиях развития

рыночных отношений, пути повышения их эффективности

Главным стержнем развития рыночных отношений является расширенное воспроизводство, которое включает непрерывное возобновление и расширение производственных фондов, рост валового внутреннего продукта и его главной части — национального дохода, воспроизводство рабочей силы и производственных отношений. Оно осуществляется с ис­пользованием экономических рычагов, товарно-денежных и финансово-кредитных отношений. Важная роль в воспроиз­водстве всех составных частей валового внутреннего продук­та принадлежит государственным финансам и финансам предприятий.

В условиях углубления рыночных реформ происходит пе­рестройка всей системы финансовых отношений в народном хозяйстве. Государственные финансы, прежде всего бюджет­ная система совместно с финансовыми ресурсами частного сектора и других инвесторов должны обеспечить структурную перестройку экономики, ускорение научно-технического про­гресса, повышение эффективности производства, и на этой основе рост жизненного уровня народа.

За счет централизованных фондов денежных средств должны обеспечиваться потребности расширенного воспро­изводства на макроуровне, осуществляться межотраслевое и территориальное перераспределение ресурсов для выравнива­ния уровня экономического и социального развития отдель­ных регионов.

Недостаточен пока объем инвестиций в российскую эко­номику. Несмотря на резкое снижение бюджетного финанси­рования, возможности расширенного воспроизводства для предприятий различных форм собственности в условиях рын­ка расширяются. Это происходит вследствие увеличения доли прибыли предприятий, направляемой на финансирование соб­ственного производства, увеличившейся амортизации в ре­зультате проведенной переоценки основных фондов (1992, 1994, 1995,1996, 1997 гг.), а также применения методов ускоренной амортизации, расшивки неплатежей предприятий, возможностей привлечения банковских кредитов и других форм заимствования на финансовом рынке.

Финансовый рынок включает рынок краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных капиталов и фондовых ценно­стей, т.е. ценных бумаг — акций, облигаций и др.

Доля собственных средств предприятий в объеме инвести­ций в настоящее время превысила бюджетные ассигнования на эти цели.

На инвестиции предприятия расходуют в настоящее время даже оборотный капитал, а недостаток в оборотном капитале покрывается за счет краткосрочных кредитов коммерческих банков.

Серьезным источником инвестиций собственных средств стали амортизационные отчисления, особенно после вытесне­ния бартера и расшивки неплатежей предприятий.

В то же время доля банковских кредитов для финансирования инвести­ций продолжает снижаться. Это объясняется высоким уровнем рисков, отсутстви­ем прозрачности финансовой деятельности реципиентов, ме­ханизмов ликвидного залогового обеспечения и недостаточ­ной правовой защищенностью такого рода финансовых операций. По данным Института макроэкономических иссле­дований (ИМЭИ) при Минэкономразвития России предпри­ятия используют для финансирования инвестиций форму взаимного кредитования, которая в настоящее время обеспечивает примерно 11% всех инвестиционных вложений в эко­номику России.

Для стабилизации экономики и улучшения инвестицион­ного климата в России проводится работа по достижению на­ционального согласия, улучшилась работа правоохранитель­ных органов по борьбе с преступностью. Пересмотрено налоговое законодательство с целью стимулирования финан­сирования производства. Продолжает формироваться общий рынок с Бе­лоруссией, странами СНГ и другими государствами, предусматривающий свободное перемещение товаров, капитала и рабочей силы.

Однако следует отметить, что много предстоит еще сде­лать в области инвестиционной активности как отечествен­ных, так и иностранных инвесторов. К числу первоочередных мер следует отнести повышение процентных ставок по депо­зитам в коммерческих банках, предоставление налоговых льгот всем финансово-кредитным учреждениям, юридическим и физическим лицам, готовым финансировать долгосрочные инвестиционные проекты для компенсации им убытков от за­медления оборота их капитала. Необходимо также ускорить развитие смешанной экономики, предполагающей высокое качество жизни всех слоев населения на основе смешанной формы собственности и интернационализации рынка товаров, рабочей силы и капитала.