Список литературы
Анализ хозяйственной деятельности предприятия, под ред. Ермолович Л.Л., - М.: 2001 г.
Баканов М.И., Шеремет А.Д., Теория экономического анализа, - М.: 2002г.
Ковалев В.В., Волкова О.Н. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – М.: 2004 г.
Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. - М.: 1998 г.
Экономика предприятия под ред. Карлик А.Е. –М.: 2002 г.
Технико-экономический анализ деятельности предприятия, методические указания. - Хабаровск, ХГТУ 2001г.
Приложение
Финансовый анализ с помощью ПК
|
Актив |
Код стр. |
На начало года |
На конец года | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 | |||
|
I. Внеоборотные Активы |
|
|
| |||
|
Нематериальные Активы (04,05) |
110 |
0 |
0 | |||
|
Основные средства (01,02,03) |
120 |
607765 |
627121 | |||
|
в том числе: земельные участки и объекты природопользования |
121 |
0 |
0 | |||
|
здания, машины и оборудование |
122 |
0 |
0 | |||
|
Незавершенное строительство (07,08,16,61) |
130 |
15828 |
41286 | |||
|
Доходные вложения в материальные ценности(03) |
135 |
0 |
0 | |||
|
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) |
140 |
0 |
0 | |||
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
0 |
0 | |||
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
0 |
0 | |||
|
итого по разделу I |
190 |
623593 |
668407 | |||
|
II. Оборотные Активы |
|
|
| |||
|
Запасы |
210 |
40172 |
35209 | |||
|
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,12,13,16) |
211 |
39852 |
34628 | |||
|
животные на выращивании и откорме (11) |
212 |
0 |
0 | |||
|
затраты в незавершенном производстве (изд.обр.)(20,21,23,29,30,36,44) |
213 |
0 |
0 | |||
|
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) |
214 |
0 |
0 | |||
|
товары отгруженные (45) |
215 |
0 |
0 | |||
|
расходы будующих периодов (31) |
216 |
320 |
581 | |||
|
прочие запасы и затраты |
217 |
0 |
0 | |||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) |
220 |
581 |
39 | |||
|
Дебиторская задолженность (плат. по ней > чем через 12 мес. После отч.даты) |
230 |
0 |
0 | |||
|
в том числе: покупатели и заказчики (62,76,82) |
231 |
0 |
0 | |||
|
векселя к получению (62) |
232 |
0 |
0 | |||
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
233 |
0 |
0 | |||
|
авансы выданные (61) |
234 |
0 |
0 | |||
|
прочие дебиторы |
235 |
0 |
0 | |||
|
Дебиторская задолженность (плат. по ней в течен. 12 мес. После отч. Даты) |
240 |
66514 |
99370 | |||
|
в том числе: покупатели и заказчики (62,76,82) |
241 |
0 |
0 | |||
|
векселя к получению (62) |
242 |
0 |
0 | |||
|
задолженность дочерних и зависимых обществ (78) |
243 |
0 |
0 | |||
|
задолженность участников по взносам в уст. Капитал (75) |
244 |
0 |
0 | |||
|
авансы выданные (61) |
245 |
0 |
0 | |||
|
прочие дебиторы |
246 |
0 |
0 | |||
|
Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) |
250 |
0 |
0 | |||
|
в том числе: займы, предоставляемые организациям на сорк менее 12 мес. |
251 |
0 |
0 | |||
|
собственные акции, выкупленные у акционеров |
252 |
0 |
0 | |||
|
прочие краткосрочные финансовые вложения |
253 |
0 |
0 | |||
|
Денежные средства |
260 |
2927 |
5258 | |||
|
в том числе: касса (50) |
261 |
0 |
0 | |||
|
расчетные счета (51) |
262 |
0 |
0 | |||
|
валютные счета (52) |
263 |
0 |
0 | |||
|
прочие денежные средства (55,56,57) |
264 |
0 |
0 | |||
|
Прочие оборотные активы |
270 |
0 |
0 | |||
|
итого по разделу II |
290 |
110194 |
139876 | |||
|
Баланс (сумма строк 190+290) |
399 |
733787 |
808283 | |||
|
Пассив |
Код стр. |
На начало года |
На конец года | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 | |||
|
III. Капитал И Резервы |
|
|
| |||
|
Уставный капитал (85) |
410 |
10886 |
10886 | |||
|
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
0 |
0 | |||
|
Добавочный капитал (87) |
420 |
185521 |
185521 | |||
|
Резервный капитал (86) |
430 |
39 |
1633 | |||
|
в том числе: резервные фонды по законодательству |
431 |
0 |
0 | |||
|
резервы по учредительным документам |
432 |
39 |
1633 | |||
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
0 |
0 | |||
|
итого по разделу III |
490 |
388957 |
466671 | |||
|
IV. Долгосрочные ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
|
|
| |||
|
Займы и кредиты (92,95) |
510 |
0 |
0 | |||
|
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
0 |
0 | |||
|
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
0 |
0 | |||
|
итого по разделу IV |
590 |
0 |
0 | |||
|
V. Краткосрочные обязательства |
|
|
| |||
|
Займы и кредиты (90,94) |
610 |
0 |
0 | |||
|
Кредиторская Задолженность |
620 |
148384 |
143572 | |||
|
в том числе: поставщики и подрядчики (60,76) |
621 |
135798 |
117685 | |||
|
задолженность перед персоналом организации (70) |
622 |
6509 |
8186 | |||
|
задолженность перед государственными внебюджетными фондами(69) |
623 |
-858 |
1030 | |||
|
задолженность по налогам и сборам (68) |
624 |
6935 |
16670 | |||
|
прочие кредиторы |
625 |
0 |
0 | |||
|
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
0 |
0 | |||
|
Доходы будущих периодов (83) |
640 |
0 |
0 | |||
|
Резервы предстоящих расходов (89) |
650 |
0 |
0 | |||
|
Прочие краткосрочные обязательства |
660 |
0 |
0 | |||
|
итого по разделу V |
690 |
148384 |
143572 | |||
|
Баланс (сумма строк 490+590+690) |
700 |
733787 |
808283 | |||
|
ОТЧЕТ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ |
|
Коды | |
|
|
|
Форма № 2 по ОКУД |
0710002 |
|
за 2009год |
|
Дата (год, месяц, число) |
2009 |
|
Организация МУП города Хабаровска "Тепловые сети" |
|
по ОКПО |
|
|
|
|
ИНН |
|
|
|
|
по ОКДП |
|
|
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|
|
14/42 |
|
|
|
по ОКОПФ/ОКФС | |
|
Единица измерения тысячи рублей |
|
по ОКЕИ |
384 |
|
|
|
|
|
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный период |
За аналогичный период прошлого года |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции без НДС и СН и аналогичный платеж. |
010 |
660947 |
604335 |
|
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг |
020 |
-593168 |
-557316 |
|
Валовая прибыль |
029 |
67779 |
47019 |
|
Коммерческие расходы |
030 |
0 |
0 |
|
Управленческие расходы |
040 |
0 |
0 |
|
Прибыль(убыток) от продаж (стр 010-020-030-040) |
050 |
67779 |
47019 |
|
II. Прочие доходы и расходы |
|
|
|
|
Проценты к получению |
060 |
0 |
0 |
|
Проценты к уплате |
070 |
0 |
-1334 |
|
Доходы от участия в других организациях |
080 |
0 |
0 |
|
Прочие доходы |
090 |
17931 |
51191 |
|
Прочие расходы |
100 |
-25373 |
-24626 |
|
Прибыль(убыток) до налогообложения (стр. 050-060-070+080+090-100) |
140 |
60337 |
72250 |
|
Отложенные налоговые активы |
141 |
0 |
0 |
|
Отложенные налоговые обязательства |
142 |
0 |
0 |
|
Текущий налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи |
150 |
-15814 |
-22129 |
|
Налог на прибыль предыдущего периода, пени по налогу |
160 |
|
-3 |
|
Чистая прибыль(нераспределенная прибыль(убыток) отчетного периода |
190 |
44523 |
50118 |
|
|
|
|
| ||||
|
за 2009 год |
|
Дата (год, месяц, число) |
0710002 | ||||
|
Организация МУП города Хабаровска «Тепловые сети» |
|
по ОКПО |
2009 | ||||
|
|
|
ИНН |
| ||||
|
|
|
по ОКДП |
| ||||
|
Организационно-правовая форма/форма собственности |
|
|
14/42 | ||||
|
|
|
по ОКОПФ/ОКФС | |||||
|
Единица измерения тысячи рублей |
|
по ОКЕИ |
384 | ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
Посту-пило (введено) | ||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
|
Права на объекты интеллектуальной (промышленной) собственности |
10 |
0 |
0 | ||||
|
В том числе права возникающие: из авторских и иных договоров на произведения науки, литературы, искусства и объекты смежных прав, на программы ЭВМ, базы данных и др. |
11 |
0 |
| ||||
|
из патентов на изобретения, промышленные образцы, коллекционные достижения, из свидетельств на полезные модели, товарные знаки и знаки обслуживания или лицензионных договоров на их использование |
12 |
0 |
0 | ||||
|
из прав на "ноу-хау" |
13 |
|
| ||||
|
Права на пользование обособленными природными объектами |
20 |
|
| ||||
|
Организационные расходы |
30 |
|
| ||||
|
Деловая репутация организации |
40 |
|
| ||||
|
Прочие |
49 |
0 |
0 | ||||
|
Итого (сумма строк 310+320+330+340+349) |
350 |
0 |
0 | ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Показатель |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода | ||||
|
Амортизация нематериальных активов - всего |
50 |
|
| ||||
|
в том числе: |
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Здания |
70 |
60 452 |
65 745 | ||||
|
Сооружения |
80 |
1 072 584 |
1 139 739 | ||||
|
Машины и оборудование |
85 |
91 558 |
110 194 | ||||
|
Транспортные средства |
90 |
36 189 |
38 154 | ||||
|
Производственный и хозяйственный инвентарь |
95 |
4 554 |
4 755 | ||||
|
Рабочий скот |
100 |
0 |
0 | ||||
|
Продуктивный скот |
105 |
0 |
0 | ||||
|
Многолетние насаждения |
110 |
0 |
0 | ||||
|
Другие виды основных средств |
115 |
7 189 |
7 686 | ||||
|
Земельные участки и объекты природопользования |
120 |
0 |
0 | ||||
|
Итого (сумма строк 360-369) |
130 |
1 272 526 |
1 366 273 | ||||
|
в том числе: производственные |
|
0 |
0 | ||||
|
непроизводственные |
|
0 |
0 | ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
На начало года | |||||
|
1 |
2 |
3 | |||||
|
Амортизация амортизируемого имущества |
|
| |||||
|
основных средств: всего |
140 |
664 761 | |||||
|
в том числе: зданий и сооружений |
141 |
13 691 | |||||
|
машин, оборудования, транспортных средств |
142 |
53 037 | |||||
|
других |
143 |
598 033 | |||||
|
Из строки 371, графы 3 и 6: переданы в аренду - всего |
150 |
0 | |||||
|
в том числе: здания |
151 |
0 | |||||
|
сооружения |
152 |
0 | |||||
|
траспорт |
153 |
0 | |||||
|
|
|
| |||||
|
переведено на консервацию |
160 |
0 | |||||
|
Получено объектов основных средств в аренду - всего |
170 |
0 | |||||
|
|
|
| |||||
|
|
|
| |||||
|
III.Доходные вложения в материальные ценности |
|
|
| ||||
|
имущество для передачи в лизинг |
|
0,000 |
0,000 | ||||
|
Имущество, предоставляяемое по договору проката |
|
0,000 |
0,000 | ||||
|
Прочие |
|
|
| ||||
|
Итого (сумма строк 381-383) |
|
0,000 |
0,000 | ||||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Долгосрочные | |||||
|
Остаток на начало года |
Остаток на конец года | ||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||
|
Паи и акции других организаций |
510 |
0 |
82 232 | ||||
|
Облигации и другие долговые обязательства |
520 |
0 |
0 | ||||
|
Предоставленные займы |
530 |
0 |
0 | ||||
|
Прочие |
540 |
0 |
0 | ||||
|
Справочно: по рыночной стоимости облигации и другие ценные бумаги |
550 |
0 |
0 | ||||
|
Итого |
|
0 |
82 232 | ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
Остаток на начало года |
| ||||
|
1 |
2 |
3 |
| ||||
|
Дебиторская задолженность |
|
|
| ||||
|
краткосрочная, всего |
600 |
66 514 |
| ||||
|
в том числе: |
|
|
| ||||
|
расчеты с покупателями и заказчиками |
601 |
60 728 |
| ||||
|
авансы выданные |
602 |
4 546 |
| ||||
|
прочая |
603 |
1 240 |
| ||||
|
долгосрочная, всего |
610 |
0 |
| ||||
|
в том числе: |
|
|
| ||||
|
роасчеты с покупателями и заказчиками |
611 |
0 |
| ||||
|
авансы выданные |
612 |
0 |
| ||||
|
прочая |
613 |
0 |
| ||||
|
ИТОГО |
620 |
66 514 |
| ||||
|
Кредиторская задолженность |
|
|
| ||||
|
краткосрочная, всего |
630 |
142 733 |
| ||||
|
в том числе: |
|
|
| ||||
|
расчеты с поставщиками и подрядчиками |
631 |
100 320 |
| ||||
|
авансы полученные |
632 |
35 478 |
| ||||
|
расчеты по налогам и сборам |
633 |
6 935 |
| ||||
|
прочая |
634 |
0 |
| ||||
|
Крелиты |
640 |
0 |
| ||||
|
Займы |
650 |
0 |
| ||||
|
долгосрочная - всего |
660 |
0 |
| ||||
|
в том числе: |
|
|
| ||||
|
Кредиты |
661 |
0 |
| ||||
|
Займы |
662 |
0 |
| ||||
|
Отложенные налоговые обязательства |
663 |
0 |
| ||||
|
ИТОГО |
670 |
142 733 |
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| ||||
|
Наименование показателя |
Код стр. |
За отчетный год | |||||
|
1 |
2 |
3 | |||||
|
Материальные затраты |
710 |
188 309 | |||||
|
в том числе: |
711 |
| |||||
|
|
|
| |||||
|
|
|
| |||||
|
Затраты на оплату труда |
720 |
130 983 | |||||
|
Отчисления на социальные нужды |
730 |
30 785 | |||||
|
Амортизация |
740 |
48 593 | |||||
|
Прочие затраты |
750 |
194 498 | |||||
|
в том числе: |
751 |
| |||||
|
|
752 |
| |||||
|
|
753 |
| |||||
|
Итого по элементам затрат |
760 |
593 168 | |||||
|
Изменение остатков:(прирост (+), уменьшение(-)) |
770 |
| |||||
|
незавершенного произовдства |
|
0 | |||||
|
расходов будущих периодов |
766 |
581 | |||||
|
резервов предстоящих расходов |
767 |
| |||||
|
Структура источников средств предприятия | ||||||||||||||||
|
Наименование агрегатных разделов пассива баланса |
Показатель | |||||||||||||||
|
абсолютный, тыс.р. |
удельный вес, % |
изменение | ||||||||||||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсо-лютное |
темп прироста |
структу-ры | ||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |||||||||
|
I вариант | ||||||||||||||||
|
Источники собственных средств |
585 403 |
664 711,0 |
79,78% |
82,24% |
79 308 |
13,55% |
2,46% | |||||||||
|
Заемные средства |
148 384 |
143 572,0 |
20,22% |
17,76% |
-4 812 |
-3,24% |
-2,46% | |||||||||
|
Итого |
733 787 |
808 283,0 |
100,00% |
100,00% |
74 496 |
10,15% |
0,00% | |||||||||
|
II вариант | ||||||||||||||||
|
Источники собственных средств с учетом приравненных к ним заемных |
585 403 |
664 711 |
79,78% |
82,24% |
79 308 |
13,55% |
2,46% | |||||||||
|
Заемные средства за минусом приравненных к собственным |
148 384 |
143 572 |
20,22% |
17,76% |
-4 812 |
-3,24% |
-2,46% | |||||||||
|
Итого |
733 787 |
808 283 |
100,00% |
100,00% |
74 496 |
|
0,00% | |||||||||
|
Пассив сравнительного аналитического баланса | ||||||||
|
Пассив |
Показатель | |||||||
|
абсолютный, тыс.р. |
структура, % |
изменение | ||||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсо-лютное |
темп прироста |
структу-ры |
графа 6/ итог графы 6 | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1. Источники собственных средств |
585 403 |
664 711 |
79,78% |
82,24% |
79 308 |
13,55% |
2,46% |
72% |
|
2. Долгосрочные кредиты и займы |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
0 |
0,00% |
0,00% |
0% |
|
3. Краткосрочные кредиты и займы |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
0 |
0,00% |
0,00% |
0% |
|
4. Задолженность перед другими предприятиями |
135 798 |
117 685 |
18,51% |
14,56% |
-18 113 |
-13,34% |
-3,95% |
-16% |
|
5. Задолженность по налогам и сборам |
6 935 |
16 670 |
0,95% |
2,06% |
9 735 |
140,37% |
1,12% |
9% |
|
6. Задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
-858 |
1 030 |
-0,12% |
0,13% |
1 888 |
-220,05% |
0,24% |
2% |
|
7. Задолженность перед персоналом организации |
6 509 |
8 186 |
0,89% |
1,01% |
1 677 |
25,76% |
0,13% |
2% |
|
8. Прочие |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
0 |
0,00% |
0,00% |
0% |
|
Валюта баланса |
733 787 |
808 283 |
100% |
100% |
110 721 |
15,09% |
0,00% |
67,28% |
|
Источники собственных средств | ||||||
|
Наименование показателя |
Показатель | |||||
|
абсолютный, тыс.р. |
структура, % |
изменение | ||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсолютное |
структуры | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Уставный капитал (85) |
10 886 |
10 886 |
1,86% |
1,6% |
0 |
-0,22% |
|
Добавочный капитал (87) |
185 521 |
185 521 |
31,69% |
27,98% |
0 |
-3,71% |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
388 957 |
466 671 |
66,45% |
70,38% |
77714 |
3,93% |
|
Итого |
585 364 |
663 078 |
100,00% |
100,00% |
77 714 |
0,00% |
|
Укрупненная структура активов предприятия | ||||||||
|
Наименование агрегатных разделов актива баланса |
Показатель | |||||||
|
абсолютный, тыс.р. |
удельный вес, % |
изменение | ||||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсолютное |
темп прироста |
структу-ры | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 | |
|
1. Внеоборотные активы |
623 593 |
668 407 |
84,98% |
82,69% |
44 814 |
7,19% |
-2,29% | |
|
2. Оборотные активы |
110 194 |
139 876 |
15,02% |
17,31% |
29 682 |
26,94% |
2,29% | |
|
Итого |
733 787 |
808 283 |
100,00% |
100,00% |
74 496 |
10,15% |
X | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
Структура активов предприятия с точки зрения оценки их ликвидности | |||||||
|
Наименование агрегатных разделов актива баланса |
Показатель | ||||||
|
абсолютный, тыс.р. |
удельный вес, % |
изменение | |||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсолютное |
темп прироста |
структу-ры | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. Труднореализуемые активы |
623 593 |
668 407 |
85,05% |
91,16% |
44 814 |
7,19% |
6,11% |
|
2. Легко реализуемые запасы и затраты предприятия |
40 172 |
35 209 |
5,48% |
4,36% |
-4 963 |
-12,35% |
-1,12% |
|
3. Легко реализуемые требования |
66 514 |
99 370 |
9,07% |
12,29% |
32 856 |
49,40% |
3,22% |
|
4. Быстрореализуемые активы |
2 927 |
5 258 |
0,40% |
0,65% |
2 331 |
79,64% |
0,25% |
|
Итого |
733 206 |
808 244 |
100,00% |
100,00% |
35 187 |
4,80% |
X |
|
Структура активов предприятия по направлениям их использования в хозяйстве | |||||||
|
Наименование агрегатных разделов актива баланса |
Показатель | ||||||
|
абсолютный, тыс.р. |
удельный вес, % |
изменение | |||||
|
на начало года |
на конец года |
на начало года |
на конец года |
абсолютное |
темп прироста |
структу-ры | |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
1. Средства, используемые внутри предприятия |
667 273 |
708 913 |
90,94% |
87,71% |
41 640 |
6,24% |
-3,23% |
|
2. Средства, используемые за пределами предприятия |
66 514 |
99 370 |
9,06% |
12,29% |
32 856 |
49,40% |
3,23% |
|
Итого |
733 787 |
808 283 |
100,00% |
100,00% |
74 496 |
10,15% |
X |
ЗАТРАТЫ, ПРОИЗВЕДЕННЫЕ ОРГАНИЗАЦИЕЙ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Наименование показателя |
За отчетный год |
За преды-дущий год |
Структура затрат, отчет |
Структура затрат, база | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
1 |
3 |
4 |
5 |
6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Материальные затраты |
188 309 |
188 529 |
32% |
34% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Затраты на оплату труда |
130 983 |
112 723 |
22% |
20% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Отчисления на социальные нужды |
30 785 |
27 123 |
5% |
5% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Амортизация основных средств |
48 593 |
39 147 |
8% |
7% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Прочие затраты |
194 498 |
189 733 |
33% |
34% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Итого по элементам затрат |
593 168 |
557 255 |
100% |
100% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выручка (нетто) от реа-лизации товаров, продук-ции, работ, услуг (за минусом НДС) |
660 947 |
604 335 |
Х |
Х | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Уровень затрат на рубль выручки от реализации |
0,897 |
0,922 |
Х |
Х | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Структура и состав основных средств | ||||||
|
Состав основных средств |
Остаток на начало года |
Поступи-ло (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец года |
Коэффици-ент поступле-ния ({гр.3/гр.5}*100%) |
Коэффици-ент выбытия ({гр.4/гр.2}*100%) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Здания |
60 452 |
6 753 |
1 460 |
65 745 |
0,10 |
0,02 |
|
Сооружения и передаточные устройства |
1 072 584 |
68 445 |
1 290 |
1 139 739 |
0,06 |
0,00 |
|
Машины и оборудование |
91 558 |
22 089 |
3 453 |
110 194 |
0,20 |
0,04 |
|
Транспортные средства |
36 189 |
3 510 |
1 545 |
38 154 |
0,09 |
0,04 |
|
Производственный и хояйственный инвентарь |
4 554 |
215 |
14 |
4 755 |
0,05 |
0,00 |
|
Рабочий скот |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
Продуктивный скот |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
Многолетние насаждения |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
Другие виды ОС |
7 189 |
716 |
219 |
7 686 |
0,09 |
0,03 |
|
Земельные участки и объекты природопользования |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
Капитальные вложения на коренное улучшение замель |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
|
Итого основных средств |
1 272 526 |
101 728 |
7 981 |
1 366 273 |
0,074 |
0,006 |
|
Динамика износа основных фондов | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
на начало года |
на конец года | ||||||
|
Коэффициент износа |
|
52,24% |
54,10% | |||||||||
|
Коэффициент годности |
Кг=100-Ки |
47,76% |
45,90% |
32,99% |
53,83% | |||||||
|
Виды основных средств |
Остаток на начало года |
Поступило (введено) |
Выбыло |
Остаток на конец года |
Коэффициент поступления |
Коэффициент выбытия |
Структура на начало |
Структура на конец | |
|
1 |
Здания |
60 452 |
6 753 |
1 460 |
65 745 |
|
|
4,75% |
6,64% |
|
2 |
Сооружения |
1 072 584 |
68 445 |
1 290 |
1 139 739 |
0,06005 |
|
84,27% |
67,28% |
|
3 |
Машины и оборудование |
91 558 |
22 089 |
3 453 |
110 194 |
0,20046 |
0,037714 |
7,19% |
21,71% |
|
4 |
Транспортные средства |
36 189 |
3 510 |
1 545 |
38 154 |
|
|
2,84% |
3,45% |
|
5 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
4 554 |
215 |
14 |
4 755 |
|
|
0,36% |
0,21% |
|
6 |
Другие виды основных средств |
7 189 |
716 |
219 |
7 686 |
|
|
0,56% |
0,70% |
|
7 |
Итого: |
1 272 829 |
101 728 |
7 981 |
1 366 576 |
0,07444 |
0,00627 |
100,00% |
100,00% |
|
8 |
В том числе активные |
1 133 339 |
84 |
0 |
1 205 787 |
0,00007 |
|
89,04% |
88,23% |
|
9 |
В том числе пассивные |
139 490 |
27 |
-112 |
160 789 |
0,00017 |
-0,0008 |
10,96% |
11,77% |
|
наименование показателя |
отчетный период |
базисный период |
Структура |
Изменение | |||
|
отчетная |
базисная |
абсолютн |
относит. | ||||
|
Выручка от реализации продукции без НДС и СН и аналогич. платеж. |
660947 |
604335 |
-67,14% |
-63,68% |
56612 |
-3,47% | |
|
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг |
-593168 |
-557316 |
-89,75% |
-92,22% |
-35852 |
2,47% | |
|
Коммерческие расходы |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
0 |
0,00% | |
|
Управленческие расходы |
0 |
0 |
0,00% |
0,00% |
0 |
0,00% | |
|
Прибыль(убыток) от продаж |
67779 |
47019 |
10,25% |
7,78% |
20760 |
2,47% | |
|
Операционные доходы |
17931 |
51191 |
2,71% |
8,47% |
-33260 |
-5,76% | |
|
Операционные расходы |
-25373 |
-25960 |
-3,84% |
-4,30% |
587 |
0,46% | |
|
Внереализационные доходы |
0 |
0 |
|
|
0 |
0,00% | |
|
Внереализационные расходы |
0 |
0 |
|
|
0 |
0,00% | |
|
Прибыль(убыток) до налогообложения |
60337 |
72250 |
9,13% |
11,96% |
-11913 |
-2,83% | |
|
Налог на прибыль и другие аналогичные обязательные платежи |
-15814 |
-22129 |
-2,39% |
-3,66% |
6315 |
1,27% | |
|
Прибыль(убыток) от обычной деятельности |
0 |
0 |
|
|
0 |
0,00% | |
|
Чрезвычайные доходы |
0 |
0 |
|
|
0 |
0,00% | |
|
Чрезвычайные расходы |
0 |
0 |
|
|
0 |
0,00% | |
|
Чистая прибыль(нераспределенная прибыль(убыток) отчетного периода |
44523 |
50118 |
6,74% |
8,29% |
-5595 |
-1,56% | |
|
Факторный анализ прибыли | |||||
|
|
|
|
|
| |
|
показатель |
формула |
значение | |||
|
Фактор роста выручки |
|
4404,57632 | |||
|
Фактор изменения уровня себестоимости |
|
-16355,424 | |||
|
Фактор изменения уровня коммерческих затрат |
|
| |||
|
Фактор изменения уровня управленческих затрат |
|
| |||