Планирование

Исходная информация

Добыча угля марки Т – 940 тыс. т. Добыча угля марки КС – 420 тыс. т. Цена 1 т угля марки Т – 800 руб. Цена 1 т угля марки КС – 980 руб. Себестоимость 1 т угля – 620 руб.

Услуги промышленного характера – 150 млн. руб. Внутрипроизводственное потребление угля марки Т (ВПП)

– 15 тыс. т.

Среднемесячная производительность труда рабочего по добыче – 87 т/мес.

Удельный вес условно-постоянных расходов в себестоимости – 45 %.

Среднемесячная заработная плата работников – 16 тыс. руб.

В планируемом году предусматриваются следующие организаци- онно-технические мероприятия:

Изменение технико-экономических показателей в планируемом году:

1)добычу угля марки Т увеличить на 100 тыс. т;

2)добычу угля марки КС увеличить на 70 тыс. т;

3)цену угля марки Т увеличить на 90 руб.;

4)цену угля марки КС увеличить на 200 руб.;

5) услуги промышленного характера увеличить на

15 млн. руб.;

6)остатки угля на складе на начало года – 3 млн. руб.;

7)остатки угля на складе на конец года – 1,5 млн. руб.;

20

8) сократить численность работников на 80 человек. Определить:

1)планируемый объем добычи по маркам и в целом;

2)товарную продукцию;

3)реализованную продукцию;

4)планируемую численность;

5)планируемую производительность труда;

6)планируемую себестоимость добычи 1 т угля;

7)планируемую прибыль.

Алгоритм решения

1.Определить объем добычи угля марки Т ( Дплт ). Для этого

кдобыче угля по базису прибавить изменение добычи угля в планируемом периоде.

2.Определить объем добычи угля марки КС ( Дплкс).

3.Определить общий объем добычи ( Дпл ). Для этого сум-

мируем объемы добычи угля марки Т и КС.

4. Определить объем товарной продукции (ТП):

где Цпл – цена планируемая, руб.; Уплпр.хар – планируемые услуги промышленного характера, млн. руб.

5. Определить объем реализованной продукции РПпл :

РПпл ТП Qн.г Ц пл Qк.г Ц пл ,

где Qн.г и Qк.г – остатки угля на складе угля марки Т соответственно на начало и конец года; Цпл – планируемая цена.

6. Определить планируемую численность работников:

Ч пл Ч необх Ч высв ,

где Ч высв – численность высвобождаемая.

Относительное высвобождение численности рабочих в результате роста объема добычи в целом по шахте, чел.:

Ч высв Ч баз Куп (Кч Ко Ко ) ,

100

21

где Ч баз – численность рабочих по добыче в базисном периоде, чел.; К уп – коэффициент условно-постоянной части рабочих в общей численности рабочих по добыче; Кч – процент увеличения условно-постоянной численности рабочих, приходящихся на каждый процент роста объема добычи, Кч = 0,2 %; Ко – планируемый рост добычи угля.

Численность необходимая:

где С1баз – себестоимость 1 т угля в базисном году, руб.; К – коэффициент инфляции; Зп – экономия по условно-постоянным затратам, тыс. руб.:

где З – затраты в базисном году, тыс. руб.; П – удельный вес ус- ловно-постоянных расходов в себестоимости, %; t – темп прироста добычи угля в планируемом периоде по сравнению с базисным, %;

9. Определить себестоимость 1 т добычи угля (Спл1 ). Для этого себестоимость планируемую разделим на планируемый объем добычи.

10. Определить планируемую прибыль ( ПРпл ):

ПРпл РПпл Спл .

11. Исходную информацию и расчеты занести в табл. 8, 9,

10.

12. Сформулировать выводы.

22

Таблица 8 Технико-экономические показатели отчетного года

Таблица 9 Изменение технико-экономических показателей

23

Таблица 10 Планируемые технико-экономические показатели на 2007 г.

План

Добыча угля марки Т, тыс. т

Добыча угля марки КС, тыс. т

Добыча угля всего, тыс. т

Товарная продукция, тыс. руб.

Реализованная продукция, тыс. руб.

Численность, чел.

Производительность труда, т/мес.

Себестоимость, тыс. руб.

Себестоимость 1 т угля, руб.

Прибыль, тыс. руб.

Задача № 6

Разработать план по заработной плате очистного участка. Исходная информация приведена в табл. 11.

Алгоритм решения

1.Определить число выходов за месяц рабочихповременщиков (В) Для этого явочную численность за сутки умножить на количество рабочих дней в месяц.

2.Определить прямой фонд заработной платы рабочихсдельщиков ( ПФЗс ):

ПФЗс Д Р .

где Д – добыча угля, млн т; Р – расценка, руб.

3. Определить фонд прямой заработной платы рабочихповременщиков ( ПФЗп ):

ПФЗп Вi Тi .

где Вi – выхода i-го рабочего, смены; Тi – тарифная ставка i-го рабочего.

4. Определить прямой фонд заработной платы руководителей и специалистов ( ПФЗс :):

ПФЗс Ч i Qi .

где Чi – численность i-го работника; Оi – оклад i-го работника.

24

5. Определить размер премии Пр за выполнение плана до-

бычи для рабочих-сдельщиков и рабочих-повременщиков (70 % от прямого фонда оплаты труда):

Пр ПФЗп 1,7 ПФЗс 1,7.

6.Определить размер премии Пс за выполнение плана ру-

ководителей и специалистов (80 % от прямого фонда оплаты труда):

Пс ПФЗс 1,8.

7.Определить размер прочих доплат для рабочих-

сдельщиков (38 % от прямого фонда оплаты труда).

8.Определить размер прочих доплат для рабочихповременщиков (27 % от прямого фонда оплаты труда).

9.Определить размер прочих доплат механика и горных мастеров (соответственно 7 % и 20 % от прямого фонда оплаты труда).

10.Определить общий прямой фонд заработной платы рабо- чих-сдельщиков, рабочих-повременщиков, руководителей и специалистов.

11.Определить общую сумму премии за выполнение плана рабочих-сдельщиков, рабочих-повременщиков, руководителей и специалистов.

12.Определить общую сумму прочих доплат рабочихсдельщиков, рабочих-повременщиков, механика и горных мастеров.

25

Таблица 11

Исходная информация

Количество рабочих дней в месяц – 30.

26

Таблица 12

Затраты на оплату труда участка

0

13.Определить общую сумму заработной платы за месяц рабочих-сдельщиков, рабочих-повременщиков, руководителей и специалистов.

14.Определить общий фонд заработной платы (ОФЗ ) за ме-

сяц.

ОФЗ состоит из фонда прямой заработной платы, премии за выполнение плана и прочих доплат

15.Определить общую заработную плату за месяц с учетом районного коэффициента рабочих-сдельщиков, рабочихповременщиков, руководителей и специалистов.

Расчеты оформить в виде табл. 12.

Задача № 7

Определить численность и производительность труда рабочего угольной компании на планируемый год с учетом внедрения организационно-технических мероприятий. Информационный материал приведен в табл. 13.

Алгоритм решения

1. Определить приведенную (необходимую) численность рабочих по добыче на планируемый год Ч пр :

2. Определить изменение приведенной численности рабочих за счет следующих факторов.

2.1. Внедрение роторного экскаватора:

Ч пр1 Vпл Vбаз N ,

Qр

где N – относительное высвобождение численности рабочих при внедрении одного роторного экскаватора взамен одноковшовых – 40 чел; Qр – установленная производительность роторного экс-

каватора – 3000 тыс. т/год.

2.2. Рост производительности горного и транспортного оборудования

а) одноковшовых экскаваторов

28

где V0 – удельный вес численности рабочих, занятых на экскавации угля одноковшовыми экскаваторами – 0,0609, доли единиц; d0 – изменение трудоемкости угля при изменении производительности экскаваторов на 1 %, d0 = 0,78.

- на экскавации вскрыши

V0 0,2855, d0 0,9 ; - на переэкскавации породы

V0 0,0344, d0 0,79 ;

- на отвалах

V0 0,0511, d0 0,76 ; б) многоковшовых экскаваторов:

- на экскавации угля

V0 = 0,0174, d0 = 0,88; - на экскавации вскрыши

V0 = 0,0060, d0 = 0,57; в) буровых станков - на бурении по породе

V0 = 0,0627, d0 = 0,72; г) автосамосвалов - на транспортирование угля и породы

V0 = 0,0168, d0 = 0,33;

2.3. Механизация рабочих процессов и автоматизация

Чпр Чвысв Ксп,

гдеЧ высв – численность высвобождения рабочих, чел.; Ксп – коэффициент списочного состава – 1,56.

2.4. Сокращение потерь рабочего времени

где Вбаз – соответственно количество невыходов в среднем за месяц в планируемом и базисном периодах.

29