5 Расчетная часть
На основании данных соответствующего варианта (табл.2), представленных в Приложении А, руководствуясь Инструкцией №110-И ЦБ РФ, рассчитать основные нормативы деятельности коммерческого банка. Полученные результаты представить в форме таблицы 1.
Таблица 1 - Нормативы деятельности коммерческого банка
|
Наименование норматива |
Формула для расчета |
Результат | ||
|
1 год |
2 год |
3 год | ||
|
Норматив достаточности капитала (Н1) |
Н1= |
15,84 |
11,49 |
20,65 |
|
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) |
Н2
=
|
53,1 |
54,35 |
62,75 |
|
Норматив текущей ликвидности (Н3) |
Н3
=
|
94,49 |
77,27 |
71,69 |
|
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) |
Н4= |
115,09 |
111,84 |
81,97 |
|
Норматив общей ликвидности (Н5) |
Н5
= |
54,05 |
52,01 |
50,45 |
|
Максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) |
Н6
=
|
15,51 |
17,39 |
15,23 |
|
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) |
Н7
=
|
237,39 |
173,91 |
66,67 |
|
Максимальный размер риска на одного кредитора (Н8) |
Н8
=
|
15,22 |
23,91 |
8,33 |
|
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (Н9) |
Н9
=
|
10,2 |
12,42 |
12,5 |
На основании проведенных расчетов студент должен сделать выводы о соблюдении нормативов деятельности коммерческого банка и предложить мероприятия по дальнейшему совершенствованию его деятельности.
Таблица 2 - Исходные данные для расчета нормативов деятельности
коммерческого банка
|
Агрегированные показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
|
Собственный капитал банка |
230 000 |
230 000 |
300 000 |
|
Сумма активов за минусом величины резерва на возможные потери по соответствующим статьям активов, взвешенных с учетом риска |
1 450 278 |
2 000 000 |
1 450 278 |
|
Величина кредитного риска по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах |
568 |
600 |
600 |
|
Величина кредитного риска по срочным сделкам |
1 069 |
2 000 |
2 000 |
|
Величина рыночного риска |
4 879 |
5 000 |
4 879 |
|
Ликвидные активы |
6 000 000 |
850 000 |
1 000 050 |
|
Высоколиквидные активы |
231 000 |
250 000 |
300 000 |
|
Обязательства до востребования |
435 000 |
460 000 |
478 090 |
|
Обязательства до востребования и на срок до 30 дней |
635 000 |
1 100 000 |
1 395 000 |
|
Кредиты, выданные банком |
656 000 |
760 500 |
500 000 |
|
Обязательства банка по кредитам |
340 000 |
450 000 |
478 090 |
|
Активы |
1 120 000 |
1 650 000 |
2 000 000 |
|
Обязательные резервы |
10 000 |
15 670 |
17 839 |
|
Сумма требований банка к заемщику |
35 678 |
40 000 |
45 678 |
|
Совокупная величина крупных кредитных рисков |
546 000 |
400 000 |
200 000 |
|
Совокупная сумма обязательств банка |
35 000 |
55 000 |
25 000 |
|
Показатель Крз в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины |
23 456 |
28 567 |
37 500 |
Согласно расчетам, приведенным в таблице 1, все нормативы в рассматриваемых периодах находятся в пределах допустимых значений. Банк соблюдает нормативы своей деятельности.