4. Экономическая часть

Определение годового расхода и стоимости основных материалов

Таблица № 7. Ведомость материалов, полуфабрикатов и комплектующих

Наименование комплектующих	Применяемость	Стоимость (рубли)
		еди­ницы измерения	На одно изделие
Болт призонный	4	56	224
Болт призонный	8	89	712
Кольцо привода 8шт	1	45689	45689
Проставка вт ступ	8	12689,3	101514,4
Поводок втор ст	8	11333,5	90668
Итого:			242807

Расчет тарифной заработной платы

а) при сдельной форме оплаты годовой основной ФЗП определяет­ся по формуле:

ФЗП осн. год. = ФЗПо *Nпр, руб.

Где – ФЗПо - основная заработная плата на деталь определяется по формуле

ФЗПо = ЗП тар *К пр * Кр , руб.

где - ЗП тар - заработная плата по тарифу на одно изделие,руб.

Кпр.- коэффициент учитывающий приработок (премию, некоторые виды

доплат, и др.), Кпр=1,2-1,6

Кр - коэффициент, учитывающий районную надбавку(I,15).

Заработная плата по тарифу на одну деталь рассчитывается по формуле:

ФЗП тар.= ΣРсд = Σ(Т шт./60)*С час. руб.

где:Р сд,- .сдельная оценка на операцию, в рублях,.

Т шт.- норма времени по операциям, в минутах

С час.- часовая тарифная ставка, в рублях.

Таблица №8 Базовый вариант.

№ оп.	Разряд работы	Часовая тарифная ставка в рублях Тст. ,	Трудоемкость в шт. Т шт.	Расценка в рублях Рсд.=Срасч.*Тшт./60
55 60 65 80 85	4	17.92	121 3 34 41 37	36,13 0,86 10.45 12.24 11,05
20 25 30 40 45 70 75 90 105	5	20.44	4 2 3 100 13 31 28 40 11	1.36 0,68 1.02 34.06 4.42 10.50 9.53 13.62 3.74
35	6	23.74	10	4
Итого заработная плата по тарифу на изделие 149,81 Годовой ФЗП по тарифу (Р сд * Νпр.) 149,81*1580 = 236699,8

Таблица №9

Часовые тарифные ставки рабочих, занятых на работах с нормальными условиями труда.

	2 разряд	3	4	5	6
Часовые тарифные ставки, руб
Слес. сборщик			17.92	20.44	23.74
Сверловщик			17.92	20.44	23.74
Токарь			17.92	20.44	23.74

Таблица №10 Проектируемый вариант

№ оп.	Разряд работы	Часовая тарифная ставка в рублях Тст. ,	Трудоемкость в шт. Т шт.	Расценка в рублях Рсд.=Срасч.*Тшт./60
55 60 65 80 85	4	17.92	121 3 24 41 30	36,13 0,86 7,16 12.24 8,96
20 25 30 40 45 70 75 90 105	5	20.44	4 2 3 100 13 31 28 33 11	1.36 0,68 1.02 34.06 4.42 10.50 9.53 11,24 3.74
35	6	23.74	10	4
Итого заработная плата по тарифу на изделие 142,05 Годовой ФЗП по тарифу (Р сд * Νпр.) 142,05*1580 = 224439

Доплаты за руководство бригадой бригадиром, не освобождённым от основной работы

Д бр. =Дмес. бр* Nбр *Мк,руб.

Где Д мес. бр - доплата за руководство бригадой за месяц, руб.

Nбр - количество бригадиров на участке, чел.

Мк, – количество месяцев в году ( 12 мес.)

Д мес. бр = Сv час * Фэф*Nпр * П бр% / 100 = 20.44*1664*1*0.2 = 6802,04 руб

Где Сv час. - часовая тарифная ставка 5-го разряда.

П бр% - % доплаты за руководство бригадой при численности бригады

до 10 чел. – 20%

от 10 до 25 чел. – 25%

свыше 25 чел. – 35% от среднемесячной тарифной заработной платы.

Премии рабочим за выполнение количественных показателей и качество работы.

База

Пр = ФЗП тар.* Ппр.%/100% = 236696,8*80% /100% = 189357,44

Проект

Пр = ФЗП тар.* Ппр.%/100% = 224439*80% /100% = 179551,2

Основная зарплата основных производственных рабочих

База

ФЗП осн = ФЗП тар. + Дмес.бр + Пр = 236696,8+6802,04+189357,44=432856,28

Проект

ФЗП осн = ФЗП тар.+ Дмес.бр + Пр = 224439+6802,04+179551,2=410792,24

Дополнительная зарплата

База

ФЗП доп = ФЗП осн * П доп зп %/100% = 432856,28*9.76%/100% = 42246,77 руб.

Проект

ФЗП доп = ФЗП осн * П доп зп %/100% = 410792,24*9.76%/100% = 40093,32 руб.

Где П доп зп % - процент дополнительной зарплаты,%

П доп зп %= [До*100/(Дк-Дв-Дпр-До)]+1 = [24*100/(366-52-15-28)]+1 = 9.76%

Где Д к. - календарные дни за год (366), дн.

Д о. - продолжительность оплачиваемого отпуска, дн. (28).

Д в. - количество воскресных дней, дн. (52).

Д пр.- количество праздничных дней, (15), дн.

1% - на прочие оплачиваемые неявки.

Фонд оплаты труда основных производственных рабочих с учётом районного коэффициента

База

ФОТ с ур. к. = (ФЗП основ + ФЗП дол.) * К ур., = (432856,28+42246,77)*1.15 = 546368,51 руб

Проект

ФОТ с ур. к. = (ФЗП основ + ФЗП дол.) * К ур., = (410792,24+40093,32 )*1.15 = 518518,03

где К ур. - районный коэффициент зарплаты по РБ (1.15)

Среднемесячная зарплата одного рабочего,

База

ФОТ с. ур. к.

ЗП ср. мес. = —————— *К = 546368,51/(8*12)*1.4 = 7967,87 (руб.)

Р пр. * Мк

Проект

ФОТ с. ур. к.

ЗП ср. мес. = —————— *К = 518518,03/(8*12)*1.4 = 7561,72 (руб.)

Р пр. * Мк

Расчет ФЗП вспомогательных рабочих производится по повременно-премиальной системе оплаты труда

Примечание:

Заработная плата прочим вспомогательным рабочим начисляется по повременно-премиальной системе оплаты труда (по 3 разряду работ).

Расчет фонда повременной заработной платы рабочих.

ФЗП повр = С час.ср. * F эф * Ч всп = 14.52*1664*1 = 24161,28руб.

Премии вспомогательным рабочим

Пр = ФЗП повр.* Ппр.%/100% = 48322.56 * 95%/100% = 22953,21 руб

Основная зарплата вспомогательных рабочих

ФЗП осн = ФЗП повр. + Пр =24161,28 + 22953,21 =47114,49 руб.

Дополнительная зарплата вспомогательных рабочих

ФЗП доп = ФЗП осн * П доп зп %/100 = 47114,49 *9.76%/100% = 4598,34 руб.

где П доп зп % - процент дополнительной зарплаты, %

Фонд оплаты труда вспомогательных рабочих с учётом районного коэффициента.

ФОТ с ур. к. = (ФЗП основ + ФЗП доп.) * К ур. = (47114,49+4598,34)*1.15 = 59469,75 руб.

где К ур. - районный коэффициент зарплаты по РБ (1.15)

Среднемесячная зарплата одного вспомогательного рабочего

ФОТ с. ур. к.

ЗП ср. мес. = —————— * К = 59469,75/(1*12)*1.2 = 4997,10 (руб.)

Ч всп. * Мк

где: К – коэффициент учитывающий выплаты из прибыли предприятия.

К = 1,1 – 1,2

Расчет годового фонда заработной платы ИТР, служащих, МОП производится по формуле:

ФЗП итр год = Ом * 12 * Р * Кр = 8000*12*1*1.15 = 110400руб.

ЗПсрмес = (110400/1*12)*1.3=11960 руб.

ФЗП моп год = 3000*12*1*1.15=41400 руб

ЗП ср мес = 41400/(1*12)*1.1 = 3795руб

где: Ом - должностной оклад за месяц в рублях по штатному расписанию

Р – количество человек согласно штатного расписания.

Расчет среднемесячной заработной платы ИТР, служащих, МОП по категориям.

Примечание -премии данных категорий работников выплачиваются только из фонда материального поощрения, поэтому в расчете общего фонд заработной платы не участвуют.

Годовой ФЗП и величина среднемесячной заработной платы ППП

Таблица №11 База

Категория ППП	Кол-во чел.	Годовой ФЗП руб.	Среднемесячная заработная плата руб.
1.Основные производственные рабочие 2.Вспомогательные рабочие 3.ИТР 4. МОП	21 4 3 1	546368,51 59469,75 110400 41400	7967,87 4997,10 11960 3795
Итого:	29	757638,29	5739,68

Таблица №12 Проект

Категория ППП	Кол-во чел.	Годовой ФЗП руб.	Среднемесячная заработная плата руб.
1.Основные производственные рабочие 2.Вспомогательные рабочие 3. ИТР 4. МОП	20 3 3 1	518518,03 59469,75 110400 41400	7561,72 4997,10 11960 3795
Итого:	28	729787,78	5528,69