19. Понятие международных расчетов и условия их осуществления.

Международные расчеты – это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими политическими и культурными отношениями между юр.лицами и гражданами. Для осуществления расчетов банки используют свои заграничные отделения и корреспондентские отношения с иностранными банками, которые сопровождаются открытием счетов лоро и ностра. Корреспондентские отношения определяют порядок расчетов, размер комиссии, методы пополнения израсходованных средств. Для своевременного осуществления международных расчетов банки обычно поддерживают необходимые валютные позиции в разных валютах. В соответствии со структурой и сроками предстоящих платежей и проводят политику диверсификации своих валютных резервов. В целях получения более высокой прибыли банки стремяться поддерживать на счетах настро минимальные остатки,

Деятельность банков в этой сфере регулируется законодательством и определяется сложившейся практикой.

Условия платежа:

- наличные платежи – оплата экспорт товаров после их отгрузки

- расчеты с предоставлением кредита

- кредит с отсрочкой платежа

Особенности международных расчетов:

- наличие импортеров и экспортеров, их банки вступают в определенные отношения связанные с оформлением, пересылкой, обработкой товара – распорядительных и платежных документов осуществление платежей

- международные расчеты регулируются нормативными национальными законодательствами, актами и международными банковскими правилами обычаями

- международные расчеты имеют документарный характер

- международные платежи осуществляются в различных валютах, поэтому на них влияет динамика валютных курсов

- применяются унифицированные правила гарантий изданные международной торговой палатой

На выбор форм международных расчетов влияет ряд факторов

- вид товаров

- наличие кредитного соглашения

- платежеспособность и репутация контрагентов

- уровень спроса и предложения на данный товар на мировых рынках. В контракте оговариваются условия и формы международных расчетов.

20. Основные формы международных расчетов.

Под условиями расчетов понимают условия на которых осуществляют платежи – наличными или в кредит.

Банки проводят расчеты в основном в трех общепринятых формах

- банковский перевод

- инкассо

- аккредитив

Выбор конкретной формы в которой будут осуществляться расчеты по контракту определяется соглашением сторон и фиксируется в разделе условия платежа по контракту. Минимальная доля участия банка в случае банковского перевода более значительная по инкассо. Контроль за передачей, пересылкой товаро – распорядительных документов и выдачей их плательщику. Максимальная доля участия банка при аккредитивной форме расчетов (предоставление бенефициару платежного обязательства реализуемого при выполнении им основных условий аккредитива) в соответствии с этим банки требуют увеличение комиссий за выполнение своих функций.

Банковский перевод – это не документарная форма расчетов, т.е. документы через банк не проходят, а получаются непосредственно плательщиком. Банковский переводв расчетах за экспорт товара от иностранного банка наступает виде Свифт сообщений, либо телеграфных поручений. Исполнение таких поручений начинается с проверки подписи иностранного банка и переводных ключей на подлинность, при исполнении банковского перевода в расчетах за импорт или полученные услуги банк выполняет поручения своих клиентов. Оплата переводится в качестве авансовых платежей, оплату простых и переводных векселей, погашение задолженности и т.д.

Банковский перевод представляет собой простое поручение коммерческого банка своему корреспонденту выплатить определенную сумму денег по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю с указанием способа возмещения банку указанной суммы.

Инкассо. Инкассовые расчеты по экспортным, импортным операциям можно определить, как поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от своего контрагента импортера или через другой банк определенную сумму или подтверждение того, что эта сумма будет выплачена в установленные сроки.

Расчеты в форме инкассо с предварительным акцентом получили большое распространение в международной торговле, регулируется унифицированными правилами по инкассо. Правилами определяются виды инкассо, порядок представления документов к платежу, платеж акцепта и другое. Инкассовые расчеты документарны. Документы с которыми проводятся операции делятся на две группы:

- финансовые (векселя, чеки)

- коммерческие (счета)

В связи с этим инкассо бывает двух видов

- чистая

- документарная

В случае чистого инкассо банк получает от экспортеров векселя, чеки, при документарном инкассо банк принимает товарные, платежные и другие документы.

Аккредитив. Наиболее сложная банковская операция – платеж по аккредитиву. В этом случае банк обязуется по просьбе клиента провести оплату документов бенефициару, либо оплатить акцептовать документы выставленные им. Разработанные унифицированные правила и обычаи по документарным аккредитивам. Обязательства банка по аккредитиву являются самостоятельными и не зависят от правоотношений внешнеэкономической сделки, они направлены на защиту интересов банка и его клиента. Экспортеру обеспечивается получение платежа, а импортеру получение товара

Виды аккредита

- покрытый – банк эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставляет ему кредит. Сумму аккредитива в распоряжение банка на весь срок его действия

- непокрытый – банк эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства со своего корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива

- безотзывной – аккредитив который не может быть аннулирован до истечения срока его действия и условия в нем не могут быть изменены без согласия всех заинтересованных лиц

- отзывной – наоборот, может быть аннулирован

При данной форме расчетов банк проверяет только качество требуемых и представленных к оплате документов. Контрольная функция банка заключается в тщательной проверке документов их соответствию условиям аккредитива. Главное внимание уделяется трем критериям

- полнота представленных документов

- внешнему их соответствию принятым нормам

- отсутствие противоречий между ними

Если документы не отвечают условиям аккредитива банк может решить принять или отклонить их. В случае отклонения в адрес бенефициара или его банка направляется уведомление с указанием нарушений.