Урок 1.

Тема: Введение.

Урок 2.

Тема 2.1.Порядок ввода договоров в базу данных, проверка существующий базы данных, порядок хранения всех действующих договоров страхования в электронном и бумажном виде.

Тема: Способы учета договоров страхования. Автоматизированная система учета договоров по видам страхования.

Учет договоров страхования осуществляется страховыми компаниями в электронном и бумажном виде.

Автоматизированная система учета договоров по видам страхования имеет следующие функции:

1)ввод сведений, необходимых для оформления договора страхования,

2)корректировка существующей информации о данном виде страхования,

3)автоматизированный поиск нужных сведений,

4)хранение в базе данных информационной системы сведений о данном виде страхования,

5)контроль формы документов: договора о данном виде страхования и заявления,

6)формировать и распечатывать различные документы, потребность в которых возникает на отдельных этапах страхования данного вида,

7)обеспечить взаимодействия пользователя с информационной системой,

8)обеспечить быстрый доступ сотрудников страховой компании к большому объему информации, касающейся текущего состояния материалов, поступивших в страховую компанию, и их последующему движению в процессе страхования данного нам вида,

9)ведение базы данных и поддержание ее в актуальном состоянии;

10)автоматизированный учет и систематизация договоров страхования данного вида,

11)поиск информации по различным аспектам текущего состояния и движения страхования,

12)реализация электронного архива.

Система учета договоров добровольного медицинского страхования автоматизирует ведение индивидуальных и корпоративных договоров страхования жизни, расчет резервов, распределение инвестиционного дохода, расчеты с агентами и перестраховщиками, работу с поступившими платежными документами. На сегодняшний день в системе реализован полный комплекс требований Госфинуслуг к программному обеспечению персонифицированного учета договоров на страхование жизни. Трехуровневая архитектура системы позволяет создать во всех филиалах и представительствах компании единое информационное пространство.

Урок 3.

Тема урока. Основные функции и обязанности операциониста Центра учета страховой компании.

Вопросы:

1.Осуществление операционного учета операционистом.

2.Основные обязанности и сферы ответственности операциониста.

Литература: Должностная инструкция операциониста Центра учета СК с.2-3. Руководство пользователя с.11-12.

1)Ввод в базу данных о договорах страхования заключенных страховыми агентами осуществляет операционист.

Страховые агенты после заключения договоров страхования приносит в структурное подразделение заявления страхователей, 2-е экземпляры полисов и квитанции о получении наличных денег от страхователей, а так же выдавшие ему пронумерованные бланки страховых полисов.

Операционист вводит данные из заявления страхователей, страховых полисов и документов об оплате наличных денег в базу данных. После ввода данных об оплате договору страхования автоматически присваивается статус действующего договора. Полученную страховую премию по договору страхования страховой агент сдает в кассу СК. Данные по договору страхования передаются в Центральный Офис, либо реплитируется в Центральную базу данных в течении суток.

Функции, выполняемые операционистом в рамках системы:

1.управление справочниками, в том числе и списком страховых агентов;

2.распределение бланков страховых полисов между страховыми агентами;

3.изменение статусов бланков (полисов);

4.ввод договоров страхования, заключенных страховыми агентами;

5.поиск договоров страхования по видам:

-просмотр найденного договора страхования,

-печать типовых документов,

6.изменение найденного договора страхования.

2)Основные обязанности и сфера ответственности операциониста:

1.осуществление операционного учета;

2.ведение операционной системы учета данных;

3.авторизация договоров страхования;

4.осуществление расчета комиссионного вознаграждения;

5.осуществление сверх и опарационных и бухгалтерских данных;

6.работа с БСО;

7.сопоставление ожидаемых и поступивших платежей;

8.работа с архивом;

9.подготовка отчетности.

Ответственность за:

1.качественное и своевременное выполнение поручения руководства;

2.сохраннение первичных страховых документов;

3.сохранение конфиденциальной информации и сведений, составляющих коммерческую тайну организации;

4.информационное руководство обо всех случаях полной/частичной утраты, а так же порчи первичных страховых документов и других ситуаций, которые приводят к невозможности выполнения должностных обязанностей;

5.достоверность информации и отчетности и своевременность ее предоставлении пользователем.

Права:

1.запрашивать и получать от сотрудников профильных структурных подразделений необходимые документы и информацию в рамках настоящей должностной инструкции;

2.принимать решения в рамках своей сферы ответственности.

Квалифицированные требования:

1.образование среднее профессиональное;

2.знание основ делопроизводства и документооборота;

3.навыки работы с ПК, пакетом приложений MS Office.

Урок 4.

Тема: Аппаратно-программный комплекс «АРМ страховщика».

Вопросы:

1. Аппаратно-программный комплекс «АРМ страховщика», его задачи и функции.

2.Термины и сокращения, используемые при работе с программой АРМ страховщика.

Литература: Руководство пользователя АРМ страховщика с 5-10.

1)Аппаратно-программный комплекс «АРМ страховщика» (системе) разработана для того, чтобы оптимизировать работу страховой компании:

Основные функции, которые реализует система:

Обеспечение массового ввода и хранения информациии о договорах и страховых операций по различным видам страхования с возможностью обмена данными как между подразделениями СК, так и другие органами.

Формирование и печать справок, заявлений, отчетов, полисов.

Автоматизирования основных расчетов, проводимых при ведений договоров и страховых операций, а так же распределение агентского вознаграждения, отчисления фонду и расчета резервов.

Система состоит из нескольких подсистем. Подсистемы содержат несколько разделов. Между разделами и подсистемами существуют определенные связи. Например, если ввод информации по договорам страхования происходит в разделе «ввод договоров страхования» ,то формирование отчетов выполняется в разделе «Отчеты», однако для формирования отчетов система использует данные, введенные в разделе «Ввод договоров страхования»

Выделяют 3 основные задачи, выполняемые системой:

Учёт договоров и сопутствующий документаций;

Учёт страховых операций и сопутствующие документаций;

Формирование отчетов и расчет страховых операций.

Для того, чтобы обеспечить выполнение основных задач, необходимо выполнять ряд действий, которые несут обслуживающую функцию.

Для учета договоров страховых операций в системе предусмотрены специальные формы. Все формы построены по единому принципу, но имеют определенные различия.

Формы учета договоров и страховых операций разделены на несколько закладок. В зависимости от типа договора, страховой операций (КАСКО, ОСАГО и т.п) меняется набор и содержащие закладок.

Формирование отчетов в системе происходит автоматически, необходимо только выбрать соответствующую форму и задать параметры отчётов.

Для того чтобы обеспечить выполнение основных задач, необходимо выполнение задач, необходимо выполнение обслуживающих функций.

Для заполнения определенных полей форм требуется выбрать значение из предлагаемого списка. Список значений формируется с помощью справочников.

Существуют 3 вида справочников:

Редактируемые (локальные)

Не редактируемые (централизованные)

Не редактируемые, но дополняемые (централизованные – локальные)

Еще одну обслуживающую функцию несет в себе ввод информации о бланках строгой отчетности. Система обеспечивает автоматический учет бланков строгой отчетности по автострахованию, поэтому каждый раз при получении бланков строгой отчетности необходимо зарегистрировать их в системе. Для договоров автострахования ввод информации о сериях и номерах бланков строгой отчетности является обязательным условия работы.

Система открывает новые возможности пользователю. Например, возможность создать проект договора ОСАГО, а в последствие переведен дальше по системе.

Изменив условия страхования, можно значительно уменьшить или увеличить размер страховой премии. Это имеет особенное значение при работе с документами ОСАГО. Специально для таких договоров был разработан страховой калькулятор.

Калькулятор включает в себя все параметры необходимые для расчёта страховой премии. Это позволяет быстро проконсультировать клиента и помочь ему выбрать оптимальные условия страхования. В интерфейсе аппаратно-программного комплекса используется стандартная система окон. Каждое окно содержит определённую форму.

Можно выделить 2 основных типа форм:

1.Формы ввода информации и учётные формы.

Обычно форма ввода предшествует учётная форма (форма поиска)

2)АРМ «Страховщика» - аппаратно-программный комплекс устанавливаемый на рабочем месте работников компании для обеспечения автоматизированного учёта и ведения договоров страхования.

Договор страхования – двусторонне соглашения, в силу которого страховая компания (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая возместить понесенные в следствий этого события ущерб или выплатить страховую сумму (застрахованного или иному лицу (выгодоприобретателю)), а страхователь обязуется уплачивать страховые премий (взносы) в установленные сроки.

Данный отчетный период - отчетный период, за который производиться расчет.

Операционист – штатный работник СК, заключенных страховым агентом, в АРМ «Страховщика».

Отчетная дата- дата окончания отчетного периода.

Отчетный период – период, за который формируется резерв или отчет.

Рублевый договор- договор, в который валюта договора и валюта взаиморасчетов – российские рублем.

Страховая премия - плата за страхование, которую страхователь обязан платить страховщику в соответствии с договором страхования.

Страховой продукт - вариация правил страхования( одних или нескольких) путем полной или частной конкретизации всех или некоторых сущностей(права, обязанностей, риски и т.д)

Страховой тариф – процентная ставка страховой премии с единицей страховой суммы, учитывающая индивидуальные условия страхования. Рассчитывается на основании базового тарифа и поправочных коэффициентов, зависящих от конкретных условий договора.

Франшиза – часть ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Договором страхования может быть предусмотрена условная или не условная франшиза.

Урок 5.

Тема: Общие принципы работы с программой «АРМ Страховщика».

Вопросы:

1.Начало работы с программой «АРМ Страховщика».

2.Подсистемы программного комплекса «АРМ Страховщика».

Литература: Руководство пользователя с.13-17

1)Для начало работы с программой следует открыть ярлык «АРМ Страховщика» подразделение (код мобильного пользователя), находящийся на рабочем столе и нажать кнопку мыши, или выбрать соответствующую строку раздела «Программы» меню Windows.

Откроется окно, в котором необходимо выбрать соответствующую роль:

-Администратор (НОП)

-Администратор (ЦО)

-Бухгалтер (НОП)

-Директор по продажам (НОП)

-Операционист (НОП)

-Оператор (НОП)

-Специалист по ущербам.

По окончании выбора нажать на кнопку «Выбрать», чтобы перейти к процессу авторизации. Появится окно для ввода пароля. Чтобы войти в систему нужно ввести пароль. Если пользователь авторизуется впервые, то нужно сменить пароль.

2)Программный комплекс «АРМ Страховщика» состоит из нескольких подсистем.

В подсистеме «АРМ-1» осуществляется ввод и редактирование договоров, а также ввод всех договоров агента.

Учет договоров общего типа и договоров КАСКО возможен не только в российских рублях, но и других валютах. Существует 3 типа договоров: рублевый договор, валютный договор, договор в валютном эквиваленте.

В настройках программы также устанавливается учетный период. Для каждой базы данных устанавливается центральный отчетный период, в который должен попадать учетный период, задаваемый на местах.

Если в системе не установлен учетный период, то при запуске программы будет выдаваться соответствующее предупреждение.

Обязательные обновления нужны:

1)основным условием корректной и удобной работы в системе является регистрация бланков строгой отчетности.

2)необходимо содержать в актуальном состоянии справочники.

3)следует выполнять все четыре пункта раздела «Расчет комиссионного вознаграждения»:

а)необходимо выбрать агентскую политику.

б)необходимо установить комиссионное вознаграждение по умолчанию.

в)зарегистрировать агентов и тем агентам, для которых предусмотрены комиссионные вознаграждения по каким-либо видам страхования, установить им разную комиссию по данному виду страхования.

Бланки строгой отчетности необходимо регистрировать в системе (подраздел «Бланки строгой отчетности» раздела соответствующая система) при получении.

Урок 7.

Тема: Подсистема «АРМ Страховщика».

Вопросы:

1.Доступ к функциям системы «АРМ Страховщика».

2.Форма для создания и редактирования договоров и ее «Закладки».

Литература: Руководство пользователя «АРМ Страховщика» с.22-28

1)Доступ к функциям системы осуществляется с помощью меню различных уровней. «АРМ Страховщика» структурирует функции в рамках следующей иерархии меню:

1.Подсистема АРМ — 1:

а)ввод договоров страхования;

б)отчеты агентов;

в)редактирование договоров страхования;

г)платежи, комиссии, выплаты;

д)вычисления.

2.Подсистема по видам страхования:

а) работа с договорами;

б)работа с заявлениями;

в)бланки строгой отчетности.

3.Расчет резервов:

а)резервы подсистемы АРМ;

б)экспорт резервов подсистемы АРМ;

в)импорт резервов подсистемы АРМ.

4.Отчеты:

а)общие;

б)отчеты АРМ-1;

в)отчеты по видам страхования.

5.Справочники:

а)справочники;

б)обновить справочники.

6.Служебные:

а)параметры рабочего места;

б)журнал операций;

в)смена пароля;

г)восстановление размера окон по умолчанию.

7.Завершить работу.

2)Подсистема АРМ-1 включает возможность выполнения следующих функций:

-Ввод, редактирование и учет договоров страхования.

-Редактирование и учет договоров по видам страхования (продуктам).

-Ввод отчетов агентов.

-Редактирование и учет платежей, возвратов страховой премии, комиссий, заявленных убытков и выплат.

-Расчеты по перераспределению агентского вознаграждения, отчислению в фонды.

Форма для ввода договоров страхования находится в подсистеме АРМ-1.

Форма предназначена для создания и редактирования договоров, содержит несколько «Закладок»:

1.общие

2.застрахованные риски

3.оплаты

4.выплаты (убытки)

5.комментарий

6.выгодоприобретатели

Каждая закладка содержит свой набор элементов договора.

Урок 9.

Тема: Порядок ввода данных по договорам страхования в закладки.

Вопросы:

1.Ввод общих данных по договору страхования в закладку «Общие».

2.Ввод застрахованных рисков по договору страхования в закладку «Застрахованные риски».

3.Ввод данных по оплате договоров страхования в закладку «Оплата».

Литература: Руководство пользователя с.28-36

1)Закладка «Общие» предназначена для ввода общих данных по договору.

При вводе валютных договоров необходимо в поле «Валюта договора» выбрать валюту договора.

Доступны следующие поля ввода и управления информацией:

1)Дата начисления премии по договору — поле обязательно для заполнения.

2)Договор:

а)серия — поле обязательно для заполнения;

б)номер - поле обязательно для заполнения.

3)Предыдущий договор (серия и номер)

4)Тип договора:

а)прямой договор (обычный договор страхования);

б)принятый договор (договор сострахования).

5)Признак договора:

а)первоначальный признак договора;

б)возобновленный признак договора;

в)дополнительный признак договора;

г)служебный признак договора.

6)Тип страхователя

7)ФИО/Наименование клиента

8)Агент

9)Поручитель

10)Дата начала действия ответственности

11)Дата начала действия договора

12)Назначенная (ожидаемая) дата следующего платежа

13)Дата заключения договора

14)Даже окончания действия ответственности

15)Дата окончания действия договора

16)Дата досрочного прекращения действия договора

17)Дата выставления счета страхователю

18)Контрагент по факультативному перестрахованию

19)Проект

20)Канал продаж

21)Банк-посредник

22)Код 3

23)Имущество в залоге

24)Валюта договора

25)В валютном эквиваленте

26)Курс оплаты страховой премии

27)Курс страховой выплаты

2)Закладка «Застрахованные риски» предназначена для ввода застрахованных рисков. Она состоит из 2 блоков: список рисков и список страховых случаев по риску.

Процесс ввода застрахованных рисков разделяется на несколько этапов:

1.Добавление застрахованного риска в договор

2.Выбор страховых случаев по риску.

После открытия программы добавление застрахованного риска в договор необходимо заполнить данные о риске:

Правила страхования

Объект страхования

Количество застрахованных

Валюта

Страховая сумма по всем застрахованным

Тариф %

Начислено премия

Чтобы добавить новый страховой случай, нужно выбрать в блоке рисков тот риск, для которого нужно добавить страховой случай.

3)Закладка «Оплата» предназначена для ввода данных по оплате. При открытие формы «Добавить оплату», необходимо заполнить следующие поля:

Дата получения платежа страховщиком

Дата оплаты страхователем

Номер документа

Тип документа

Валюта договора

Курс (на дату получения платежа страховщиком/ на дату оплаты страхователем)

Сумма оплаты в валюте договора

Сумма (RUR)

Агент

Тип оплаты

Урок 11.

Тема: Редактирование договоров страхования в базе данных.

Вопросы:

1.Ввод убытков и возвратов страховых премий по договору страхования в закладку «Выплаты»

2.Ввод, удаление, изменения выгодоприобретателя по договору страхования в закладку «Выгодоприобретатели»

Литература: Руководство пользователя с.36-41

1)Закладка «Выплаты» предназначена для ввода убытков и возвратов страховых премий.

Закладка состоит из 3 блоков-таблиц:

1.Акты по убыткам

2.Убытки

3.История выплат.

Ввод выплат по договору страхования производится в 3 этапа:

1.создание акта по убыткам

2.ввод убытков по акту

3.ввод выплат по убытку

Первичный этап содержит следующие поля ввода данных:

Вид акта – выдающий список

Номер акта

Дата заявления

Дата страхового события

Дата закрытия акта

Второй этап содержит следующие поля ввода данных:

Объект страхования

Страховой случай

Сумма убытка в валюте убытка

Валюта убытка

Курс (на дату заявления)

Сумма убытка

Третий этап содержит следующие поля ввода убытка:

Дата

Тип (выплата, отказ, зачет убытка в части неоплаченной премии)

Валюта убытка

Курс

Сумма в валюте убытка.

2)Закладка «Выгодоприобретатели» делает доступной форму для ввода, удаления, изменения выгодоприобретатели. При открытии этой формы, заполняются следующие поля:

Выгоприобретатель

Основание страхового интереса

Доля в процентах

Для создания и редактирования договоров так же доступны операции над договором в целом, которые могут осуществляться с помощью печати выписки – выписка по данному договору страхования.

Урок 13.

Тема: Учет договоров ОСАГО.

Литература: Руководство пользователя «АРМ Страховщика» с.71-110

1)Процессы учета договоров страхования и урегулирования убытков содержит:

-Работа с договорами – пункт содержит описание форм создания, просмотра и редактирования договора и проекта договора, которые включают:

-ввод данных по договору или проекту договора;

-активация проекта договора;

-расчет страховой премии по договору;

-ввод оплат и возврата страховой премии по договору;

-ввод выплат по договору;

-пролонгация договора;

-печать справок, полисов и счетов по договору;

-расторжение договора.

-Работа с заявлениями – пункт содержит описание особенностей процесса урегулирования ущерба ОСАГО, формы создания и редактирования заявления ОСАГО, а так же описание печати документов по страховому делу и операции закрытия страхового дела.

Форма создания и редактирования договора и формы создания и редактирования договора ОСАГО находиться в разделе учет договоров, процесс расторжения договора, а также страховой калькулятор.

Вызов формы создания и редактирования договора осуществляется с помощью кнопок Создать Договор и Редактировать формы КАИС-А.

Форма состоит из пяти «закладок», содержащих информацию по договору. Переход на интересующую закладку производится по нажатию левой кнопкой мыши на ее название.

Работа с каждой из закладок описана в соответствующих разделах «Общие», «Оплаты», «Выплаты» и «Особые отметки». Закладка «Допущенные к управлению» аналогична закладке формы создания и редактирования проекта договора.

В верхнем левом углу формы находятся кнопка Страховая премия, на которой, после расчета страховой премии, выводится соответствующая сумма. По нажатию на эту кнопку, также, открывается форма страхового калькулятора.

На форме редактирования договора доступны следующие блоки операций над открытым в данной форме договором:

-Создать ДСАГО – кнопка открывает фору создания договора ДСАГО.

-Предложить – кнопка предназначена для пролонгации договора. О порядке ввода продленных договоров.

-Расторгнуть – кнопка расторжения договора.

-Сохранить – кнопка предназначена для сохранения в базе данных внесенных по договору сведений.

В случае если введены сведения по возобновленному договору без указания сведений о серии и номере предыдущего договора, после нажатия на указанную кнопку появится окно подтверждения сохранения договора.

-Закрыть – чтобы закрыть, форма редактирования и просмотра договора, нажмите на данную кнопку.

Операции расчета страховой премии, активации проекта, печати счета или заявления.

Урок 14.

Тема. Учет договоров ДСАГО.

Литература. Руководство пользователя стр.110–112.

1)При заключении договора добровольного страхования (договор ДСАГО) в систему вводятся его данные.

Формы создания и редактирования договора ДСАГО, процесс расторжения договора. Перечисленные формы и процессы вызываются с формы Учет договоров (КАИС-А).

В данном разделе описаны формы создания, просмотра и редактирования договора, которые включают:

• Ввод данных по договору;

• Ввод оплат и возвратов страховой премии по договору;

• Пролонгация договора;

• Печать счета по договору;

• Расторжения договора.

Вызов формы создания и редактирования договора осуществляется с помощью кнопки Создать Договор формы Учета договора.

Форма состоит из шести «закладок», содержащих информацию по договору. Переход на интересующую закладку производится по нажатию левой кнопки мыши на ее названии.

На форме редактирования договора доступны следующие блоки операций над открытым в данной форме договором:

• Продлить – кнопка предназначена для перехода к форме продления договора. О порядке ввода продленных договоров «Пролонгация договора»;

• Расторгнуть – кнопка расторжения договора;

• Сохранить – кнопка предназначена для сохранения в базе данных внесенных по договору сведений;

• Закрыть – чтобы закрыть форму редактирования и просмотра проекта, нажмите на данную кнопку.

Операции пролонгаций договора, активации проекта, печати счета расторжения договора описаны в пунктах Ошибка! Источник ссылки не найден.

Урок 15.

Тема. Учет договоров КАСКО.

Литература. Руководство пользователя стр.124-126.

1)При заключения договоров страхования КАСКО в систему вводятся их данные.

При создания договора и полиса страхового дела возможны следующие операции:

• Ввод данных по полису;

• Ввод данных по наличной премии;

• Ввод оплат и возвратов страховой премии по договору;

• Пролонгация договора;

• Печать справок, полисов и счетов по договору;

• Расторжение договора;

• Урегулирование ущерба.

Формы создания и редактирования договора КАСКО, процесс расторжения договора. Перечисленные формы и процесс вызываются с формы Учет договоров (КАИС-А).

Формы создания, просмотра и редактирования договора, которые включают:

• Ввод и редактирование данных по договору;

• Допущенных к управлению;

• Выгодоприобретателей;

• ТС;

• Расчет страховой премии по договору;

• Ввод выплат по договору;

• Пролонгация договора;

• Печать справок, полисов и счетов по договору;

• Расторжение договора.

Вызов формы создания договора КАСКО осуществляется с помощью кнопки Создать Договор формы Учета договоров.

После нажатия на кнопку «Создать договор» проявляется форма выбора типа договора. На форме выбора типа договоров можно выбрать один из четырех типов договоров КАСКО:

1. КАСКО А

2. КАСКО Б

3. КАСКО Д

4. КАСКО Правило 102

Форма создания договора КАСКО состоит из пяти «закладок». Переход на интересующую закладу производится по нажатию левой кнопкой мыши на ее названии. Подробнее работа с закладками будет описана далее.

В верхней части формы, доступной на всех закладках, расположены следующие поля:

• Страховщик (это поле всегда заполнена значением подразделения и не подлежит редактированию).

• Признак договора (это поле доступно для редактирования только для договоров КАСКО Д и КАСКО Правило 102).

• Валюта договора – по умолчанию заполнена значением RUR Российский рубль.

• В валютном эквиваленте – автоматически устанавливается Системой при выборе валюты договора иной, чем RUR Российский рубль.

• «Серия» - вводится вручную.

• «№» - вводится вручную.

Если по окончание ввода номера, поля «Серия», «№» обведены красным цветом, это значит:

А) что серия и номер уже использованы в другом договоре (в этом случае следует изменить данные),

Б) что серия и номер не зарегистрированы в системе.

В) что бланки зарегистрированы в системе но не закреплены за агентом.

• «от» (дата заключения договора) – водится вручную.

• Названия продукта – автоматически отображается название того продукта, форма которого открыта для ввода информации.

• Автосалон – указывается, через которой было продано ТС.

Внизу формы создания договора КАСКО находятся следующие кнопки:

• Рассчитать – кнопка предназначена для расчета страховой премии, построения графика платежей. Также эта кнопка служит подсказкой о том, какая информация по договору еще не заполнена – при нажатии появится сообщение с указанием причины, по которой премия не может быть рассчитана;

• Сохранить – кнопка предназначена для сохранения в базе данных внесенных по договору сведений. После сохранения договора форма автоматически закрывается, и редактировать договор можно только выбрав его в списочной форме и открыв на редактирование;

• Закрыть – чтобы закрыть форму редактирования и просмотра полиса, нажмите на данную кнопку.

Урок 16.

Тема: Формирование отчетов страховых агентов в подсистеме «АРМ – 1 Страховщика».

Вопросы:

1.Порядок ввода отчетов страховых агентов в подсистему «АРМ-1 Страховщик»

Литература: Руководство пользователя с.43-46

1)Форма просмотра отчетов агентов находится в подсистеме АРМ-1.

Форма содержит следующие блоки ввода информации:

Подразделение

Агент

Фильтры

Отчеты агента:

-номер отчета

-начало отчетного периода

-окончание отчетного периода

-дата отчета

-комментарий

Для обеспечения соответствия заключенных договоров и платежей с отчетами агентов необходимо создавать все договоры из формы «Ввод отчета агента».

Форма ввода отчета агента содержит следующие блоки информации:

1.Реквизиты отчета – содержит информацию о статусе отчета.

Агент

Отчет №

За период: с и по

Дата отчета

Количество договоров

Страховая сумма

Начисленная премия

Количество платежей

Полученная премия

Тип начисления

Комментарий

2.Все договоры по отчеты

3.Все платежи по отчету.

Для ввода продленных договоров используйте кнопку продлить договоры. Если продляемого договора в базе данных нет, необходимо создать новый договор и в поле признак договора поставить значение Возобновленный. Подтвердите сохранение, если серия и номер вам известны, либо если предыдущего договора в базе данных нет.

Урок 21.

Тема: Организация передачи пакета документов страховыми агентами в Центр Учета.

Вопросы:

1.Порядок осуществления приема у страховых агентов отчетов по форме АГ-1

2.Формирование пакета документов для передачи в Центр Учета.

3.Передача пакета документов операционисту.

Литература: Регламенты взаимодействия сотрудников подразделений агентских продаж Филиалов системы «РГС» с.2-4

1) 1.Еженедельно МАГ осуществляет прием по агентам отчетов по форме АГ-1, АГ-2 ФЛ, АГ-2 ЮЛ. Страховой и финансовой документации, заявлений, квитанций и других по графику, утвержденные руководителем страхового отдела.

2.Проверку отчетов страховой и финансовой документации МАГ осуществляет в присутствии агента, предоставившего документацию.

3.При неразборчивом написании в случае обнаружения ошибок в оформлении отчетов страховой и финансовой документации, а также в расчете страховой премии, МАГ возвращает документы пострадавшему их агенту в тот же день для исправления ошибок.

4.Агент должен предоставить МАГу исправленные документы в течение 5-ти дней после обнаружения ошибок для проверки.

5.МАГ ведет учет допущенных ошибок в таблице «Список агентов, для которых требуется обучение». Формы и контролируется своевременность возврата агентам исправленных документов.

6.Предоставление агентом отчетности не по утвержденному графику допускается по согласованию с МАГом к группе которого относятся данный агент.

7.В период временного отсутствия МАГа его функции осуществляет руководитель страхового отдела.

Регламенты оперативной отчетности МАГа перед руководителем страхового отдела:

1.МАГ ежемесячно отчитывается перед руководителем по форме, приведенному в приложении один настоящего документации. Отчетность предоставляется не позднее последующего рабочего дня текущего месяца.

2)Пакет документов для передачи в Центр операционного учета (подразделение, ведущее операционный учет договоров страхования) состоит из страховой и финансовой документации (форма 113, договоры страхования, квитанции и другие), а так же описи передаваемых документов, составленной в 2 экземплярах по форме. Оба экземпляра описи передаются в Центр Учета. Один экземпляр описи возвращается руководителю страхового отдела с подписью работника Центра Учета, принявшего пакет документов по описи. Руководитель страхового отдела формирует пакет документов для передачи в Центр Учета, составляет и подписывает опись передаваемых документов в 2 экземплярах. Передача документов в Центр Учета осуществляется по графику, утвержденному в Филиале. Предоставление отчетности в Центр Учета не по предварительному согласованию с Центром учета.

В случае выявления ошибок Центром учета руководитель страхового отдела в течение 1-го рабочего дня после получения заключения Центра учета доводит до МАГа список обнаруженных ошибок под роспись и передает ему необходимые документы. МАГ доводит до агентов список обнаруженных ошибок под роспись и документы, в которых обнаружены ошибки в течение 5-ти рабочих дней после получения списка ошибок и документов от руководителя страхового отдела. Агент предоставляет МАГу исправленные документы в течение 5-ти рабочих дней после получения списка ошибок. МАГ ведет учет допущенных агентом ошибок и контролирует своевременность возврата исправленных докуметов.

3)Пакет документов для передачи операционисту состоит из страховой и финансовой документации, а так же описи передаваемых документов. Один экземпляр описи передается операционисту, другой остается у МАГа с подписью операциониста, принявшего пакет документов по описи. Опись обязательна к использованию в подразделениях, ведущих кустовой операционный учет. Для подразделений, ведущих самостоятельный операционный учет, опись используется в случае, если распоряжением руководителя подразделения она установлена к обязательному использованию. Передача документов операционисту соуществляется по графику, утвержденному руководителем страхового отдела. Предоставление отчетности операционисту в отличное от определенного графиком время допускается по согласованию с руководителем страхового отдела и начальником отдела операционного учета Дирекции Филиала. В случае выявления ошибок операционист в течение 1-го рабочего дня доводит до МАГа и руководителя страхового отдела список обнаруженных ошибок. Руководитель страхового отдела или МАГ должны обеспечить исправление ошибок в оформлении документов в срок до 3 рабочих дней. Если возможность исправления ошибок в указанный срок отсутствует, руководитель страхового отдела или МАГ информируют операциониста о причинах задержки исправления выявленных ошибок.

Урок 22.

Тема: Учет поступления страховых премий (взносов).

Вопросы:

1)Учет поступления страховых премий (взносов) по договорам страхования и сострахования.

2) Учет поступления страховых премий (взносов) по договорам, принятым и переданным в перестрахование.

Литература: План счетов

1)Для обобщения информации о начисленных в отчетном периоде страховых премий (взносов) по договорам страхования, сострахования и перестрахования, заключенным страховой организацией.

(в ред. Приказов Минфина РФ от 16.12.2010 N175н, от 25.11.2011 N 162н).

К счету 92 «Страховые премии (взносы)» могут быть открыты субсчета:

92-1 «Страховые премии (взносы) по договорам страхования (основным)»;

92-2 « Страховые премии (взносы) по договорам сострахования»;

92-3 «Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование»;

92-4 «Страховые премии (взносы) по договорам, переданным в перестрахование» и др.

На субсчете 92-1 «Страховые премии (взносы) по договорам страхования (основным)» страховые организации учитывают причитающиеся к получению от страхователей, страховых агентов, страховых брокеров страховые премии (взносы) по заключенным договорам страхования.

По кредиту субсчета 92-1 «Страховые премии (взносы) по договорам страхования (основным)» в корреспонденции со счетом 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по страховым премиям (взносам) со страхователями») отражают суммы начисленных страховых премии (взносов), причитающихся к получению от страхователей в отчетном периоде по договорам страхования, относящимся к видам страхования иным, чем страхование жизни.

(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

По договорам страхования жизни по кредиту субсчета 92-1 «Страховые премии (взносы) по договорам страхования(основным)» в корреспонденции с дебетом счета 78 « Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по страховым премиям (взносам) со страхователями») отражаются начисленные страховые премии(взносы), причитающиеся к получению от страхователей за отчетный период в соответствии с установленной в договоре страхования периодичностью внесения страховых премий(взносов).

( в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Бухгалтерская запись приводит в тот момент, когда возникает право страховой организации на получение от страхователя страховой премии (взноса), вытекающее из конкретного договора страхования или подтвержденное иным образом (например, выставление счета на уплату страхователем страхового взноса). Если по условиям договора страхования, относящегося к страхованию жизни, страховые премии (взносы) в соответствии с договором страхования уплачиваются периодически, то указанная бухгалтерская запись производится в тот момент, когда возникает право страховщика на получение очередного страхового взноса. По договорам страхования, относящимся к страхованию иному, чем страхование жизни, начисляется вся сумма страховой премий, причитающаяся к получению по договору страхования.

При заключении договора страхования через страховых агентов и страховых брокеров записи по кредиту субсчета 92-1 «Стразовые премии (взносы) по договорам страхования (основным)» производятся в корреспонденции с дебетом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» («Расчеты по страховым премиям (взносам) со страховыми агентами, страховыми брокерами».

( в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Абзац утратил силу с 1 января 2011года. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н.

По окончании отчетного периода кредитовое сальдо субсчета 92-1 «Страховые премии (взносы) по договорам страхования (основным)» списывается в кредит счета 99 «Прибыль и убытки».

На субсчете 92-2 «Страхове премии (взносы) по договорам сострахования» страховые организации, заключающие договоры сострахования, учитывают причитающиеся к получению по договорам сострахования страховые премии (взносы) в части, приходящейся на их долю в договорах сострахования.

( в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Порядок отражения в учете страховых премий(взносов) на субсчете 92-2 «Страховые премии (взносы) по договорам сострахования» аналогичен порядку, отписанному на субсчете 92-1 «Страховые премии(взносы) по договорам страхования (основным)». При этом в зависимости от порядка расчета по договору сострахования между страхователем и участниками договора сострахования записи по кредиту субсчета 92-2 «Страховых премии (взносов) по договорам сострахования» производятся в корреспонденции с дебетом счета 78 «Расчеты страхованию, сострахованию и перестрахованию», субсчет «Расчеты по страховым премиям (взносам) со страхователями» или субсчета «Расчеты со страховщиками, участниками договора сострахования».

(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

2)На субсчете 92-3 «Страховые премии (взносы) по договорам, принятым в перестраховании» страховые организации, выступающие в договоре перестрахования перестраховщиком, отражают причитающиеся (начисленные) к получению от перестрахователя страховые премии (взносы) по заключенным договорам перестрахования.

По кредиту субсчета 92-3 «Страховы премии (взносы) по договорам, принятым в перестрахование» отражаются суммы начисленных страховых премии (взносов), причитающихся к получению от перестрахователей в отчетном периоде по договорам, принятым в перестрахование, в корреспонденции с дебетом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчета «Расчеты по договорам, принятым в перестрахование»).

(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Бухгалтерская запись производится в тот момент, когда возникает права перестраховщика на получение от перестрахователя страховой премии (взноса), вытекающее из конкретного договора перестрахования или подтвержденное иным образом (например, выставление счета на уплату перестраховщикам страховые премии (взноса) по заключенным договорам перестрахования.

По дебету субсчета 92-4 «Страховые премии (взносы) по договорам, переданным в перестрахование» учитываются суммы начисленных страховых премии (взносов), причитающихся к уплате перестраховщику в отчетном периоде по договорам, переданным в перестрахование, в корреспонденции с кредитом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по договорам, переданным в перестрахование»).

(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Бухгалтерская запись производится в тот момент, когда возникает обязательство перестрахователя уплатить перестраховщику страховую премию (взнос), вытекающее из конкретного договора перестрахования или подтвержденное иным образом.

Абзацы двадцать седьмой – двадцать восьмой утратил силу с 1 января 2011 года. – Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N175н.

По окончании отчетного периода сальдо субсчета 92-4 «Страховые премии (взносы) по договорам, переданным в перестрахование» списывается на счет 99 «Прибыль и убытки».

Аналитический учет по счету 92 «Страховые премии (взносы)» ведется по видам страхования, в размере договоров перестрахования и по другим направлениям, необходимым для управления страховой организацией и составления отчетности, например, по страхователям, перестрахователям, перестраховщикам.

( в ред. Приказа Минфина РФ от 16.12.2010 N 175н)

Урок 24.

Тема: Учет выплат страхового возмещения (обеспечения).

Литература: План счетов (счет 22 п.5)

1)Для обобщения страховой организации организацией информации о страховых выплатах за отчетный период связи с наступлением страхового случая по договорам страхования, сострахования и перестрахования, долях перестраховщиков в страховых выплатах по договорам, переданным страховой организацией в перестрахование, возмещенных страховых премиях (взносах) выплаченных выкупных суммах.

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N162н)

К счету 22 «Выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования» могут быть открыты субсчета: 22-1 «Страховые выплаты по договорам страхования (основным);

22-2 « Страховые выплаты по договорам сострахования»;

22-3 «Страховые выплаты по договорам, принятые перестрахование»;

22-4 «Доля перестраховщиков в страховых выплатах»;

22-5 « Возврат страховой премии (взноса) и выкупные суммы»;

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N162н)

22-6 «Страховые премии (взносы), возвращенные от перестраховщиков» и др.

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N162н)

На субсчете 22-1»Страховые выплаты по договорам страхования» страховой организации отражают выплаченные наступлением страхового случая, а также оплата расходов страхователя, произведенных в целях уменьшения убытков в случаях, если они были необходимы или были произведены им для выполнения указании страховщика.

По дебету счета 22-1"Страховые выплаты по договорам страхования (основных)» отражаются: суммы выплаченного страхового возмещения или страховые суммы по договорам страхования в связи с наступлением страхового случая в корреспонденции с кредитом счетов учета денежных средств или кредитом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по страховым премиям (взносам) со страховыми агентами, страховыми брокерами), если страховым агентом, страховым брокерам»), если страховым агентом, страховым брокером на выплату страхового возмещения или страховых сумм по договорам страхования в связи с наступлением страхового случая направлены суммы страховых премии (взносов);

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

суммы оплаты ремонта (восстановления) имущества, поврежденного в результате наступления страхового случая, осуществленного в счет страховой выплаты в соответствии с условиями договора страхования – в корреспонденции с кредитом счетов учета денежных средств или расчетов с лицами, осуществляющими ремонт (восстановление) поврежденного имущества;

(абзац веден Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

суммы страховых выплат страхователям (выгодоприобретателям, застрахованным лицам или их наследникам), осуществленных на основании решение суда, за исключением дополнительного взысканных судом со страховщика в пользу истца сумм (судебные издержки, моральный вред и т.д) - в корреспонденции с кредитом счетов учета денежных средств;

(абзац веден. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

сумма дополнительных выплат (страховых бонусов)по договорам страхования жизни, предусматривающим участие в инвестиционном доходе страховщика – в корреспонденции с кредитом счетов учета денежных средств , а в случае их направления в счет уплаты очередных страховых взносов по договорам страхования жизни в корреспонденции с кредитом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчете «Расчеты по страховым премиям (взносов ) со страхователями).

(абзац введен Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

сумма возмещенных расходов страхователя, произведенных в целях уменьшения убытков в случаях, если они были необходимы или были произведены им для выполнения указаний страховщика в корреспонденции со счета денежных средств; суммы, удержанные из страхового возмещения или страховых сумм в счет погашения задолженности страхователя по оплате очередного страхового взноса, в корреспонденции с кредитом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию (субсчет «Расчет по страховым премиям (взносам)со страхователями»);

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н) Сумма начисленных налогов со страховых выплат в установленных законодательством случаях - в корреспонденции с кредитом счета 68 «Расчеты по налогам и сборам»

По окончании отчетного периода дебетовое сальдо субсчета 22-1 «Страховые выплаты по договорам страхования (основным)»списывается в дебет счета 99 «Прибыль и убытки»

В аналогичном порядке ведется учет на субсчет 22 -2«Страховые выплаты по договорам страхования». При этом каждый страховщик участник договора страхования отражает на субсчете 22-2 «Страховые выплаты по договорам сострахования» выплаченное по договору сострахования страховое возмещение или страховые суммы в части, приходящейся на его долю в договоре сострахования.

2) на субсчете 22-3 «Страховые выплаты по договорам, принятым в перестрахование» страховые организации, выступают в договоре перестрахования перестраховщиком, отражают суммы, причитающиеся к возмещению перестрахователю по оплаченным им в отчетном периоде убыткам.

По дебету субсчета 22-3 «Страховые выплаты по договорам, принятым в перестрахование» в корреспонденции с кредитом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию » (субсчет «Расчеты по договорам, принятым в перестрахование ») начисляется сумма, причитающаяся к возмещению перестрахователю по оплаченным им в отчетном периоде убытки в доле, приходящейся на перестраховщика в соответствии с договором перестрахования.

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

По окончаниию отчетного периода дебетовое сальдо субсчета 22-3 «Страховые выплаты по договорам, принятым в перестрахование», списывается в дебет счета 99 «Прибыли и убытки».

На субсчете 22-4 «Доля перестраховщиков в страховых выплат» страховые организации, выступающие в договоре перестрахования перестрахователем, отражают в соответствии с договором перестрахования долю перестраховщиков в произведенных в отчетном периоде страховых выплатах.

По кредиту субсчета 22-4 «Долю перестраховщиков в страховых выплат » в корреспонденции с дебетом счета 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по договорам, переданным в перестрахование ») начисляется в соответствии с договором перестрахования сумма доли перестраховщика в страховых выплатах отчетного периода.

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

По окончании отчетного периода кредитовое сальдо субсчета 22-4 «Доля перестраховщиков в страховых выплатах» списывается в кредит счета 99 «Прибыли и убытки».

На субсчете 22-5 «Возврат страховых премии (взносов) и выкупные суммы» отражаются возвращенные страхователям, перестрахователям страховые премии(взносы ), а также выкупные суммы в случаях досрочного прекращения или изменения условий (уменьшение страховой суммы и т.д.) договора страхования, сострахования и перестрахования.

По дебету счета 22-5 «Возврат страховых премии (взносов) и выкупные суммы» отражаются: страховые премии (взносы), возвращенные страхователям, в случаях досрочного прекращения или изменения условий (уменьшение страховой суммы и т.д) договора страхования, сострахования, относящегося к виду страхования иному, чем страхование жизни, в корреспонденции со счетами учета денежных средств;

Выкупные суммы по договорам страхования жизни, выплаченные страхователям при досрочном прекращении или изменении условии (уменьшение страховой суммы и т.д) договоров страхования жизни, в случаях, предусмотренных условиями этих договоров, в корреспонденции со счетами учета денежных средств ;

Страховые премии (взносы), подлежащие возврат перестрахователю в случаях досрочного прекращения договора страхования (основного)или договора перестрахования, - в корреспонденции со счетом 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию»(субсчет «Расчеты по договорам, приятым в перестрахование»);

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

суммы удерживаемых налогов из выкупных сумм при досрочном расторжение договора страхования жизни (договора пенсионного страхования) в случаях, установленных законодательством о налогах и сборах – в корреспонденции с кредитом счета 68 «Расчеты по налогам и сборам»;

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

Абзац утратил силу 1 января 2011года. Приказ Минфина РФ от 16.12.2010 N175н.

По окончании отчетного периода сальдо субсчета 22-5 «Возврат страховых премии (взносы) и выкупные суммы» списывается на счет 99 «Прибыли и убытки»

На субсчете 22-6 «Страховые премии (взносы), возвращенные от перестраховщиков» страховые организации, выступающие в договорах перестрахования перестрахователями, отражают страховые премии (взносы), причитающиеся к возрасту перестраховщиками в случаях досрочного прекращения перестрахованных договоров страхования (сострахования, перестрахования) или досрочного прекращения договоров перестрахования, в соответствии с которыми перестрахователями передавались риски в перестрахование.

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

По кредиту субсчета 22-6 «Страховые премии (взносы), возращенные от перестраховщиков» отражаются страховые премии (взносы), причитающиеся к возрасту перестраховщиками в случаях досрочного прекращения (расторжения) перестрахованных договоров страхования (сострахования, перестрахования) или досрочного прекращения (расторжения) договоров перестрахования – корреспонденции со счетом 78 «Расчеты по страхованию, сострахованию и перестрахованию» (субсчет «Расчеты по договорам, переданным в перестрахование»)

(абзац введен Приказом Минфина РФ от 16.12.2010 N175н.)

По окончании отчетного периода сальдо субсчета 22-6 «Страховые премии (взносы), возвращенные от перестраховщиков » списывается на счет 99 «Прибыли и убытки»

(абзац введен Приказом Минфина РФ от 16.12.2010 N175н.)

Аналитический учет по счету 22 «Выплаты по договорам страхования, сострахования и перестрахования» ведется по видам страхования, по страхователям, перестрахователям, перестраховщикам и другим направлениям, необходимым для управления страховой организации и составления отчетности, например, в резерв договоров страхования, сострахования и перестрахования, а также по периодам наступления страхового случая (события) (по страховым случая (событиям) периода, предшествующего отчетному, о которых заявлено в предшествующем периоде; по страховым случаям (событиям) периода, предшествующего отчетному, о которых заявлено в отчетном периоде; по страховым случаям (событиям) отчетного периода ).

(в ред. Приказа Минфина РФ от25.11.2011 N175н)

Урок 25.

Тема: Порядок персонифицированного учета расчетов со страхователями. Лицевые счета страхователей в электронном и бумажном виде.

Литература:

1)Персонифицированный учет страховых взносов по договорам страхования жизни ведется:

в лицевых счетах страхователей.

Учет в лицевых счетах поступивших взносов производится как вручную, так и с ПВМ. Кроме того, учет ведется и без записи их в лицевые счета непосредственно по спискам страхователей на перечисление страховых платежей.

Лицевые счета страхователей ведется соответственно форме (для учета платежей по смешанному страхованию жизни), 4-г (для учета платежей по страхованию детей), 23-г (для учета платежей по страхованию к бракосочетанию).

Суммы поступивших платежей записываются в лицевые счета по первичным документам:

копия квитанции;

первым экземплярам списков страхователей на перечисление взносов из заработной платы (заработка) рабочих, служащих и колхозников при безналичных расчетах;

извещения об уплате страхового платежа в банк по расчетным книжкам или путей перечисления со счета вкладчика и сберегательной кассе; талон почтовые перевод.

По данным лицевых счетов осуществляется контроль за своевременностью уплаты очередных платежей по страхованию жизни.

При записи в лицевой счет суммы платежа за очередной месяц работники бухгалтерии инспекции проверяют, сделана ли запись за предыдущий месяц. Если по какой-либо причине за указанный месяц платежей не поступили, то очередная запись в лицевой счет производится за первый неоплаченный месяц. При записи платежа за декабрь работник бухгалтерии еще раз проверяет, все ли платежи за год вписаны в лицевой счет, производит подсчет количества оплаченных месяцев и суммы уплаченных платежей за истекшее время страхования и удостоверяет произвольную запись своей подписью. Лицевые счета хранятся в картотеке по каждому страховому агенту в отдельности в местах, обеспечивающих их сохранность (в запирающихся шкафах, сейфах и др.) Внутри карточек они размещаются отдельно по страхователям, уплачивающим платежи путем безналичных расчетов, наличным путем или по расчетным книжкам. По договорам, оплаченным единовременно до конца срока их действия, до выплаты страховой суммы лицевые счета хранятся в отдельной карточке «Инспекция» в целом по всем агентам также в порядке, удобном для работы. Эти договоры регистрируются в отдельном журнале с указанием номера квитанции соответственно формы.

Лицевые счета по досрочно прекращенным договорам страхования должны быть закреплены только за одним определенным работником. Они регистрируются в «Журнале учета прекращенных договоров страхования жизни», при этом для регистрации лицевых счетов по договорам страхования с правом на выкуп заводится отдельный журнал. Журналы пронумеровываются, прошнуровываются и скрепляются подписями руководителя и главного бухгалтера, а также гербовой печатью инспекции и хранятся постоянно.

Лицевые счета по прекращенным договорам страхования выдаются работникам только при наличии заявления страхователя о выплате выкупной суммы или о восстановлении договора под расписку в журнале с указанием, для какой цели этот лицевой счет изымается и дата изъятия.

При переезде страхователя в другой район, город (в связи с изменением им места жительства или работы) его лицевой счет высылается в другую инспекцию. Высылка лицевого счета производится по запросу инспекции, которой будут уплачиваться в дальнейшем страховые платежи, или по требованию вышестоящих страховых органов. При изъятии лицевого счета из картотеки в связи с пересылкой его в другой район, а также для оформления расчета на выплату страховой или выкупной суммы работника бухгалтерии проверяет по книге учета лицевых счетов по страхованию жизни ф. № 11-б правильность записанного в книге номера страхового свидетельства и других реквизитов ( т.е факт заключения договора страхования).

Взамен высылаемого лицевого счета составляется выписка из него ф.№11-а с указанием количества оплаченных за последние три месяца.

Выписка из лицевого счета составляется в одном экземпляре и хранится в карточке «Пересланные договоры» в течение 3-х лет после окончания строка страхования.

Лицевые счета высылаются инспекциями, кроме того, и в случае смерти застрахованных, когда для решения вопроса о выплате страховой суммы в связи с этим все необходимые документы направляются в вышестоящее управление. Взамен лицевого счета в инспекции в таких случаях остается выписка из лицевого счета ф. № 11-а.

При получении лицевого счета в него переносятся все данные временного лицевого счета, после чего последний аннулируется.

Инспекции, информация которых обрабатывается на ЭВМ, на основании данных справки о перечислении последнего платежа по безналичному расчету ф.№167 заполняют корректуру на открытие лицевого счета и передают ее на ВЦ где далее осуществляется автоматическая разноска поступающих страховых платежей. Инспекции, в которых учет платежей производится на ЭВМ, высылают вместе с делом выписку из лицевого счета, полученную из вычислительного центра и заверенную подписями начальника и главного бухгалтера и гербовой печатью инспекции.

Учет платежей по договорам страхования жизни без записи их в лицевые счета ведется в соответствии с Инструкцией Главного управления государственного страхования № 33-180/34 « О порядке учета взноса по страхованию жизни без записи их в лицевые счета». Учет платежей по страхованию жизни, поступивших путем безналичных расчетов, с применением журнальной формы ведется в соответствии с Указаниями Министерства финансов. №69 «Об учете страховых взносов по договорам страхования жизни с применением журнальной формы»

Для высылки дела в другую инспекцию в связи с переменой места жительства или места работы страхователя, а так же если страхователь желает в дальнейшем уплачивать платежи начисленными деньгами или по расчетным книжкам, в лицевом счете ф. № 13-г, 14-г или 23-г на основании записей в журнале ф.№11 указывается сумма уплаченных платежей общим итогом за предыдущие годы. За текущий год запись их производится по каждому месяцу в отдельности, после чего проставляется штамп установленного образца, предусмотренный п.464 настоящей инструкции.

Урок 26.

Тема: Распределение агентского вознаграждения и отчисления в фонды в подсистеме «АРМ-1 Страховщика».

Литература: Руководство пользователя с.56-59

Подсистема АРМ-1 разпределение агентского вознаграждения. Данная форма содержит следующие блоки:

Агент

Объекты

Период

Тип:

-Перерасчет

-Доначисления

-Замещение

Общая сумма

Рассчитать

Закрыть

Подсистема АРМ-1 отчисления в фонды. Форма состоит из следующих блоков:

Объекты

Период

Рассчитать

Закрыть

Урок 31.