- •Финансовый университет при правительстве рф Уфимский финансово-экономический колледж – филиал Финуниверситета
- •Задания для контрольной работы
- •«Организация безналичных расчетов»
- •Методические указания по выполнению контрольной работы №1
- •Вариант 1
- •Вариант 2
- •Вариант 3
- •Вариант 4
- •Приложение 1
- •Книга регистрации открытых лицевых счетов
- •Бухгалтерские проводки на исправление бухгалтерских записей и ответы на вопросы:
- •Список использованных источников литературы
- •Рецензия
Приложение 1
Задание 1.
1
Наименование
клиента
открыт лицевой счет за номером _________________________________________
2.
Книга регистрации открытых лицевых счетов
Балансовый счет _______________
Наименование _________________
______________________________
______________________________
Дата открытия |
Дата и номер договора об открытии счета |
Наиме Нова ние клиен та |
Наименование (цель) счета |
№ счета |
Порядок и периодичность |
Дата сообшения налоговым орга–нам внебюджет–ных фондов об открытии счета |
Дата закрытия счета |
Приме чание |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Приложение 2
Задание 2.
1
наименование
клиента
Номер операции |
Сумма (руб.) |
Бухгалтерские проводки | |||
Балансовые счета |
Внебалансовые счета | ||||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2. Бухгалтерские проводки по операциям других клиентов
Номер операции |
Сумма (руб.) |
Бухгалтерские проводки | |||
Балансовые счета |
Внебалансовые счета | ||||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Приложение 3
БИК банка
___________________________
наименование клиента
_________________________________
наименование банка
_________________________________
дата и время составления
ЛИЦЕВОЙ СЧЕТ
за ______________
ДПД _________________
Отв. исп. 001
счет № ______________________ / пассив /
Входящий остаток / пассив /
№ документа |
Дата |
ВО |
БИК банка-корреспондента |
Корр. счет Банка корреспондента |
Корреспондирующий счет |
Дебет |
Кредит |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
|
|
|
|
| |||
Итого оборотов |
|
|
|
| |||
Исходящий остаток |
|
|
|
|
Приложение 4
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №
«_____» ___________________20____г.
Плательщик ДЕБЕТ СУММА
Банк плательщика |
| ||
Получатель |
КРЕДИТ | ||
|
| ||
Банк получателя | |||
|
| ||
|
|
|
|
|
|
Вид опер. |
|
Сумма прописью |
|
Назн. плат |
|
|
|
Срок плат. |
|
|
|
Очер. |
|
Приложение на _____лист. Подпись: |
|
№ гр. банка |
|
Приложение 5
|
|
|
|
0401060 |
Поступ. в банк плат. |
|
Списано со сч. плат. |
|
|
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № |
|
|
|
|
|
|
Дата |
|
Вид платежа |
|
|
Сумма прописью |
| |||||||||||
ИНН |
КПП |
Сумма |
| |||||||||
| ||||||||||||
Сч. № |
| |||||||||||
Плательщик | ||||||||||||
|
БИК |
| ||||||||||
Сч. № |
| |||||||||||
Банк плательщика | ||||||||||||
|
БИК |
| ||||||||||
Сч. № |
| |||||||||||
Банк получателя | ||||||||||||
ИНН |
КПП |
Сч. № |
| |||||||||
| ||||||||||||
Вид оп. |
|
Срок плат. |
| |||||||||
Наз. пл. |
|
Очер. плат. |
| |||||||||
Получатель |
Код |
|
Рез. поле |
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
| ||||||
| ||||||||||||
Назначение платежа |
Подписи Отметки банка
|
|
|
М.П. |
|
Приложение 6
|
|
|
|
|
|
0401061 |
Поступ. в банк плат. |
|
Оконч. срока акцепта |
|
Списано со сч. плат. |
|
|
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ № |
|
|
|
|
Дата |
|
Вид платежа |
Условие оплаты |
|
Срок для акцепта |
| ||||
Сумма прописью |
| ||||||
ИНН |
Сумма |
| |||||
| |||||||
Сч. № |
| ||||||
Плательщик | |||||||
|
БИК |
| |||||
Сч. № |
| ||||||
Банк плательщика | |||||||
|
БИК |
| |||||
Сч. № |
| ||||||
Банк получателя | |||||||
ИНН |
Сч. № |
| |||||
| |||||||
Вид оп. |
|
Очер. плат. |
| ||||
Наз. пл. |
| ||||||
Рез. поле |
| ||||||
Получатель |
Код |
| |||||
Назначение платежа
| |||||||
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов |
|
Подписи |
|
Отметки банка получателя
|
|
|
| |
М.П. |
|
|
№ ч. плат. |
№ плат. ордера |
Дата плат. ордера |
Сумма частичного платежа |
Сумма остатка платежа |
Подпись |
Дата помещения в картотеку |
| ||||||
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
Отметки банка плательщика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
Приложение 7
Задание 3