Понятие коммерческого банка и его функции

Термин “коммерческий банк” возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), платежи, обмен товарами, кредитовали их транспортировку, хранение. Так как основными клиентами банков были торговцы, появилось название “коммерческий банк”. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: выдавались ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги.

 “Кредитная организация” – юридическое лицо, созданное в форме хозяйственного общества, основной целью деятельности которого является извлечение прибыли путем осуществления на основании лицензии Банка России операций, отнесенных федеральным законом к категории “банковских”.  Банк представляет собой кредитную организацию, которая наделена правом осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:

-привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц (депозитная операция);

-открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц (расчетная операция);

-размещение привлеченных денежных средств на условиях возвратности, платности и срочности от своего имени и за свой счет (кредитная операция). Коммерческий банк – это кредитная организация, предназначенная для привлечения средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. Банки концентрируют большую часть кредитных ресурсов страны.

Характерной особенностью коммерческих банков заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом собственно и состоит “коммерческая” основа их существования в условиях рыночной экономики). Посредничество и перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям – основное назначение банка.

Коммерческие банки выполняют расчетные и кредитные операции, перераспределяют свободные денежные средства.

Коммерческий банк – автономное независимое коммерческое предприятие, производящее особый специфический продукт. Он отличается от промышленных предприятий. Деятельность банка сосредоточена не сфере производства, а в сфере обращения, обмена, сфере услуг.

Функции коммерческих банков. В экономической литературе зачастую функции и операции коммерческих банков отождествляются и понимаются как определенный вид банковской деятельности. Исходя из этого, существует несколько критериев определения функций.

Первый основывается на разделении банковской деятельности на три сферы: обслуживание платежей, кредита и капиталов. В соответствии с этим выделяются три банковские функции: посредничество в платежах, посредничество в кредите, посредничество в обращении капиталов. Второй подход основан на группировке банковских операций. Третий выделяет банковские функции как уровни банковской системы: регулирование денежного обращения (Центральный банк) и регулирование кредитного оборота (коммерческие банки). Четвертый подход основан на целях, которые должны быть достигнуты при функционировании банковской системы государства: это увеличение денежной массы, перераспределение денежных средств, установление и поддержание хозяйственных связей должников и кредиторов по денежным обязательствам путем осуществления расчетов между ними и оказания им информационных услуг.

Функции коммерческого банка – это взаимодействие банка с внешней средой, которое характерно только для банка и отличает его от других финансово-кредитных институтов.

Отсюда можно выделить несколько базовых функций коммерческого банка, которые определяются рыночной направленностью в его деятельности:

· аккумуляция и мобилизация денежных средств;

· функция регулирования денежного оборота

· посредническая функция.

Функция аккумуляции и мобилизации денежных средств. Использование внутренних накоплений хозяйства является основой осуществления структурной перестройки экономики, так как нельзя рассчитывать на иностранный капитал в условиях политической неопределённости.

Задача банка - создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересуют клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них склонность к сбере­жению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.

Функция регулирования денежного оборота. Данная функция связана с возможностью банков эмитировать платежные средства. Эта функция характерна только для кредитных организаций, обусловлена способностью банков “создавать и уничтожать” деньги. Банки мобилизуют денежные средства, аккумулируют доходы и сбережения в форме вкладов, выплачивают вкладчикам дивиденды за использование ресурсов, превращают ресурсы в ссудный капитал, который используется для выдачи в кредит предприятиям и организациям.

В рамках данной функции банки выступают центрами расчетов и платежей между отдельными самостоятельными субъектами. Выполняя эту функцию, банки выполняют для своих клиентов необходимые расчетные операции. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по платежам.

Посредническая функция заключается в перераспределении средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий, а также сбережений населения. Здесь главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность от использования их заемщиком.

Значение данной функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономки состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Банк выступает посредником и в операциях с ценными бумагами. В рамках этой функции банк может выполнять поручения юридических и физических лиц на куплю-продажу ценных бумаг, осуществлять разнообразные доверительные операции по управлению ими, получению доходов по ним, регистрации ценных бумаг, их хранению в качестве инвестиционного брокера.

Функции коммерческих банков, являющиеся основой его деятельности, приводят к выводу, что коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические коммерческие предприятия, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, а с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.