7.3. Операции с дорожными чеками и банковскими карточками

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодателю.

Разновидностью чека является дорожный чек. Он представляет собой платежный документ, используемый как средство международных расчетов неторгового характера, главным образом для обеспечения валютой туристов. Это денежное обязательство выплатить обозначенную сумму денег владельцу, чей образец подписи проставляется на чеке в момент его продажи. При предъявлении чека к оплате владелец должен вторично расписаться на нем. Дорожные чеки оплачиваются при установлении идентичности подписей. Такая система страхует владельца в случае утраты чека. Дорожные чеки выставляются банком на собственные отделения за границей или на иностранные банки-корреспонденты, но, как правило, без указаний конкретного адресата.

Эмитентами дорожных чеков выступают коммерческие банки, другие кредитные и финансовые учреждения, туристические организации (крупнейшие из них – AmericanExpress,VISA,ThomasCook).

Дорожный чек содержит в своем тексте:

• наименование «Дорожный чек»;

• наименование компании, выпустившей чек;

• приказ эмитента о выплате определенной суммы в иностранной валюте;

• образец подписи владельца чека, проставленный в определенном месте при покупке чека («SignatureofHolder”) .

Дорожные чеки являются полной страховкой от потери и хищения денег. В случае кражи дорожного чека следует обратиться по адресу, указанному в извещении о продаже чека. Существуют организации, которые могут возместить украденную сумму.

Купив дорожные чеки в Москве, владелец чека может обменять их на валюту государства пребывания дешевле, чем наличные доллары США, значительно выиграв при этом в процентах обмена.

Дорожные чеки VISAвыпускаются в разных валютах – долларах США, евро, английских фунтах стерлингов, швейцарских франках и японских иенах. Они имеют разное достоинство: 20,50,100,1000 долл. США.

Дорожные чеки оплачиваются только первоначальному владельцу, образец подписи которого имеется на чеке. Оплата дорожного чека производится только в полной сумме, частичная оплата не допускается. Дорожные чеки могут оплачиваться как в иностранной валюте, в которой выписан чек, так и в любой другой валюте, а также в рублях. За выдачу наличной валюты по дорожным чекам в установленном банком порядке удерживается комиссия – 2%.

Банковские карты представляют собой пластиковые карточки, на которых зашифрована информация, позволяющая их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. На карточку нанесена магнитная полоса или встроенная микросхема, дающая ключ к специальному карточному счету в банке. При расчете за покупку продавец с помощью специального терминала считывает информацию с карты, проводит авторизацию (через любую линию связывается с процессинговым центром, где хранится подробная информация о состоянии счета) и выясняет, можно ли оплатить покупку. Информация о покупке будет зафиксированна на слипе (отпечатке с карты) и переправлена в центр платежной системы или в банк. Подпись на слипе означает приказ перевести деньги за покупку со специального карточного счета на счет продавца.

Согласно Положению ЦБ РФ от 09 апреля 1998 г. № 23-п «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» физическим лицам как резидентам, так и нерезидентам, эмитент может выдавать банковские карты следующих типов:

1. расчетная карта – банковская карта, выданная владельцу средств на банковском счете, использование которой позволяет ее держателю согласно условиям договора между эмитентом и клиентом распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств;

2. кредитная карта – банковская карта, использование которой позволяет ее держателю согласно условиям договора с эмитентом осуществлять операции в размере предоставленной эмитентом кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг и/или получения наличных денежных средств.

Юридические лица-резиденты могут осуществлять с использованием корпоративных карт безналичные операции на предприятиях торговли (услуг), а также операции получения наличных денежных средств в следующих случаях:

1. получение наличных денежных средств в валюте РФ для расчетов на территории РФ в соответствии с порядком, установленном Банком России, и связанных с хозяйственной деятельностью юридического лица на территории РФ, а также для оплаты расходов, связанных с командированием работников юридических лиц в пределах РФ, в валюте РФ;

2. безналичная оплата расходов в валюте РФ, связанных с командированием работников юридических лиц в пределах РФ;

3. безналичные операции на территории РФ, связанные с основной деятельностью юридического лица, в валюте РФ;

4. безналичные операции на территории РФ, связанные с хозяйственной деятельностью юридического лица, в валюте РФ;

5. безналичная оплата расходов, связанных с командированием работников юридических лиц в иностранные государства, в иностранной валюте;

6. безналичная оплата в валюте РФ расходов представительского характера на территории РФ;

7. безналичная оплата расходов представительского характера в иностранной валюте за пределами РФ;

8. получение наличных денег средств в иностранной валюте за пределами РФ для оплаты расходов, связанных с командированием работников юридических лиц в иностранные государства.

Широкое хождение имеют карты платежных систем VISA,Euro-Card–MasterCard,AmericanExpress. Кроме приобретения товаров и услуг, карты используются для получения наличных денег в банке и банкомате.

В банке выдача наличной валюты по кредитным картам осуществляется кассиром на основании документов, регулирующих операции по обслуживанию кредитных карт:

• инструкции по выдаче наличных средств владельцам кредитных карт VISA;

• инструкции о порядке отчетности по операциям по выдаче наличной валюты владельцам кредитных карт VISA;

• письма банка о порядке выдачи наличных средств владельцам кредитных карт EuroCard–MasterCard;

• СТОП-листов по картам, запрещаемым к оплате.