Режимы работы валютных счетов физических лиц

Валютные счета открываются физическим лицам-резидентам (т.е. российским и иностранным гражданам и лицам без гражданства, имеющим постоянное местожительство в РФ, в том числе временно находящимся за пределами РФ).

Режим данного валютного счета предусматривает следующий порядок поступлений и платежей.

Банк зачисляет на личный валютный счет средства в свободно конвертируемой валюте:

• переведенные из-за границы по поручениям юридических лиц-нерезидентов РФ, а также физических лиц;

• перечисленные по поручениям физических лиц с территории РФ;

• по платежным документам, присланным из-за границы на имя владельца счета или ввезенным из-за границы владельцем счета и зарегистрированным таможней при ввозе в РФ, а также по именным платежным документам (в том числе дорожным чекам), не зарегистрированным таможней при ввозе в РФ и не имеющим передаточных надписей, совершенных на территории РФ;

• поступления наличными;

• начисленные банком проценты на остаток средств на счете клиента согласно действующим ставкам банка;

• возврат средств по депозитным вкладам, открытым на имя владельца счета (включая начисленные проценты), в уполномоченных банках, а также непосредственно в банке;

• перечисленные по поручениям юридических лиц с территории РФ доходы по валютным операциям, связанным с движением капитала (в том числе с инвестициями, приобретением и продажей ценных бумаг, дивидендами), а также по договорам купли- продажи иностранной валюты за валюту РФ;

• перечисленные по поручениям юридических лиц по текущим валютным операциям неторгового характера, за исключением выплат юридическими лицами (с территории РФ) физическим лицам заработной платы, премий и любых иных вознаграждений и выплат, связанных с выполнением физическими лицами своих трудовых обязанностей (в том числе при заключении трудового договора (контракта) на определенный срок и на время выполнения определенной работы), а также в виде оплаты работ (услуг) физических лиц по договорам подряда и другим договорам гражданско-правового характера.

Суммы, числящиеся на личном валютном счете физического лица-резидента, по распоряжению владельца счета могут быть использованы в соответствии с действующим в РФ законодательством на такие цели, как:

• перевод за границу на счета физических и юридических лиц (в пределах ранее перечисленных, присланных или ввезенных средств из-за границы), а также при выезде владельца счета за границу;

• перечисления на территории РФ на счета физических лиц;

• безналичные расчеты:

а) при осуществлении текущих валютных операций с юридическими лицами на территории РФ (в том числе на основании договоров за реализованные на территории РФ за товары (работы, услуги), договоров дарения, займа, заверенных в установленной законодательством форме, договоров купли-продажи иностранной валюты за валюту РФ);

б) при осуществлении валютных операций, связанных с движением капитала, в соответствии с действующим в РФ законодательством (в том числе взносы в уставной фонд (в соответствии с уставом юридического лица) и другие инвестиции (в том числе приобретение и продажа ценных бумаг);

• перечисления средств в депозитные вклады, открытые на имя владельца счета в уполномоченных банках, а также непосредственно в банке;

• выплаты в наличной валюте.

Резидент имеет право открывать счета в иностранных банках и их филиалах, расположенных на территории иностранных государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и/или Специальной финансовой комиссии по проблемам отмывания капиталов (ФАТФ).

Счета открываются резидентами для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью. Резидент вправе зачислять на свои счета денежные средства в иностранной валюте, переведенные или вывезенные из РФ в соответствии с законодательством РФ, а также полученные за пределами РФ, за исключением денежных средств, полученных за пределами РФ от осуществления предпринимательской деятельности. Резидент вправе использовать денежные средства, зачисленные на счета, для осуществления валютных операций, связанных с движением капитала, в соответствии с требованиями валютного законодательства РФ; без ограничений переводить денежные средства, находящиеся на его счетах, на свои валютные счета, открытые в уполномоченных банках.