Контрольная работа №3. План погашения кредита.

Данные:

Инвестор выдал инвестиционный кредит на сумму 111993тыс.руб. сроком на 5 лет под процент, который определил показатель внутренней нормы доходности r=98,79%. Возвращать нужно равными суммами в конце каждого года.

Решение:

Величина платежа (R) - это погасительный платёж, который имеет постоянную сумму платежа и является исходной базой для составления платежа, как погашение основного долга, так и величины процентного платежа.

R= PV* r΄/1-(1+r΄)^-n

R=111993 тыс.руб.*0,98/1-(1+0,98)^-5=114318,95тыс.руб.

Года	Остаток долга т.р.	Процентный платёж т.р.	Погасительный платёж т.р.	Погашение основного долга т.р.
1	111993	110637,88	114318,95	3681,07
2	108311,93	107001,35	114318,95	7317,6
3	100994,33	99772,30	114318,95	14546,65
4	86447,68	85401,66	114318,95	28917,29
5	57530,39	56834,27	114318,95	57484,68
Итого	57530,39	459647,46	571594,75	111947,29

Всего: 1143189,5 тыс.руб.

Разница = 10,21

Если бы инвестор положил свои денежные средства в банк, он бы получил доход в сумме:

Р_п = р Р*(1+r/m)^m*n = 111993* (1+0,98%/2)^2*5=6200206,46;

однако с учетом инфляции доход составил бы всего 62002,2 тыс. руб.

Вывод:

Из анализа таблицы следует, что по этой методике погашение основного долга идёт по нарастающей системе, а погашение процентного платежа по схеме спадающей. Это сделано для того, чтобы можно было брать любую сумму и не волноваться за погашение основного долга, так как его зарабатывает инвестиционный капитал. Что касается процентного платежа, также не следует беспокоиться и пугаться большого процента. Привлекательным в этой методике расчёта является погасительный платёж, так как он компенсирует превосходство над процедурами кредитования в банковской системе. В итоге взятые инвестиционные кредитные ресурсы принесли доход инвестору. Вложенные единовременно инвестиционные ресурсы на протяжении инвестиционного периода сами окупили себя и принесли доход инвестору, и эмитенту, также эмитент приобретает новое технологическое оснащение.

Контрольная работа № 4. Создание резервных финансовых ресурсов.

Предприятию нужно создать резервный фонд. Исходной базой для формирования резервного фонда, является имеющиеся свободные финансовые ресурсы и остаток долга после уплаты инвестиционный платежей.

В моём варианте: СФР=11968,1 т.р., остаток долга=57530,39 т.р..

Первоначальный взнос равен 11968,1т.р. +57530,39т.р.=69498,49т.р.

Средства, вкладываемые в фонд, поступают в виде квартальной ренты пренумерандо, в течение двух лет. На взнос начисляется ежемесячный процент по ставке 13% или 0,13.

Определить разовый платёж и сумму процентов.

Решение:

PV = R/P * ([1+r/m]-1)^nm *[1+r/m]^m/p / ([1+r/m]^m/p-1), где

PV – первоначальный взнос

R/P – сумма квартального платежа

m – число начислений в году (12 мес.)

r – годовая процентная ставка (13%)

n – срок ренты в году (2).

R/P= PV * ([1+r/m]^m/p-1) / ([1+r/m]-1)^nm *[1+r/m]^m/p

R/P=69498,49*([1+0,13/12]^12/4-1) / ([1+0,13/12]-1)^2*12 *[1+0,13/12]^12/4 =

=324,21тыс.руб.

Месяц	Размер ден.средств на начало периода, т.р.	Проценты	Сумма на конец месяца с прцентами, т.р.	Платёж, т.р.
1	324,21	3,51	327,72	324,21
2	327,72	3,55	331,27
3	331,27	3,59	334,86
4	658,99	7,14	666,13	324,21
5	666,13	7,22	673,35
6	673,35	7,29	680,64
7	1674,26	18,14	1692,4	324,21
8	1692,4	18,33	1710,73
9	1710,73	18,53	1729,26
10	4753,18	51,49	4804,67	324,21
11	4804,67	52,05	4856,72
12	4856,72	52,61	4909,33
13	14414,57	156,16	14570,73	324,21
14	14570,73	157,85	14728,58
15	14728,58	159,56	14888,14
16	43389,67	470,05	43859,72	324,21
17	43859,72	475,15	44334,87
18	44334,87	480,29	44815,16
19	131260,05	1421,98	132682,03	324,21
20	132682,03	1437,39	134119,42
21	134119,42	1452,96	135572,38
22	397737,29	4308,82	402046,11	324,21
23	402046,11	4355,50	406401,61
24	406401,61	4402,68	410804,29

Вывод:

Из анализа расчётных показателей и сложенных в таблице создания резервного фонда за счёт использования имеющихся на фирме свободных финансовых ресурсов и остатка денежных средств после возврата инвестиционного кредита фирме удалось сформировать за два года сумму 410804,29 тыс.руб. эта величина превышает вложенный депонируемый капитал.

Созданный резервный фонд позволит переосмыслить весь бизнес и на финансовом рынке капитализировать денежные средства на обновление и внедрение новых технологий.