Тема 31. Расчеты

Вопросы

1. Понятие и правовое регулирование наличных и безналичных расчетов.

2. Порядок (способы) и системы расчетов: а) между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями; б) с участием граждан.

3. Формы безналичных расчетов на территории РФ.

4. Расчеты платежными поручениями:

   1. Понятие расчетов платежными поручениями.

   2. Субъекты расчетов платежными поручениями.

   3. Содержание платежного поручения.

   4. Порядок и сроки исполнения платежного поручения.

   5. Ответственность за неисполнение или ненадлежащие исполнение платежного поручения.

5. Расчеты по аккредитиву:

   1. Понятие расчетов по аккредитиву. Виды аккредитивов.

   2. Структура связей между участниками расчетов по аккредитиву.

   3. Содержание аккредитива.

   4. Основания и порядок исполнения аккредитивов.

   5. Ответственность банка за нарушение условий аккредитива.

6. Расчеты по инкассо:

   1. Понятие расчетов по инкассо.

   2. Структура связей между участниками расчетов по инкассо.

   3. Содержание и виды расчетных документов при расчете по инкассо.

   4. Исполнение инкассового поручения.

   5. Ответственность банка за неисполнение инкассового поручения.

7. Расчеты чеками:

   1. Понятие расчетов чеками.

   2. Понятие, реквизиты и виды чека.

   3. Порядок оплаты чека или передачи прав по нему.

   4. Отказ от оплаты чека и ответственность чекодателя и плательщика

Нормативные правовые акты

1. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в посл. ред.) // СЗ РФ. 1996. № 6. Ст. 492.

2. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации: Утв. ЦБ РФ 3 октября 2002 г. № 2-п (в посл. ред.) // Вестник Банка России. 2002. № 74.

3. Положение о порядке безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации: Утв. ЦБ РФ от 01апреля 2003 г. № 222-П (в посл. ред.) // Вестник Банка России. 2003. № 24.

4. О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя: Указание ЦБ РФ от 20июня2007 г. № 1843-У // Вестник Банка России. 2007. № 39.

5. Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: Утв. ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П (в посл. ред.) // Вестник Банка России. 2005. № 17.

6. Положение о порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями: Утв. ЦБ РФ 10 апреля 2006 г. № 285-П // Вестник Банка России. 2006. № 30.

Судебная практика

1. Обзор практики рассмотрения споров, связанных с использованием аккредитивной и инкассовой форм расчетов: Инф. письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 января 1999 г. // Вестник ВАС РФ. 1999. № 4.

2. О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета: Пост. Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 // Вестник ВАС РФ. 1999. № 7.

Литература

1. Агарков М. М Основы банкового права: Курс лекций. 2-е изд. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. 2-е изд. / М.М. Агарков. М., 1994.

2. Белов В.А. Денежные обязательства / В.А. Белов. М., 2001.

3. Коган М. Кредиты и расчеты / М. Коган. // Хозяйство и право. 1989. № 3. С. 9.

4. Лунц Л. А Деньги и денежные обязательства в гражданском праве / Л.А. Лунц. М., 1999.

5. Новоселова Л. А. Проценты по денежным обязательствам / Л.А. Новоселова. М., 2000.

6. Новоселова Л. А. Денежные расчеты в предпринимательской деятельности / Л.А. Новоселова. М., 1996.

7. Новоселова Л. А. О понятии и правовой природе безналичных расчетов / Л.А. Новоселова // Зако­нодательство. 1999. № 1. С. 19.

Задача 1

ООО «Дисконт» заключил договор купли-продажи компьютеров на сумму 900 000 руб. В счет оплаты товара от покупателя получен простой вексель третьего лица номиналом 1 000 000 руб. Дата составления векселя - 11 января 2010 г. На векселе совершен препоручительный индоссамент.

Каков механизм расчетов с использованием векселя?

В каких случаях используют препоручительный индоссамент?

Задача 2

Между ООО «Строитель» и ЗАО «Сладкоежка» был заключен договор подряда на выполнение работ по переустройству кондитерской и помещений для мойки и чистки.

Подрядчиком работы были выполнены и приняты заказчиком по акту сдачи - приемки от 26.08.08 без возражений и оговорок. Однако, по мнению истца, оплачены лишь частично, поскольку счет от 26.08.2008г. на сумму 500 тыс. руб. ответчиком не оплачен.

Подрядчик обратился с иском в суд о взыскании 500 тыс. руб, однако суд отказал в иске. Принимая решение, суд исходил из выполнения ответчиком обязательств по оплате работ. Указанный счет оплачен ответчиком по платежному поручению от 16.10.2008 г. № 1438 через обслуживающий его банк. Денежные средства в сумме 500 000 рублей были списаны 16.10.2008 г. со счета плательщика и зачислены на корреспондентский счет банка, обслуживающего истца.

В качестве доказательства суды сослались на письмо этого банка, в котором признается факт поступления средств на корреспондентский счет и их помещения на счет "суммы до выяснения", поскольку не представлено документов, являющихся основанием для зачисления средств на расчетный счет истца.

Суд признал, что поступление денежных средств на корреспондентский счет банка - получателя денежных средств является доказательством надлежащего исполнения заказчиком денежного обязательства перед истцом.

Какая форма безналичных расчетов использована в этом случае?

В каких случаях ответственность за неисполнение платежного поручения может быть возложена на исполняющий банк?

Задача 3

В коммерческий банк «Расчеты» поступило платежное требование от ООО «Заря» (банковский счет в КБ «Польза») о перечислении на его счет 2 млн. руб. за выполненные строительные работы в пользу ООО «Выход» с расчетного счета ООО, открытого в КБ «Расчеты», со сроком акцепта в течение 4 дней. КБ «Расчеты» списал указанную сумму по истечении 20 дней без акцепта плательщика.

Однако указанная сумма не поступила на счет получателя, т.к. расчетно-кассовый Центр Центрального Банка не перечислил ее с корреспондентского счета банка «Расчеты» из-за недостаточности средств на счете и наличия календарной очередности.

Каков порядок расчетов платежными требованиями?

В каких случаях списание средств производится в безакцептном порядке?

В каких случаях к ответственности при расчетах платежными требованиями привлекается исполняющий банк?

Задача 4

Открытое акционерное общество "Холод" обратилось в арбитражный суд с иском к закрытому акционерному обществу "Автоградбанк" (банк-эмитент), открытому акционерному обществу "Трастбанк" ( исполняющий банк) и обществу с ограниченной ответственностью "Сибпродукт" о взыскании 1957500 рублей, неосновательно выплаченных с аккредитива.

Суд первой инстанции в удовлетворении иска отказал, сославшись на то, что представленные обществом "Сибпродукт" «Трастбанку» документы по своему составу, содержанию и предназначению отвечали условиям аккредитива.

К кому может быть предъявлено требование при необоснованном списании денежных средств при использовании аккредитива?

Какие виды аккредитивов используется при безналичных расчетах?

В каких случаях к ответственности может быть привлечен исполняющий банк?

Задача 5

Некоммерческая организация "Фонд юридической и финансовой поддержки детского образования» на основании договора об уступке требования, заключенного между фондом и государственным предприятием, обратилась в арбитражный суд с иском о взыскании с научно - производственного объединения "Геофизика" 6778851685 рублей за несвоевременную оплату предоставленных услуг.

Решением суда исковое требование частично удовлетворено. С ответчика взыскано 244712922 рубля.

Фонд дважды направлял в Куйбышевский филиал акционерного коммерческого банка "Московский индустриальный банк" исполнительный лист с инкассовыми поручениями на списание средств со счета Комбината питания государственного оптического завода, являющегося структурным подразделением НПО "Геофизика". Документ был возвращен без исполнения со ссылкой на то, что НПО "Геофизика", указанное плательщиком в инкассовых поручениях, не является клиентом банка.

Укажите основания и условия ответственности банка при исполнении инкассового поручения?

В каких случаях списание денежных средств производится без согласия плательщика?

Какое решение должен вынести суд?