Тема 9. Финансовый мониторинг на рынке страховых услуг
План лекций:
1) Сущность финансового мониторинга.
2) Финансовые операции, которые подлежат обязательному и внутреннему финансовому мониторингу.
3) Требования фин. мониторинга и штрафные санкции.
Финансовый мониторинг - совокупность мер, осуществляемых субъектами финансового мониторинга в сфере предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, включающие проведение первичного финансового мониторинга и государственного финансового мониторинга.
Т.о. система фин. мониторинга состоит из двух уровней:
первичный фин. мониторинг - совокупность мер, осуществляемых субъектами первичного финансового мониторинга, направленных на выполнение требований настоящего Закона, включающие проведение обязательного и внутреннего финансового мониторинга;
государственный фин. мониторинг;
Субъектами первичного фин. мониторинга являются:
- банки, страховые и др. фин. учреждения;
- платежные организации, члены платежных систем, эквайринговые и клиринговые учреждения;
- товарные и фондовые биржи;
- профессиональные участники РЦБ;
- институты совместного инвестирования;
- ломбарды и др. юр. лица, которые проводят любые лотереи;
- предприятия, организации, которые осуществляют управление инвет. фондами или негос. пенсионными фондами;
- предприятия и объединения связи, др. некредитные организации, которые осуществляют перевод денежных средств;
- др. юр. лица, которые осуществляют фин. операции.
Субъектами гос. фин. мониторинга являются:
1. Министерство финансов Украины, Министерство юстиции Украины, Министерство транспорта и связи Украины, Министерство экономики Украины, Нац. комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку, Нацкомфинуслуг.
2. Специально уполномоченный орган - Гос. департамент фин. мониторинга Украины.
Страховая компания, как субъект первичного фин. мониторинга, согласно Закону Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (№ 249-IV от 28.11.2002 г.), Указов Президента, в т.ч. «О мерах по развитию системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» (№ 740 от 22.07.2003) и др. нормативно-правовых актов обязана осуществлять обязательный и внутренний мониторинг своих клиентов.
Обязательный финансовый мониторинг - совокупность мер, осуществляемых субъектами первичного финансового мониторинга, по:
- выявлению финансовых операций, подлежащих обязательному финансовому мониторингу в соотв. с требованиями ст. 15 Закона,
- идентификации участников таких операций и изучение их деятельности,
- ведение учета этих операций и сведений об их участников, обязательного отчета о них Специально уполномоченному органу,
- представления дополнительной информации о финансовых операциях и их участников, которые стали объектом финансового мониторинга со стороны Специально уполномоченного органа.
Внутренний финансовый мониторинг - совокупность мер, осуществляемых субъектами первичного финансового мониторинга, по выявлению финансовых операций, которые подлежат внутреннему финансовому мониторингу в соответствии со статьей 16 Закона, с применением подхода, основанного на проведении оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; ведение учета таких операций и сведений об их участников; представление информации Специально уполномоченному органу об операциях, имеющих высокую степень риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также дополнительной информации о финансовых операциях и их участников, которые стали объектом финансового мониторинга со стороны Специально уполномоченного органа.
В отличие от обязательного финансового мониторинга, для внутреннего финансового мониторинга нет ограничения по сумме.