Как начать свое дело в Псковской области

на оперативный лизинг не распространяются. Практически это не что иное, как обычная аренда.

•Возвратный лизинг. Заключается в продаже предприятием части его собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием договора о его аренде. В такой операции только два участни-

ка – арендатор имущества (бывший владелец) и лизинговая компания (новый владелец).

По истечении срока лизингового контракта на лизинг имущество в общем случае может быть возвращено арендодателю, либо снова сдано в аренду или выкуплено по остаточной стоимости.

В Псковской области действуют филиалы целого ряда лизинговых компаний, которые так же, как и коммерческие банки, имеют свою ассоциацию в Северо-Западном федеральном округе:

Северо-Западная Лизинговая Ассоциация

Адрес: 197342, г. Санкт-Петербург, наб. Черной речки, д. 41, Завод «Прогресс», офис 16, 3-й этаж Телефон: +7 (812) 702-50-52

E-Mail: Assocleasing@peterlink.ru Сайт: http://www.assocleasing.ru/

Малые предприятия чаще всего берут в лизинг автотранспорт, строительную технику, станки. Реже – торговое и холодильное оборудование. Ставки лизинговых платежей очень сильно зависят от рисков и колеблются в значительных пределах. Сроки лизинга тоже сильно разнятся – от 1 года до 10 лет.

При лизинге автотранспорта и любого интенсивно эксплуатируемого имущества проценты выше, так как больше риск его повреждения или уничтожения, например, в дорожнотранспортных происшествиях.

Среди преимуществ лизинга перед кредитованием обычно отмечают следующие:

•Нет требований по залогу, поскольку объект лизинга сам является залогом.

•Лизинговые платежи полностью относятся на себестоимость продукции.

•Объект лизинга находится на балансе лизингодателя, который уплачивает налог на имущество.

190 Как начать своё дело в Псковской области (2009)

•Существует право ускоренной амортизации объекта лизинга, то есть по окончании срока лизинга лизингополучатель может получить его по нулевой остаточной стоимости.

•Страховку объекта лизинга может оплачивать лизингодатель, включая её в лизинговые выплаты.

•По окончании срока лизинга лизингополучатель имеет право взять объект лизинга в собственность либо возвратить лизингодателю.

•Лизинг предполагает кредитование по заранее оговоренной ставке, которая, в отличие от долгосрочного кредита, не подлежит пересмотру.

Для объективности приведем также несколько недостатков лизинга:

•Лизинговый платеж надо вносить каждый месяц. А у малых предприятий, как правило, поступление прибыли носит ярко выраженный сезонный характер. Поэтому многие малые предприятия сталкиваются с большими проблемами: перебои в работе негативно сказываются на своевременности внесения лизинговых платежей.

•Лизинговые компании очень любят дополнительные платежи. Например, при лизинге автомобилей они выдвигают требования заключения договора страхования по схеме «полное КАСКО». Это разумно: аварийность на дорогах России, к сожалению, высока. Однако договор требуется заключить с «дружественной» страховой компанией, у которой страховые платежи почему-то всегда оказываются намного выше рыночных. Малому предприятию рекомендуется тщательно выбирать лизинговую компанию, благо, конкуренция среди них существует и постоянно растет.

•Лизинг обычно подразумевает относительно более высокие платежи, которые, разумеется, всегда выше, чем при покупке объекта лизинга, но и выше чем проценты по кредиту при взятии банковского кредита (при наличии ликвидного залога).

•Финансовая зависимость от лизинговой компании более долговременна.

•В сегменте лизинга для малых компаний также основная доля услуг приходится на лизинг автотранспорта, пищевого и торгового оборудования, других видов лик-

Как начать своё дело в Псковской области (2009) 191

видных основных средств, то есть всего того, что необходимо для бизнеса с высоким коэффициентом оборачиваемости запасов, то есть говорить о возможности лизинга любого оборудования пока не приходится.

Лизинг для малого предприятия – не панацея от всех бед. Иногда он превращается в долговой камень на шее. Но тем не менее это инструмент, который позволяет малому предприятию выйти на новый уровень развития, освоить новые рынки.

Лизинг расширяет возможности для малого бизнеса, но требует аккуратности и тщательных расчетов. Только таким путем можно превратить лизинговые схемы в инструмент успеха.

Документы, необходимые для оформления лизингового кредита

Процедура оформления лизинга внешне довольно проста – необходимо предоставить минимальный пакет юридических и бухгалтерских документов, заполнить заявку-анкету, определиться с предметом лизинга, его стоимостью и продавцом. С продавцом заключается договор купли-продажи, а с лизингополучателем – договор лизинга. Имущество передается в долгосрочную аренду, а по истечении срока лизинга, который определяется в зависимости от срока амортизации, и отсутствии задолженности по платежам оно передается в собственность лизингополучателя.

По оценкам специалистов, соотношение принятых лизинговыми компаниями обращений, рассмотренных проектов и реализованных контрактов обычно соотносится как 100/50/5. Большинство отклоненных проектов остаются без рассмотрения по причине отсутствия правильно подготовленного бизнесплана. Именно на этапе оценки бизнес-плана лизинговые компании отсеивают большинство предлагаемых им проектов.

Ниже в таблице представлены контактные данные по лизинговым компаниям, предлагающим свои услуги субъектам МСП на территории Псковской области:

Лизинговые компании Псковской области

Наименование организации Контактные данные

Адрес: Псков, ул. Советская, д.60а

ООО «Глобус-Лизинг» Телефон: (8112) 79-40-37, 79-40-00 Факс: (8112) 79-40-45

E-mail: pfgl@peterstar.ru Сайт: www.globus-leasing.ru

192 Как начать своё дело в Псковской области (2009)

Как начать своё дело в Псковской области (2009) 193

8.1.3.Общие особенности финансовых услуг по кредитованию малого бизнеса в Псковской области

Банковский кредит и финансовый лизинг продолжают оставаться ведущими формами финансирования МСП Псковской области.

По данным Администрации Псковской области, основной объем кредитов представителям малого бизнеса предоставляет Псковское отделение № 8630 Сбербанка РФ. В 2008 году с субъектами малого и среднего предпринимательства было заключено 1965 кредитных договоров и предоставлено кредитов на сумму 7 888 млн. рублей.

В Псковском филиале ОАО «Промсвязьбанк» по специальной программе кредитования малого и среднего бизнеса, запущенной в марте 2008 года, появилась возможность получения ссуды на различный срок в зависимости от целей использования заемных средств. В 2008 году в рамках поддержки малого и среднего бизнеса Банком было выдано кредитов на сумму более 160 млн. рублей.

Региональным операционным офисом «Псковский» филиал №7806 Банка ВТБ 24 в 2008 году выдано потребительских кредитов по продукту «Коммерсант» для субъектов малого предпринимательства – более 45 млн. рублей.

Псковский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк», реализуя Государственную программу развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012 годы, открыл дополнительные офисы банка в районных центрах Псковской области: Новосокольники, Бежаницы, Великие Луки, Дно, Невель, Остров, Печоры. Клиентами банка насчитывались около 2600 предприятий и частных лиц.

8.2. Программы микрофинансирования

К микрофинансовым организациям (МФО) в более общем случае исторически принято условно относить те организации, в кредитном портфеле которых возможны кредиты до 5 тысяч долларов США (150 тыс.рублей в рублевом эквиваленте).

Для анализа функционирования деятельности МФО важное значение имеет разделение организаций по их типам, поскольку условия предоставления микрозаймов, объемы деятельности во многом определяются именно источниками фи-

194 Как начать своё дело в Псковской области (2009)

нансирования и организационно-правовыми формами МФО. В результате можно выделить следующие типы организаций:

•Государственные фонды поддержки малого пред-

принимательства, региональные, муниципальныефонды и другие уполномоченные организации. Основными источниками финансирования для них выступают средства бюджетов различных уровней и региональных государственных фондов, в том числе предоставляемые на возвратной основе. Информация о государственных источниках финансирования субъектов МСП представлена в разделе 10.3 Сборника.

•Негосударственные фонды – те МФО, организацион-

но-правоваяформакоторыхбылаобозначенакакфонд или в названии которых присутствовало слово «фонд». Здесь источниками финансирования, как правило, выступают средства международных доноров. Реже кредитный портфель сформирован за счет средств, предоставленных государственными фондами поддержки.

•Банки. Банки и их филиалы, в том числе участвующие в реализации программы Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР) «Фонд поддержки малого бизнеса».

•Кредитные кооперативы. В данную категорию вхо-

дят потребительские кооперативы, общества взаимного кредитования, кредитные союзы, ассоциации, реализующие свою деятельность в рамках специальных программ, получившие международное донорское финансирование, гранты, а также кооперативы, осуществляющие микрофинансовую деятельность за счет собственных средств.

Ниже представлены контактные данные по кредитным потребительским кооперативам, предлагающим свои услуги субъектам МСП на территории Псковской области:

Кредитные кооперативы Псковской области

Как начать своё дело в Псковской области (2009) 195

Организацией, занимающейся проблемами микрофинансирования в России, является Российский Ми-

крофинансовый Центр (РМЦ), который был создан в июле 2002 года:

Российский Микрофинансовый Центр

Адрес: 127055, г. Москва, ул. Сущевская, д.8/12, строение 1, офис 322

Тел./Факс: +7 (495) 258-8705, 258-6831, +7 (495) 258-8709 E-Mail: info@rmcenter.ru

Сайт: http://www.rmcenter.ru

Кроме того, в 2006 году в России была учреждена новая общественная организация – некоммерческое партнерство

«Национальная ассоциация участников микрофинансово-

го рынка» (НАУМИР). Задача ассоциации – содействие развитию микрофинансовой компоненты в деятельности различных финансово-кредитных институтов путем объединения усилий профессиональных организаций, представляющих интересы кредиторов малого бизнеса.

И, наконец, в конце 2008 года в России была создана На-

циональная микрофинансовая биржа (НМБ). НМБ форми-

рует благоприятный климат для привлечения финансовых ресурсов в российский микрофинансовый сектор, причем как со стороны граждан, так и со стороны юридических лиц, заинтересованных в безопасном и высокодоходном размещении средств.

Национальная микрофинансовая биржа (НМБ)

Адрес: 123056 г. Москва, пер. Красина, дом 16, офис 405

Тел./Факс: +7 (495) 760-89-17 E-Mail: info@namfex.ru Сайт: http://www.namfex.ru

По оценкам экспертов российско-датской Программы содействия экономическому развитию Калининградской и Псковской областей, доля небанковского микрофинансирования в Псковской области в настоящее время не превышает 7% от общего кредитного портфеля, размещённого в малом бизнесе18. Таким образом, по данному показателю Псковская область пока отстает от других регионов.

18 - http://informpskov.ru/business/51065.html

196 Как начать своё дело в Псковской области (2009)

8.3.Государственные источники финансирования

В настоящее время в качестве наиболее действенных прямых и косвенных государственных источников финансирования малого бизнеса предприятий в Псковской области могут рассматриваться:

•Областные и региональные программы поддержки малого бизнеса.

•Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере.

8.3.1.Региональные программы поддержки малого бизнеса

ВПсковскойобластиподдержкумалогопредпринимательства реализуют различные областные и муниципальные организации поддержки малого и среднего предпринимательства. Главным координатором работ по развитию МСП в Псковской области при этом является Комитет по экономической политике (180001, Псков, ул. Некрасова, д. 23). Информация об этой

идругих областных и муниципальных организациях поддержки МСП и необходимые контактные данные представлены в разделе 2.2. настоящего Сборника.

Поддержка МСП в Псковской области осуществляется в рамках долгосрочной целевой программы «Развитие малого и среднего предпринимательства на 2009-2011 годы».

В2009 г. ее финансирование составит 15 млн. рублей из областного, 34,5 млн. рублей – из федерального бюджетов. За три года планируется освоить около 200 млн. рублей из консолидированного бюджета. В рамках реализации программы создается Фонд гарантий и развития предпринимательства Псковской области.

Вавгусте 2009 года начался прием заявок от муниципальных образований Псковской области на предоставление субсидии из областного бюджета на реализацию мероприятий муниципальных программ по развитию малого и среднего предпринимательства.

8.3.2.Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере находится в Москве, но работает

Как начать своё дело в Псковской области (2009) 197

во всех субъектах Российской Федерации, включая Псковскую область.

Фонд является государственным научным учреждением и образован Постановлением Правительства РФ от 03.02.94 № 65 в форме государственной некоммерческой организации. Правительством России установлено, что в Фонд ежегодно направляется фиксированный процент средств федерального бюджета на гражданскую науку. При образовании Фонда эта величина составляла 0,5%, теперь – 1,5%.

Основными задачами Фонда являются:

•проведение государственной политики развития и поддержки малых предприятий в научно-технической сфере,

•оказание прямой финансовой, информационной и иной помощи малым инновационным предприятиям, реализующим проекты по разработке и освоению новых видов наукоемкой продукции и технологий на основе принадлежащей этим предприятиям интеллектуальной собственности,

•создание и развитие инфраструктуры поддержки малого инновационного предпринимательства.

В своей деятельности Фонд придерживается следующих

принципов:

•Осуществлять поддержку только юридических лиц в формемалыхинновационныхкомпаний(МИК). ПодМИК понимаются компании, соответствующие законодательному определению малого предприятия и обладающие правами на интеллектуальную собственность, содержащуюся в предлагаемом для поддержки проекте.

•Экспертиза заявок осуществляется внешними экспертами: не только по научно-техническому содержанию, но и по вопросам финансового, экономического, производственного характера, проработке платёжеспособного рынка. Аппарат Фонда проводит только формальную экспертизу заявок на наличие в них всех необходимых документов.

•Решение о финансовой поддержке проектов принимается на основе рейтингового голосования конкурсной комиссии Фонда, в составе которой по согласованию с наблюдательным советом представлены специалисты различного профиля.

198 Как начать своё дело в Псковской области (2009)

•Экспертиза заявок должна быть бесплатной. Компенсация затрат Фонда на организацию экспертизы должна осуществляться за счёт уже принятых проектов и быть минимальной.

•Поддержка проектов за счёт средств федерального бюджета может осуществляться как на безвозвратной, так и на возвратной основе. В последнем случае предприятия не должны предоставлять Фонду гарантии и залоги в обеспечение возврата заёмных средств, проценты по займам не должны превышать половины учётной ставки Центрального Банка, а сроки возврата средств должны быть достаточными для коммерческой окупаемости проекта.

•Не более половины средств Фонда должно использоваться на поддержку проектов заявителей из московского региона.

•Заявки от предприятий из регионов России должны поступать непосредственно в Фонд, но в наиболее наукоёмких регионах России Фонд должен иметь свои представительства для информирования общественности о деятельности Фонда, содействия предприятиям в подготовке заявок, предоставления Фонду информации о предприятии-заявителе, а также контроля за ходом выполнения проекта.

•При рассмотрении заявок предпочтение отдавать проектам с паритетным участием в финансировании работынарядусосредствами федерального бюджета идругих источников финансирования. Доля средств Фонда не должна превышать 50%.

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере

Адрес: 119911 Москва, Ленинский проспект, 49

Телефон: +7 (495) 135-77-34, 135-96-38 E-Mail: fond@com2com.ru

Сайт: http://www.fasie.ru/

Генеральный директор: Иван Михайлович Бортник

Как начать своё дело в Псковской области (2009) 199