Закладка «Операционный план»
Раздел «Операционный план» предназначен для ввода исходных данных по сбыту произведенной продукции и об издержках, которые могут быть отнесены к периоду производственной деятельности предприятия, реализующего проект.
Он состоит из пяти модулей: план сбыта; план производства; материалы и комплектующие; план по персоналу; общие издержки (Рис.23).
Рис. 23. Раздел «Операционный план»
16.
Модуль
предназначен
для ввода информации о ценах на продукты
и предполагаемых тенденциях их изменений,
условиях продажи и оплаты товаров или
услуг, а также других данных, относящихся
к маркетинговой политике компании
(Рис.24).
Рис.24 Окно «План сбыта» в закладке «Операционный план»
При формировании «Плана сбыта» необходимо указать цену на каждый из продуктов, выпуск которых, предусмотрен проектом.
Поле «Наименование таблицы» рисунка 24 недоступно для редактирования и отображает ранее введенную информацию. Чтобы ее скорректировать необходимо вернуться в модуль «Список продуктов» раздела «Проект».
Если продукт будет продаваться на внешнем рынке, следует установить галочку рядом с полем «Экспорт», расположенном в правой части диалогового окна. В этом случае в цене продукта не учитывается НДС, однако включается налог на экспорт.
При включении
опции «Детальное
описание»
в нижней части диалогового окна «План
сбыта»
доступны карточки «Объем
сбыта», «Ценообразование», «Условия
оплаты», «Условия поставок».
В карточке «Объем
сбыта»
указывается запланированный объем
сбыта продукта по периодам. Данные можно
ввести непосредственно в таблицу, либо
воспользоваться функцией
и в открывшемся окне «Быстрый
ввод объема продаж»
следует указать плановый объем продаж
и рост объема продаж. Нажмите кнопку
«Ok»
(Рис.25).
Рис. 25 «Быстрый ввод объема продаж»
В карточке «Ценообразование» учитывают влияние инфляции, особенности налогообложения, сезонные колебания цен.
Карточка «Условия оплаты» используется для описания условий оплаты продукта.
Карточка «Условия поставок» описать условия поставок продукта.
17. Модуль
состоит из двух основных частей (Рис.
26):
Таблицы, содержащей список материалов и комплектующих, информацию о единицах измерения и ценах (верхняя часть);
Панели для ввода информации об условиях закупки текущего материала (нижняя часть).
Для заполнения необходимых полей таблицы данными необходимо активизировать ячейки щелчком левой кнопки мыши.
Рис. 26. Модуль «Сырье, материалы и комплектующие»
Для добавления и удаления записей в таблице можно воспользоваться клавишами клавиатуры «Ins» и «Delete», а также всплывающим меню, появляющимся после щелчка правой кнопки мыши в поле таблицы.
Нижняя часть диалогового окна модуля «Сырье, материалы и комплектующие» состоит из карточек, активизация которых осуществляется выбором левой кнопки мыши соответствующей закладки.
Карточка «Общие данные» используется для ввода предоплаты и страхового запаса.
В карточке «Объем закупок» описывается график закупок материала.
Карточка «Ценообразование» необходима для учета влияния инфляции, налогообложения, сезонных колебаний на цены материала.
18.
Модуль
используется для описания производственной
программы фирмы. Здесь вводится
информация о прямых издержках
производственного периода и формируется
график производства (Рис. 27).
Рис. 27 Модуль «План производства»
В верхней части диалогового окна расположена таблица, содержащая список продуктов. Поля «Наименование» и «Ед. изм.» диалогового окна модуля «План производства» недоступны для редактирования и отображают ранее введенную информацию. Для их редактирования необходимо вернуться в модуль «Список продуктов» раздела «Проект».
В поле «Пр.цикл (дн.)» указывается длительность производственного цикла, необходимого для производства единицы продукта.
В нижней части диалогового окна модуля «План производства» располагаются карточки, каждая из которых предназначена для ввода информации о прямых издержках и графике производства конкретного продукта. Переключение между карточками осуществляется щелчком по соответствующему названию закладки.
Карточка «Материалы» предназначена для ввода информации об использовании сырья, материалов и комплектующих в производстве текущего продукта. В карточке указывается суммарная величина прямых издержек продукта.
Для ввода новой записи в поля «Наименование» и «Цена (руб.)» щелкните правой кнопкой мыши в любом месте таблицы и из появившегося меню выберите «Добавить». Появится окно «Материалы и комплектующие», в котором следует выбрать или ввести наименование нового материала, его единицу измерения и цену (Рис. 28).
Рис.28 Диалоговое окно «Материалы и комплектующие»
В карточке
«Материалы»
необходимо ввести расход материала на
единицу продукции (
),
долю потерь в % (
)
и режим использования материала в
течение производственного цикла
.
19. Модуль
используется для описания постоянных
издержек на заработную плату работников
фирмы.
Данные о персонале указаны в трех карточках: Управление, Производство, Маркетинг (Рис. 29). Такое деление детализирует структуру издержек для целей анализа хозяйственной деятельности.
Следует составить штатное расписание, которое вводится в таблицу, расположенную в верхней части диалогового окна. В таблице необходимо указать наименование должности, количество штатных единиц и размер зарплаты на одну штатную единицу в валюте проекта.
Рис.29 Диалоговое окно «План персонала»