35.Кредитные отношения субъектов и коммерческих банков, сущность кредита.

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Основные операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также выполнение ряда услуг клиентам.

Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью.

Кредитные операции банков - это операции по размещению привлеченных ими ресурсов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности, составляющих незыблемые принципы банковского кредитования. Ссудные операции составляют основу активных банковских операций. На них приходится до 60 % всех активов коммерческих банков. Именно кредитные операции, несмотря на свой высокий риск, являются для банков наиболее привлекательными, так как они составляют главный источник их доходов.

Виды банковских кредитов. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам. По основным группам заемщиков выделяют кредиты хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам.

Классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков: По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды делятся на : -целевые (на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, для осуществления торгово-посреднических операций и т.п.); -нецелевые (кредиты на временные нужды). По субъектам кредитной сделки (по облику заемщика) различают: -ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предпринимателям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям; -ссуды физическим лицам. По срокам кредитования ссуды подразделяют на : -краткосрочные (сроком от одного для до одного года); -среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет); -долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет). По обеспечению выделяют: -необеспеченные (бланковые) ссуды; -обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием) ссуды. По графику погашения различают: - ссуды, погашаемые единовременно; -ссуды с рассрочкой платежа; -ссуды с льготным периодом погашения(кто получает зарплату в этом банке, сниженные проц ставки в этот период, напр 0 %); -ссуды без льготного периода погашения. По методу взимания процентов: -ссуды с удержанием процентов в момент предоставления ссуды(авансовое удержание с заемщика процентов в момент выдачи ссуды, т.е. до наступления срока ее погашения); -ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; -ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

36 Значение краткосрочного кредита в формировании оборотных ср-в.

Для сокращения общей потребности хозяйства в оборотных средствах, а также стимулирования их эффективного использования целесообразно привлечение заемных средств. Заемные средства представляют собой в основном краткосрочные кредиты банка, с помощью которых удовлетворяются временные дополнительные потребности в оборотных средствах.

Краткосрочными кредитами называются заемные средства, привлеченные на срок до 1 года. 

Основными направлениями привлечения кредитов для формирования оборотных средств являются: -кредитование сезонных запасов сырья, материалов и затрат, связанных с сезонным процессом производства; -временное восполнение недостатка собственных оборотных средств; -осуществление расчетов и опосредование платежного оборота. Заемные средства в виде кредитов обычно используются более эффективно, чем собственные оборотные средства. Они совершают более быстрый кругооборот, имеют целевое назначение, выдаются на строго обусловленный срок, сопровождаются взиманием банковского процента. Все это побуждает предприятие постоянно следить за движением заемных средств и результативностью их использования.

В зависимости от особенностей краткосрочного кредитования  выделяют следующие виды краткосрочных кредитов: 1. овердрафт, 2. срочный кредит, 3. кредитная линия.

Овердрафт –  кредитование банком расчётного счёта клиента для оплаты им расчётных документов при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств. Но необходимо различать понятие кредита и овердрафта. В обиходе овердрафт – превышение расхода средств на банковской карте сверх остатка. То есть при необходимости банк предоставляет денежные средства владельцу карты без оформления кредита за счет изучения возможностей клиента и периодичности пополнения счета. Соответственно, овердрафтом могут воспользоваться владельцы счетов, которые гарантированно будут пополняться на фиксированную сумму в определенный период. Это зарплатные, пенсионные, студенческие карты. Банк знает, что в течение некоторого времени израсходованные средства восполняться за счет поступлений на карту. Размер овердрафта определяется размером постоянных начислений, в некоторых случаях – какой-то долей от этих поступлений, причем сумма оговаривается при выпуске карты. 

Срочный кредит – это возможность разового получения денежных средств на определенный кредитным договором срок, в течении которого, Банку уплачиваются все причитающиеся платежи по обслуживанию долга.

Возврат кредита (основного долга) осуществляется по графику равными или неравными долями, либо единовременным погашением кредита по окончании установленного срока, исходя из предоставленных Клиентом технико-экономического обоснования суммы кредита и прочих документов.

Уплата процентов производится ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня месяца, либо в день погашения части основного долга. Отличительные особенности:

• Кредит предоставляется в разовом (единовременном) порядке на определенное время в зависимости от цели, потребности Клиента и периода оборота средств Клиента

• Основная направленность использования кредита - финансирование капитальных затрат бизнеса, оборотный капитал

Кредитная линия – это юридически оформленное обязательство банка или другого кредитного учреждения перед заемщиком предоставлять ему в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия предполагает использование заемных средств в пределах установленного лимита. В его рамках предприятия могут получать денежные средства на цели, предусмотренные договором, и возвращать их в течение действия договора кредитной линии. Существуют следующие виды кредитных линий:

• сезонная;

• возобновляемая — клиент после погашения задолженности по кредиту имеет право опять получить кредит в пределах установленного лимита;

• кредитная линия с уведомлением клиента о верхнем пределе кредитования, превышение которого недопустимо, или предполагает выплату повышенных процентов за его превышение;

• подтверждаемая линия - каждый раз клиент обязан согласовать условия предоставления конкретной суммы в рамках кредитной линии.

Обычно кредитная линия предоставляется под более высокие проценты, чем срочный кредит.