Тема 6 Кредит и кредитная система
Содержание темы
Ссудный капитал. Принципы кредитования: возвратность, срочность, платность обеспеченность, целевой и дифференцированный характер кредита. Функции кредита: перераспределительная функция, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота, ускорение научно-технического прогресса. Состав кредитной системы.
Банковский кредит. Коммерческий кредит. Потребительский кредит. Государственный кредит. Международный кредит. Ростовщический кредит. Потребительский кредит. Ломбардный кредит. Ипотечный кредит. Овердрафт.
Виды ссуд по качеству обеспечения. Обеспеченная ссуда. Недостаточно обеспеченная ссуда. Необеспеченная ссуда. Виды ссуд в зависимости от уровня кредитного риска. Стандартные, нестандартные, сомнительные, безнадежные ссуды.
Погашаемая сумма кредита определяется по формуле:
,
( 1 )
где S — сумма вклада с процентами;
P — первоначальная сумма вклада;
i — ставка процентов;
n — период начисления (в годах).
Срок вклада в годах определяется по формуле:
,
( 2 )
Срок вклада в днях определяется по формуле:
,
( 3 )
Ставка простых процентов определяется по формуле:
,
( 4 )
где d — период начисления ( в днях);
K — количество дней в году.
Сумма выплаченных процентов (при погашении кредита раз в году) определяется по формуле:
,
(
5 )
.
( 6 )
(
7 )
Сумма выплаченных процентов (при погашении кредита p раз в году) определяется по формуле:
,
( 8 )
,
( 9 )
Погашение основной суммы кредита равными частями
При погашении кредита частями текущее значение суммы долга после очередной выплаты уменьшается и, следовательно, уменьшается сумма процентов, начисляемых на очередном интервале. Если сумма кредита равна D, срок кредита равен n лет, и он погашается равными частями, выплачиваемыми в конце каждого года, то размер уплаты в конце первого года, включающей погашение части долга и выплату процентов за год, будет равен:
,
Остаток долга на начало второго года составит:
Размер уплаты в конце второго года будет равен:
Остаток долга на начало третьего года составит:
и т.д.
Сумма выплаченных процентов будет равна:
Применив к выражению в скобках формулу для суммы членов арифметической прогрессии, получаем:
(10)
Общая сумма погашения кредита будет равна:
Если задолженность по кредиту погашаются p раз в году и аналогично выплачиваются проценты, то
(11)
(12)
(13)
Контрольные вопросы
В чем вы видите особенности кредитной системы России?
Кто предъявляет спрос на ссудные капиталы?
Каковы причины высвобождения финансовых ресурсов в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала?
Перечислите основные принципы кредитования.
В каких функциях проявляется сущность кредита?
Что представляет собой срочность кредитования?
Что означает дифференцированность кредитования?
Каково назначение обеспеченности кредита?
Что означает платность банковских ссуд?
Назовите формы кредита, дайте им характеристику.
Дайте характеристику ссуд по качеству обеспечения.
Дайте характеристику ссуд в зависимости от величины кредитного риска.
Что такое государственный кредит?
В чем состоит суть кредита «овердрафт»?
Как подразделяются кредиты по видам процентных ставок
Как подразделяются кредиты по наличию обеспечения?
Как подразделяются кредиты по целевому назначению кредита
Как подразделяются кредиты по категории потенциальных заемщиков
Как подразделяются кредиты по назначению (направлению)
Как подразделяются банковские кредиты по размерам?
Как подразделяются банковские кредиты по срокам погашения?
Что традиционно является инструментом коммерческого кредита?
Какой основной признак государственного кредита отличает его от банковского и коммерческого кредита?
Какой основной признак ростовщического кредита отличает его от банковского и коммерческого кредита?
Какие функции выполняет международный кредит?
Какой кредит называют коммерческим?
Как подразделяются кредиты по срокам погашения?
Как подразделяются кредиты по способам погашения?
Как подразделяются кредиты по способам взимания ссудного процента?
Как подразделяются кредиты по способам предоставления кредита
Что входит в понятие "государственный долг"?
Что такое государственный внутренний долг?
Может ли большой государственный долг привести к банкротству правительства, нации в целом?
Почему государственный долг является одновременно и государственным кредитом?
Является ли государственный долг РФ бременем для будущих поколений?
Задание для самостоятельной работы
1. Подготовить сообщение: “Основные этапы развития кредитных отношений в России”.
2. Подготовить сообщение: «Порядок получения кредита физическим лицом».
Задачи
1. Банк выдал кредит 150 тыс. руб на 3 года по сложной годовой ставке 15% годовых с погашением единовременным платежом. Определить погашаемую сумму и сумму начисленных процентов.
2. Заемщик предполагает взять кредит в размере 300 тыс. руб с погашением его суммой 450 тыс. руб. Ставка процентов банка по кредитам равна 20% годовых. Определить, на сколько дней можно взять кредит (расчетное число дней в году равно 365).
3. Заемщик собирается взять банковский кредит 100 тыс. руб с возвратом через полгода суммы 120 тыс. руб. Определить ставку процентов по кредитам, на основании которой он может выбрать банк.
4. Кредит в размере 150 тыс. руб, выданный по ставке 25% годовых, должен погашаться неравномерными взносами в течение 3 лет. Определить размеры ежегодных уплат (план погашения долга) и сумму выплаченных процентов, если погасительные платежи осуществляются: а) один раз в конце года; б) по полугодиям.
5. Кредит на сумму 500 тыс. руб открыт на 2 года по ставке 12% годовых. Погашение кредита должно осуществляться равными взносами. Определить стоимость кредита, погашаемую сумму и размер взносов, если погашение кредита будет осуществляться: а) ежеквартально; б) ежемесячно.
6. Заемщик получил 250 тыс. руб в кредит на следующих условиях: вернуть через год 100 тыс. руб и ещё через год 205 тыс. руб. Какая эффективная ставка процента предусмотрена этим кредитным договором?
Основные законодательные и нормативные акты по теме
1. Федеральный закон от 10.07. 2007 №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2008).