Приложение 31

(примерная форма)

Оао «Акционерный Сберегательный банк «Беларусбанк»

АКТ ПРОВЕРКИ

обменного пункта

кассы ________________________________________________________________________

неверное зачеркнуть (номер обменного пункта либо кассы, наименование отделения, ЦБУ, филиала, филиала-областного (Минского) управления, открывшего обменный пункт, кассу)

расположенного(ой) по адресу: ____________________________________________________________________

Дата проверки

____ ______________ 20___ г.

Время проверки

_____ час. ______ мин.

Проверка произведена проверяющим(и): _____________________________________________________________

(Ф.И.О., должность)

В результате проверки установлено:

1. Наличие у кассового работника обменного пункта либо кассы (есть – нет):

Копия приказа об открытии обменного пункта, о совершении кассой валютно‑обменных и иных банковских операций	Выписка (копия) из приказа о назначении работника обменного пункта либо кассы на должность кассового работника	Удостоверение или паспорт кассового работника	Приказ о проведении внезапных проверок	Порядок установления и доведения обменных курсов для совершения валютно-обменных операций с участием физических лиц в ОАО «АСБ Беларусбанк» № 13.13 от 24.02.2005

2. Выдача чеков, подтверждающих факт совершения валютно-обменных операций, физическим лицам (неверное зачеркнуть):

Производится

Не производится

3. Оснащение обменного пункта либо кассы (есть – нет):

Круглая печать обменного пункта либо кассы	Штамп обменного пункта либо кассы	Каталоги (справочники) валют	Журнал установления обменных курсов	Распоряжение на аванс для валютно‑обменных операций, в т.ч. для обеспечения выдачи сдачи

4. Технические средства для определения подлинности и платежности иностранной валюты, позволяющие осуществлять не менее 5 (пяти) видов контроля (есть – нет):

Магнитный	УФ – диапазон спектр	Лупа 10-кратного увеличения валют	Проходящий световой поток	Отраженный световой поток	ИК – диапазон спектр (дополнительно)

5. Перечень валютно-обменных операций, осуществляемых в обменном пункте (кассе): (да/нет)

Покупка иностр. валюты	Продажа иностр. валюты	Кон­версия	Прием валюты на инкассо	Обмен иностранной валюты	Размен иностранной валюты	Продажа (покупка) док. в ин. валюте	Прих/расх операц. в иностр. вал.	Выдача валюты по пласт. карточк.	Выдача справки № 0406007

6. Движение наличных денежных средств, платежных документов в иностранной валюте, бланков строгой отчетности:

Наименование	Аванс для			Куплено (приход)	Продано (расход)	Инкасси­ровано	Остаток на момент проверки	Излишек (+) Недостача (-) (расхож­дение)
	выдачи сдачи	валютно-обменных операций	иных операций (вклады, переводы и т.п.)
USD
EUR
RUB
PLN
UAH
LTL
LVL
BYR
Справка ф.0406007
Дор.чеки “American Express” USD
Дор.чеки “American Express” EUR

7. Установленные обменные курсы на момент проведения проверки:

Наименование	За наличный расчет _____ час. _____ мин.		За безналичный расчет _____ час. _____ мин.		Конверсия _____ час. _____ мин.
	Покупка / Продажа		Покупка / Продажа		Валюты	Курс
USD					USD в EUR
EUR					EUR в USD
RUB					RUB в USD
PLN					USD в RUB
UAH					RUB в EUR
LTL					EUR в RUB
LVL
Дор.чеки “American Express” USD
Дор.чеки “American Express” EUR

7.1. Курсы доводятся до обменного пункта (кассы): НАРОЧНЫМ / ПО КАНАЛАМ СВЯЗИ (ненужное зачеркнуть)

8. Соответствие форм реестров купленной, проданной и конверсии, обмена, размена иностранной валюты требованиям Правил № 170 и локальных нормативных правовых актов ОАО «АСБ Беларусбанк»: ________________________________________________________________________________________________

9. Информация на стенде (есть – нет):

Наиме­нование уполномо­ченного банка	Номер обменного пункта (кассы)	Режим работы	Перечень совершаемых валютно-обменных и иных банковских операций	Установленные обменные курсы, в т.ч. по операциям с использованием банковских пластиковых карточек	Размер возна­граж­дения	О проведении (не проведении) операций с монетами иностранных государств	О документах, содержащих паспортные данные физ. лица	О порядке продажи дорожных чеков «American Express»

Декрет № 1 от 05.02.1997	О порядке осуществле­ния валютно-обменных операций (в порядке очередности по разовой сделке)	Информация о близлежащих обменных пунктах (кассах)	Перечень признаков платежности банкнот в иностранной валюте	О порядке ввоза, вывоза и пересылки иностранной валюты	Номер телефона уполномоченного банка и ГУ НБ РБ, номер телефона доверия НБ РБ	О ввозе в Украину валюты Украины, о перемещении валютных ценностей через таможенную границу Украины

9.1. Соответствие информации на стенде о режиме работы и перечне операций приказу об открытии обменного пункта (об организации кассовой работы) (да/нет) _____

9.2. Соответствие информации на стенде распоряжению об установлении обменных курсов (да/нет) ____

9.3. Удаленность информационного стенда от места проведения валютно-обменных операций и доступность для обозрения: _____________________________________________________________________

Замечания проверяющего(их): ____________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________

Возражения (пояснения) кассового работника обменного пункта (кассы), если имеются: ________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Проверяющие: _______________________________

(подпись, инициалы, фамилия)

_______________________________

(подпись, инициалы, фамилия)

Кассовый работник обменного пункта (кассы) _______________________________

(подпись, инициалы, фамилия)

Ознакомлен:

Руководитель подразделения

учреждения Банка (лицо его замещающее) _______________________________

(подпись, инициалы, фамилия)

Рассмотрено:

Руководитель учреждения Банка (лицо, им уполномоченное) _______________________________

(подпись, инициалы, фамилия)

ОГЛАВЛЕНИЕ

ИНСТРУКЦИЯ 1

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1

2. ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ (КАСС) 3

3. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ 6

4. ПОРЯДОК ОФОРМЛЕНИЯ ВАЛЮТНО-ОБМЕННЫХ ОПЕРАЦИЙ 10

5. ОСОБЕННОСТИ ПРОВЕДЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ОБМЕНА И РАЗМЕНА НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ 14

6. ОТРАЖЕНИЕ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ ПОКУПКИ, ПРОДАЖИ, КОНВЕРСИИ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ С УЧАСТИЕМ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 16

7. ОТРАЖЕНИЕ В БУХГАЛТЕРСКОМ УЧЕТЕ ОПЕРАЦИЙ ПЕРЕВОДА ВКЛАДОВ С ПОКУПКОЙ, ПРОДАЖЕЙ, КОНВЕРСИЕЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ МЕЖДУ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМИ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА 19

8. ПРОВЕДЕНИЕ ПРОВЕРОК (РЕВИЗИЙ) ОБМЕННЫХ ПУНКТОВ И КАСС 27

Приложение 1 30

Приложение 2а 32

Приложение 2б 34

Приложение 3 36

Приложение 4 38

Приложение 4а 40

Приложение 5 42

Приложение 6 44

Приложение 7 45

Приложение 8 46

Приложение 9 47

Приложение 10 48

Приложение 11 49

Приложение 12 50

Приложение 13 51

Приложение 14 52

Приложение 15 53

Приложение 16 54

Приложение 17 55

Приложение 18 56

Приложение 19 57

Приложение 20 58

Приложение 21 59

Приложение 22 60

Приложение 23 61

Приложение 24 62

Приложение 25 63

Приложение 26 64

Приложение 27 65

Приложение 28 66

Приложение 29 67

Приложение 30 68

Приложение 31 69

1 После доработки соответствующего программного обеспечения.

1 После доработки соответствующего программного обеспечения.

1 При наличии соответствующего программно-технического комплекса.

1 При наличии соответствующего программно-технического комплекса.

1 Балансовый счет 3810 может не применяться.

1

1 Балансовый счет 3810 может не применяться.

1 Руководство и контроль могут быть закреплены за различными службами, исходя из их функциональных обязанностей, закрепленных в положении о службе.

1 Перечень совершаемых в кассе валютно-обменных операций может быть определен отдельным приказом.

1 Руководство и контроль могут быть закреплены за различными службами, исходя из их функциональных обязанностей, закрепленных в положении о службе.

1 Перечень совершаемых в кассе валютно-обменных операций может быть определен отдельным приказом.

1 Руководство и контроль могут быть закреплены за различными службами, исходя из их функциональных обязанностей, закрепленных в положении о службе.

1 Записи в настоящей книге производятся до полного ее использования.

1 Контрольный лист на бумажном носителе может вестись несколько дней до полного его использования.

2 Данные графы заполняются только при ведении контрольных листов в кассе пересчета.

2

1 Графы описи заполняются в зависимости от вида операций.

1 Заполняется учетно-операционными работниками.

Инструкция о порядке работы обменных пунктов и касс, совершающих валютно-обменные операции с участием физических лиц, в учреждениях ОАО «АСБ Беларусбанк»

(утверждена Финансовым комитетом ОАО «АСБ Беларусбанк» 25.06.2010 (протокол № 116.4))