4. Сущность, функции и форма кредита.
Кредит – это эк. отношения по поводу использования временно свободных денежных средств и др. денежных ресурсов общества, на началах возвратности, срочности и платности.
Источники кредитных ресурсов:
временно свободные средства предприятий:
а) амортизация,
б) накопившиеся средства на зарплату,
в) накопившаяся прибыль.
капитал Рантье – лиц, живущих на процент,
денежные сбережения населения, которые аккумулируются банками в виде вкладов и используются для предостваления кредитов.
средства центральных и местных бюджетов, страховых и общественных компаний.
Принципы кредитования:
целевой характер кредита,
срочность и возвратность,
платность,
обеспеченность.
Функции кредита:
аккумулирование и перераспределение временно свободных денежных средств,
средство экономии издержек обращения путем расширения сферы безналичных расчетов, увеличения скорости обращения денег.
усиление централизации капитала, увеличение размеров капитала происходит за счет их объединения, которое может быть добровольным (АО), либо принудительным (поглощение), не сопровождается увеличением общественного капитала.
способствует концентрации капитала. Увеличение капитала происходит за счет капитализации части прибыли, растет и весь оборотный капитал.
Формы кредита
банковский кредит – предоставляется коммерческими банками в виде денежных ссуд предпринимателям, населению.
коммерческий кредит – предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме в виде отсрочки платежа.
потребительский кредит – предоставляется населению в виде ссуд на приобретение товаров длительного пользования.
межхозяйственный денежный кредит – предоставляется хозяйствующими субъектами друг другу путем, к.п., выпуски акций, облигаций и др. ценных бумаг.
ипотечный кредит – предоставляется в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли, зданий).
государственный кредит – система кредитных отношений, в которой государство выступает заемщиком, а население и частный бизнес – кредиторами денежных средств. Источниками средств служат облигации государственных займов, которые могут выпускаться как центральными, так и местными органами власти.
международный кредит – предоставляется в товарной или денежной форме банками, частными фирмами, государствами, международными организациями.
Ставка процента – цена за пользование кредитом.
Номинальная ставка процента – это ее количественная величина.
Реальная ставка процента учитывает предполагаемый темп инфляции.
Для определения реальной ставки процента используется дисконтирование, т.е. определение темпов инфляции.
Различают также существующую ставку процента и среднюю ставку за период.
Если предпринимателем используется не собственный, а заемный капитал, то прибыль разделяется на процент и предпринимательский доход.
Банки, их виды и прибыль.
Банки – это предприятия, обслуживающие кредитные и расчетные отношения. Их целью является прибыль.
Функции банков:
превращение денежных доходов и сбережений в капитал,
посредничество с целью предоставления кредита,
проведение платежей,
проведение трастовых операций, т.е. операций по управлению доверенным имуществом.
Виды банков:
эмиссионный – выпускает деньги, контролирует денежный оборот, управляет всей банковской системой.
Коммерческие банки – аккумулируют денежные средства в форме вкладов, путем выпуска собственных акций и облигаций и осуществляют расчеты, кредитование различных отраслей.
Инвестиционные банки – специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки и кредитуют долгосрочные капиталовложения,
Банки специального назначения – ипотечные, страховые и т.д.
Существуют также специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные учреждения, страховые компании, пенсионные фонды, лизинговые компании и др.
Средства банков могут быть как собственные (10-15%), так и привлеченные (депозиты 85%).
Операции банков бывают:
Активные (банк вкладывает деньги и получает доход),
Пассивные (привлечение депозитов).
Прибыль банка составляет разница между процентом кредита и процентом вклада.
Норма банковской прибыли – отношение годовой суммы прибыли к собственному капиталу банка.
_
_ П’б = Пб \ Кс * 100% = П’,
Где П’ – средняя норма прибыли.