- •3.5. Маркетинг
- •3.6.3. Расчет материальных затрат
- •3.6.4 Расчет потребности в оборотных средствах
- •3.6.5. Расчет состава, численности работников
- •3.6.6. Расчет фонда оплаты труда
- •3.6.7. Расчет необходимого оборудования
- •3.7.2 Смета условно-постоянных расходов
- •3.7.3 Смета условно-переменных расходов
- •3.7.4 Расчет себестоимости на плановый период
- •3.7.5.Расчет прибылей и убытков
- •3.7.6. Расчет финансовых потоков и свободный баланс
- •3.7.7. Экономические показатели
3.6.5. Расчет состава, численности работников
К основным рабочим относятся: управленческий персонал - директор; специалисты - бухгалтер; ИТР – технолог, конструктор; функциональные рабочие – слесарь, сварщик, сборщик, упаковщик, зав. складом.
Обязанности персонала
Директор занимается кадрами (приём на работу, увольнение), заключает договоры, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставки оборудования в случае его износа, технического старения.
Бухгалтер ведёт всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчёт и выдача зарплаты, составляет баланс).
Технолог отвечает за техническую составляющую разработки, осуществляет контроль над исполнением производства.
Конструктор конструирует, модифицирует продукцию на предприятии, осуществляет контроль над исполнением производства.
Слесарь ведет работы по резке профиля, его корректировочные работы, осуществляет контроль размеров и покраску каркаса.
Сварщик занимается сваркой металлического профиля и сборкой каркаса кровати.
Сборщик осуществляет конечную сборку продукта и проводит испытания.
Упаковщик проводит контроль качества и упаковку конечного продукта.
Заведующий складом отвечает за все складируемое имущество, ведет ведомость прихода и убыли.
Данные о количестве работников представлены в таблице 17.
Таблица 17. Расчет состава и численности работников
Специальность |
Число работников, 1 год |
Число работников, 2 год |
Число работников, 3 год |
|
Управленческий персонал |
|
|
|
|
в т.ч. директор |
1 |
1 |
1 |
|
Специалисты |
|
|
|
|
в т.ч. бухгалтер |
1 |
1 |
1 |
|
ИТР |
|
|
|
|
Конструктор |
1 |
1 |
1 |
|
Технолог |
1 |
1 |
1 |
|
Функциональные рабочие |
|
|
|
|
в т.ч. слесарь |
5 |
5 |
5 |
|
Сварщик |
2 |
2 |
2 |
|
Сборщик |
2 |
3 |
3 |
|
Зав. складом |
1 |
1 |
1 |
|
Упаковщик |
2 |
1 |
1 |
|
Итого Производственный персонал |
14 |
14 |
14 |
|
Итого Непроизводственный персонал |
2 |
2 |
2 |
|
Итого Персонал |
16 |
16 |
16 |
|
3.6.6. Расчет фонда оплаты труда
На предприятии применяется окладная система оплаты труда с использованием различных доплат. Доплаты касаются сложности работы и работы в вечерние часы. Таким образом, заработная плата работника за месяц рассчитывается по формуле:
Заработная плата= Оклад+премия
Результаты расчета фонда оплаты труда приведены в таблице 18.
Таблица 18. Расчет фонда оплаты труда
Специальность |
Число работников |
Оклад, тыс. руб./мес. |
Доплаты, % |
Доплаты, тыс.руб./мес. |
Заработная плата работника, тыс. руб./мес. |
Зарплата категории работников тыс.руб./год |
|
Управленческий персонал |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. директор |
1 |
37,00 |
10,00 |
3,7 |
40,7 |
488,4 |
|
Специалисты |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. бухгалтер |
1 |
32,00 |
10,00 |
3,2 |
35,2 |
422,4 |
|
ИТР |
|
|
|
|
|
|
|
Технолог |
1 |
30,00 |
10,00 |
3,00 |
33,00 |
396 |
|
Конструктор |
1 |
32,00 |
10,00 |
3,2 |
35,4 |
424,8 |
|
Функциональные рабочие |
|
|
|
|
|
|
|
в т.ч. слесарь |
5 |
28,00 |
10,00 |
2,8 |
30,8 |
1848 |
|
Сварщик |
2 |
28,00 |
10,00 |
2,8 |
30,8 |
739,2 |
|
Сборщик |
2 |
28,00 |
10,00 |
2,8 |
30,8 |
739,2 |
|
Зав. складом |
1 |
15,00 |
10,00 |
1,5 |
16,5 |
198 |
|
Упаковщик |
2 |
24,00 |
10,00 |
2,2 |
26,2 |
628,8 |
|
Итого Производственный персонал |
14 |
157,9
|
0,00 |
18,3
|
203,5
|
4974
|
|
Итого Непроизводственный персонал |
2 |
69,00 |
|
6,9
|
75,9
|
910,8
|
|
Итого Персонал |
16 |
226,9 |
|
25,2
|
279,4
|
5884,8
|
|
|
|
|
|
|