- •Прием денежной наличности от организаций
- •Выдача наличных денег организациям
- •Если получателем денежных средств выступают другие кредитные организации (филиалы)
- •Выдача наличных денег гражданам и сотрудникам кредитной организации
- •Сдача денежной наличности кредитной организацией в приходную кассу учреждения Банка России
- •Операции с денежной наличностью при использовании банкоматов
- •Порядок заключения операционной кассы
Сдача денежной наличности кредитной организацией в приходную кассу учреждения Банка России
|
Касса кредитной организации (заведующий кассой, кассовый работник) |
|
|
||
|
Подготовка денежной наличности |
|
|
|
|
|
наличные деньги |
|
|
|
|
Представитель кредитной организации |
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||
Прием денежной наличности |
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||
Сдача денежной наличности в кассу учреждения Банка России |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
объявление на взнос наличными |
|
|
|
|
|
наличные деньги |
|
квитанция на внесенные деньги |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Бухгалтерский работник учреждения Банка России |
|
|
|
Кассовый работник учреждения Банка России |
||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||
Прием, проверка, оформление объявления на взнос наличными |
|
объявление на взнос наличными |
|
Прием объявления на взнос наличными Прием денежной наличности |
||||||||||||||
|
|
|
||||||||||||||||
|
ордер |
|
||||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
Пересчет денежной наличности |
||||||||||||||
В случае, если банку необходимо подкрепить свой корреспондентский счет в учреждении Банка России, денежная наличность сдается из операционной кассы кредитной организации в учреждение Банка России. Доставка денежной наличности, сдаваемой в учреждение Банка России, как правило, осуществляется инкассаторами. |
Заведующий кассой кредитной организации: согласовывает с руководителем учреждения Банка России дату и время сдачи денег; сообщает сумму денежной наличности, подлежащую сдаче; передает денежную наличность, упакованную по пачкам и мешкам, специально выделенному кассовому работнику или инкассатору под роспись на расходном кассовом ордере, которые принимают денежную наличность по надписям на верхних накладках с проверкой количества корешков, наличия реквизитов и целости упаковки. |
Денежная наличность, выданная из кассы инкассатору, отражается по дебету балансового счета 20209 «Денежные средства в пути», на котором она числится до получения банком выписки с его корреспондентского счета в учреждении Банка России. |
Методика учета денежной наличности при обслуживании кредитной организации в учреждении Банка России в бухгалтерском учете: |