Тема 3: Порядок создания кредитных организаций

Регламентируется:

- ФЗ о банках

- ФЗ 2001 года о порядке гос регистрации юр лиц и ИП

- инструкция Банка России от 02.02.2010 г №135И

- и др, носящие вспомогательный хар-р

В регистрации участвуют 3 субъекта:

- уполномоченный регистрирующий орган – налоговая служба

- Банк России в лице департамента лицензирования д-ти и финансового оздоровления Банка России (далее – департамент)

- Банк России в лице территориального учреждения по предполагаемому месту нахождения будущей кредитной организации (далее – ТУ)

Процедура создания включает в себя несколько этапов (законодательно не разграничены).

1. согласование возможности использования предполагаемого фирменного наименования, полного и сокращенного.

Для этого учредители должны подать в департамент запрос. Департамент в течении 5 рабочих дней направляет учредителям и в ТУ письменное сообщение о возможности или невозможности. Указанное сообщение действительно в течении 12 месяцев.

2. подписание договора о создании (об учреждении).

Требования об оформлении учредительных документов в целом попадают под зак-во об ООО и т.д. В течении месяца после подписания договора должны подать заявление об учреждении!!

3. представление учредителями комплекта документов на регистрацию в ТУ.

Документы перечислены в ФЗ о гос рег-ии, в ст.144 ФЗ о банках и в 135-й инструкции:

- заявление

- анкета на должность гл буха и руководителя, их заместителей

- декларация о доходах учредителей физ лиц

- финансовые документы за последние 3 года от юр лиц

- бизнес план и т.д.

4. рассмотрение документов ТУ-ем.

Оно не должно превышать 3 мес с даты предоставления (для банков) и 45 календарных дней (для ПНКО). По итогам рассмотрения ТУ выдает письменное заключение и направляет на адрес учредителей, если есть недостатки (некомплектность или замечания по содержанию). Учредители могут исправить нарушения и представить вновь – срок начинает течь заново!!!

При отсутствии замечаний, а также при наличии замечаний, являющихся основанием для отказа в гос регистрации, ТУ направляет в департамент заключение.

Если оно положительное – в нем должна содержаться информация, на основании которой был сделан вывод о возможности гос регистрации кредитной орг-ии. В нем также должна быть отражена информация о сроках рассмотрения документов. К заключению ТУ прилагается весь комплект документов учредителей.

5. рассмотрение полученных документов департаментом.

Срок рассмотрения не должен превышать 6 мес (для ПНКО – 3 мес), которые начинают течь с даты предоставления док-ов в ТУ.

Основания для отказа в регистрации – ст. 16 ФЗ о банках.

Если департамент принял решение об отказе, то он направляет в ТУ письмо, содержащее обоснование принятого решения. А ТУ направляет документы учредителям.

6. направление департаментов документов, предусмотренных ФЗ о гос регистрации юр лиц в уполномоченный регистрирующий орган в срок 3 раб дня.

7. уполномоченный регистрирующий орган вносит сведения в единый гос реестр и оформляет св-во о гос регистреции.

Он же направляет сведения о факте регистрации вместе с подлинником св-ва в ТУ в срок 5 раб дней.

8.1) ТУ совершает следубщие действия:

- в срок не позднее 1 дня после получения сообщения о гос регистрации и внесения сведений в единый гос реестр ТУ направляет в департамент уведомление о внесении сведений в единый гос реестр и указывает в нем основной гос рег номер кредитной организации

- в срок не позднее 3х дней … ТУ направляет учредителям уведомление о гос регистрации с указанием реквизитов корреспондентского счета для оплаты уставного капитала и выдает учредителм оригинал св-ва о гос регистрации.

8.2) в это же время Департамент:

- в срок не позднее 2 дня, после получения уведомления из ТУ осуществляет регистрацию первого выпуска акций (если это АО)

- в срок не позднее 3х дней … вносит в Книгу гос регистрации кредитных организаций сведения о гос регистрации

- направляет в ТУ оригиналы св-ва о гос регистрации по форме Банка России

- ставит на титульном листе учредительных документов штамп с указанием даты гос регистрации Банком России.

9. ТУ выдает уполномоченному лицу кредитной организации все перечисленные выше документы (оригиналы – св-во, зарегистрированный устав) и анкеты кандидатов на должности руководителя, гл бухгалтера и их заместителей с отметкой о согласовании.

10. Назначение на должность руководителя, главбуха и их заместителей и в течении 3х раб дней нужно уведомить об этом ТУ, чтобы ТУ дало указание расчетно-кассовому центру Банка России о возможности принятия образцов подписей указанных лиц.

11. Оплата учредителями 100% уставного капитала – срок 1 мес с момента получения уведомления о регистрации в уполномоченном регистрирующем органе.

12. Подтверждение кредитной организацией фактической оплаты уставного капитала.

Для этого в ТУ учредители должны предоставить документы – платежные поручения из банка, акты приема-передачи имущества; требуется представить полный список учредителей. Срок для предоставления этих док-ов – 1 мес с оплаты. Если АО – то еще требования к эмиссии ценных бумаг и т.д.

9. ТУ в течении 10 календарных дней проверяет правомерность оплаты и направляет по итогам рассмотрения, если капитал сформирован правомерно, ТУ дает заключение о правомерности оплаты в департамент.

10. Департамент на основании заключения ТУ о правомерности оплаты принимает решение о выдаче лицензии и направляет 2 экз. лицензии в ТУ.

11. ТУ направляет 1 экз. лицензии учредителям. А другой остается в ТУ.

Основание для выдачи лицензии одно – правомерная и полная оплата уставного капитала!

До выдачи лицензии он не может осуществлять банковскую д-ть, т.е. несколько месяцев он существует как юр лицо без статуса банка (может, например, нанимать работников).

22.02.2012

ТЕМА: Банковская система РФ

Правовой статус ЦБ РФ.

Общая характеристика российской банковской системы и основные черты банковских систем стран мира.

Банковсие системы сладывались в разных странах в разные исторические периоды и под влиянием разных экономических и исторических предпосылок. Каждая банковская система имеет свои национальные особенности.

Банковскую систему обычно рассматривают в узком и широком смысле.

В узком смысле банковская систеа представляет собой некую совокупность элементов. Обычно сюда относят центральный банк страны, иные органы банковского надзора и на микроуровне – иные банковские системы.

В широком смысле банковскую систему рассматривают как сложную органическую систему, которая состоит из совокупности элементов с учетом их взаимодействия, является саморазвивающимся целым и выступает как подсистема финансоовй системы страны.

Таким образом, любая банковская системы как явление характеризуется:

1. Наличием устойчивых и целенапревленно формируемых внутренних взаимосвязей;

2. Система органична и едина и направлена на выполнение общих функций;

3. Оно представляет собой комплекс элементов а также связей и взаимоотношений между ними, рассматриваемых как единое целое.

Основные ф-ии банковской системы:

1. Перераспределительная

2. Аккумулятивная

3. Регулирующая

Российская банковская система является двухуровневой. В соответствии с прямым указанием закона о банках банковскую систему РФ обраует:

- Банк России,

- кредитные организации и

- филиалы и представительства иностранных банков.

Специфические черты банковской системы РФ.

Национальный характер банковско системы РФ. Банковская системы РФ ориентирована в первую очередь на отечественный капитал. Действует ограниченный режим допуска иностранного капитала в банковский сектор РФ. Филиал иностранного банка в РФ открыть нельзя – эта мера заключена в совместном постановлении Банка России и Правительства «о стратегии развития банковской системы в РФ на период до 2012 г.». иностранный капитал может вливаться в банковскую систему РФ только путем участия в уставном капитале – при создании банковской организации или путем приобретения долей уже созданной организацией.

Осуществление банковского надзора Центральным Банком. В мире существует 3 системы надзора:

1) надзор осществляется центральным банком;

2) иными органами (н, Канада);

3) центральным банком совместно с дрегими органами (н, германия, Швейцария).

Универсальный характер деятельности банков. Т.е. отсутствие запрета на совмещение кредитных и инвестиционных операций.

Территориальные диспропорции ее развития. Банковская система РФ носит крайне неоднородный характер по территориальному признаку. Обеспечены банковскими услугами Москва, С.-Петербург, Самарская обл. …… некоторые области вообще лишены банковского обепечения.

Низкий уровень капитализации. Уступает в разы ведущим странам. В этой связи Банк России стремится укрупнить систему на что направлено и увеличение уставного капитала банков.

Высокая степень государственного участия. По некоторым данным – почти 50% банковского капитала приходится на банки с государственным участием.

На особом положении - банк развития, действующий на основании ФЗ 17.05.2007 г №82-ФЗ. Является гос корпорацией, осуществляет банковские все операции без исключений (кроме операций с физ лицами – лишь небольшая часть), при этом не имеет лицензии банка России и не подчиняется законодательству, регламентирующему банковскую д-ть. Целт д-ти некоммерческие. Председатель наблюдательного совета – председатель Правительства РФ. Структура управления похожа на АО – наблюдательный совет с председателем (члены назначаются Правительством), ………..

Особое место – СберБанк. Имеет лидирующие параметры почти по всем параметрам. 20 тыс. филиалов и дочерние банки в Беларуси, Казахстане и в Украине.

Некоторые авторы считают, что банковская система РФ сформулирована законодателем очень узко и недостаточно тех 3х элементов. Необходимо включить союзы и ассоциации банковских организаций (н, Ассоциация Российских Банков, Ассоциация Региональных Банков), иные организации (н, агентство по страхованию вкладов).

Правовое положение Банка России.

Особенности правового статуса.

В мире 2 типа возникновения центрального банка – учреждение (РФ) и эволюционный (выделение из многочисленных банков одного, который становится центральным – США).

Старейший центральный банк – Банк Англии (с 1804 г).

Банк Росии не преследует целью извлечение прибыли, однако статус его определить затруднительно в рамках российского законодательства.

Цели д-ти:

- защита и обеспечение устойчивости рубля

- развитие и укрепление банковской системы РФ

- обеспечение бесперебойного и эффективного функционирования платежной системы России

Ф-ии – ст.4

Дискуссия – является Банк России организацией или гос органом? В пользу гос органа то, что он может осуществлять ф-ю надзора.

Банк России является федеральной собственностью, уставный капитал – 3 млр. Руб. Он платит налоги – если он получает прибыль от д-ти, связанной с выполнением его ф-ий, то в этом случае он облагается налогом по ставке 0%, а если от д-ти, не связанной с выполнением его ф-й, то по ставке для юр лиц – 24%.

Структура.

Это единая централизованная система с вертикальной структурой управления. В систему входят:

- центральный аппарат

- территориальные учреждения

- полевые учреждения

- иные организации (н, РосИнкасс)

Территориальные учреждения действуют на основании положения «О территориальных учреждениях Банка России» от 29.07.1998 №46-П. территориальные учреждения – это обособленные подразделения Банка России, осуществляющие на территории субъекта РФ часть его функций. Терр. учр. являются: Главные управления Банка России в краях, областях, автономных округах, Москва и С-Петербурге, а в республиках это национальные банки. Если тер. учр. Создано по экономическому р-ну и объединяет территории нескольких субъектов, то это главное управление. Тер. учр. Не имеет статус юр лица, не имеет право принимать нормативные акты, выдавать гарантии и поручительства, предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов и не имеет права без разрешения Банка России выполнять банковские операции в иностранной валюте.

Полномочия тер. учр. разделены на несколько областей:

1. В сфере денежно-кредитного регулирования (н, заключение от имени банка России кредитных договоров с кред организациями, осуществление контроля за выполнением кред организациями обязательных резервных требований и иные);

2. В области организации денежного обращения и расчетов (н, организация межбанковских расчетов, кассовое обслуживание кред-х организаций, прогноз и регулирование денежного обращения в регионе и др);

3. Полномочия в сфере надзора (н, рассмотрение док-ов, необходимых для регистрации кред-х орг-й, контроль за соблюдением кред. орг-ей обязательных нормативов, установленных Банком России, применение к кред-м орг-ям мер воздействия и др).

Расчетно-кассовый центр. Еще одно подразделение Банка России. Его статус определен положением, утвержденным приказом от 07.10.1996 г №336. Входит в состав тер. учр. Бывает головной, межрайонный и районный. Основной целью д-ти РКЦ явл-ся обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы страны.

Функции:

1. Осуществление расчетов между кред. орг-ми и их филиалами;

2. Кассовое обслуживание кред. орг-й и их филиалов;

3. Хранение наличных денег;

4. Установление предельных остатков наличности в кассах кред. орг-й

5. Иные полномочия.

Банковские операции:

- открытие/закрытие коррсчетов

- операции по счетам

-прием/выдача наличных денег и тому подобные.

Компетенция ЦБ РФ.

1. Как органа денежно-кредитной политики:

1. все операции с бюджетами любого уровня, что-то там с золотовалютным фондом…

2. монопольное осуществление эмиссии наличных денег, организация наличного денежного обращения (устанавливает признаки платежеспособных снаков, порядок замены поврежденных, порядок хранения/перевозки/инкассации, прогноз наличного денежного обращения, непосредствнно производства и хренинения наличных денег)

3. осуществляет валютные интервенции (купля-продажа Банком Росии иностранной валюты в целях воздействия на курс рубля.

2. Банковский надзор. (см. ниже)

3. Д-ть как кредитной организации: осуществляет все, за некоторыми изъятиями (н, невозможность обслуживания юр лиц, не являющихся кредитными, и физ лиц за искл, когда в регионах нет иных кред. Организаций; не может осуществлять торговую и … д-ть, а вот страхование может!

Банковский надзор.

ЦБ РФ – орган банковского регулирования и банковского надзора. Принципы банковского надзора закреплены в документах Базильского комитета по банковскому надзору (межд. организация).

Цель банковского надзора – поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Надзорные ф-ии осуществляет постоянно действующий орган Комитет банковского надзора.

Выделяют надзор:

- текущий, т.е. направленный на контролирование текущей д-ти кред орг-ии (дистанционный документарный надзор и инспекционные проверки);

- предварительный (меры, направленные на контроль за процессом создания кред орг-ии, н, проверка квалификации руководителей, требования к финансовому состоянию учредителей, кота иностранного участия в банковской системе и т.д.).

Дистанционный надзор. Его цель – оценка рисков кред организации и выявление проблем в д-ти кред орг-ии на ранней стадии. Осуществляется на основании представляемой кред организациями отчетности. В этих же целях Банк России проводит оценку экономического положения кред орг-й, кот включает в себя оценку состояния капитала, оценку доходности, ликвидности, качества управления и др показателей. Поскольку дистанционный надзор основывается на данных, предоставляемых самими банками, есть вероятность недостоверности этих данных, поэтому предусмотрена инспекционная форма надзора.

ЦБ имеет право проводить инспекционный надзор в целях оценки на месте состояния кред орг-ии (проверяется тоже, что и при дистанционном). Инструкция от 25.08.2003 г №105-И «о порядке проведения проверов кред игр-й и их филиалов…» и инструкция 01.12.2003 №108-И «об организации инстпекционной д-ти ЦБ».

По общему правилу проверки проводятся не реже 1 раза в 24 мес. Проверка осуществляется за период д-ти, который не может превышать 5 календарных дет. Проверки бывают разных видов.

В зависимости от объема:

- комплексные (по всем направлениям д-ти орг-ии)

- и тематические (по отдельным направлениям, н, по отдельным видан банк-х операций)

В зависимости от конфиденциальности:

- без предварительного уведомления (если есть подозрения, что кред орг-я нарушает зак-во о противодействии легализации преступных доходов и противодействия терроризма)

- с предварительным уведомлением

В зависимости от срока проведения

- плановые (о спкциально заранее утвержденному графику в соотв. со сводным годовым планом проверок, который составляется на год)

- внеплановые (в случае наличия данных о нарушениях, в случае существенного изменения финансового состояния кред. орг., выявления фактов о возможной недостоверности учета кред. орг и иные причины).

В зависимости от поднадзорности:

- региональные (проверка структурных подразделений кред орг-ии осуществляется тем же тер. учр., который осуществляет надзор)

- межрегиональные (проверка структурных подразделений, надзор за д-тью которых осуществляют разные тер. учр.).

Порядок проведения проверок.

Независимо от вида проверки. Образуется рабочая группа из уполномоченных представителей ЦБ, кот. обладает правом:

- входить в здания помещений

- пользоваться необходимыми техническими ср-ми, в т.ч. компьютерами, дисками

- имеет право запрашивать и получать от руководителя и работников все необходимые для проверки док-ты и сведения

- имеют право брать объяснительные

- снимать копии с док-ов

- требовать допуска к ресурсам автоматизированных банковских систем

- и иные полномочия

Результатом проверки является акт проверки. Он состоит из 3х частей – вводной, аналитической и заключительной.

Вводная – дата, место проверки, состав группы, данные о проверяемой орг-ии.

Аналитическая – сведения о представленных/непредставленных док-ах, достоверности ее отчетности, выявленных нарушениях и недостатках, сведения об устранении выявленных нарушений и недостатках.

Заключительная – обобщенная информация об основных результатах проверки.

Если организация препятствует проведению проверки составляется акт противодействия, который направляется в орган надзора.

Меры воздействия, применяемые ЦБ РФ за выявленные нарушения.

Подразделяются на:

- меры предупредительного характера

- меры принудительно характера.

К предупредительным мерам относятся:

- указание на выявленное нарушение

- изложение рекомендаций надзорного органа

- установление дополнительного контроля за д-ть кред орг-ии в целях ее нормализации

Применение предупредительных мер возможно на ранних стадиях возникновения недостатков и когда эти недостатки не угрожают непосредственно интересам кредиторов и вкладчиков.

Принудительные меры применяются, когда это вытекает из характера выявленных нарушений и применение только предупредительных мер не может принести корректировку д-ти кред орг-ии.

Основания применения:

- нарушения, которые создали или могут создать реальную угрозу интересам кредиторов и вкладчиков.

Как правило оформляются в виде предписания (их 10 – перечень исчерпывающий) и они могут сочетаться с предупредительными:

1. Штраф

2. Требование о приведении в соответствие величины собственных средств и размера уставного капитала кред орг-ии

3. Требование об осуществлении мероприятий по финансовому оздоровлению (закон о банкротстве – только при наличии оснований в этом ФЗ)

4. Требование о реорганизации кред орг-ии (Положение 230П орг-ии в орме слияния и присоединения)

5. Ограничение на проведение кред. орг-ми отдельных операций (срок до 6 мес, 1 операция или группа операций)

6. Запрет на осуществление банковских операций на срок до 1 года (1 или несколько операций)

7. Запрет на открытие филиалов на срок до 1 года (применяется в случае опасного нарастания проблем в кред орг-ии, кред орг-я не может открывать и внутренние структурные подразделения)

8. Требование о замене руководителя(-ей) 9в случае систематического (более 3х раз за 12 мес) невыполнения кред орг-ей предписаний об устранении выявленных нарушений, в результате чего в кред орг-ии ухудшается финансовое состояние)

9. Назначение временной администрации (порядок реализации по норм акту Банка России о временной администрации)

10. Отзыв лицензии (ст. 20 ФЗ о банках)

Эти меры не предусмотрены КоАП. С этой точки зрения проблема определения надзорной ф-ии Банка России не решена (о сути банка как организации или органа госвласти).

ТЕМА: Система страхования вкладов в РФ.

Принципы функционирования системы страхования вкладов в РФ.

В настоящее время механизм страхования вкладов закреплен в ФЗ 23.12.2003 №177-ФЗ «О страховании вкладов физ лиц в банках РФ». До принятия этого закона действовала система добровольного страхования, но в РФ она не получила развития, хотя и сейчас она возможна по ФЗ.

Впервые система страхования вкладов появилась в США (великая депрессия 1929-1930 гг).

Основные принципы – ст. 3:

1. Принцип обязательности участия банков в системе страхования.

Данный принцип выражается в том, что все банки, которые желают привлекать вклады физ лиц, должны быть участниками системы страхования. Если банк исключается из системы страхования, то от утрачивает право привлекать вклады физ лиц.

2. Принцип сокращения рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств.

Речь идет только о сокращении, потому что есть ограничение по предельно допустимому страховому возмещению в 700 тыс. руб.

3. Принцип прозрачности д-ти системы.

Выражается во всех нормах ФЗ. Суть – информация о функционировании системы находится в открытом доступе для всех. Банки должны предоставлять вкладчикам информацию о своем участии в системе, о порядке, сроках получения возмещения; агентство обязано публиковать годовой отчет о своей д-ти, реестр банков-участников системы и другую информацию.

4. Принцип накопительного характера формирования фонда обязательного страхования вкладов.

Страховой фонд образуются за счет регулярных страховых взносов, выплачиваемых всеми банками-участниками системы. Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Ставка страховых взносов устанавливается советом директоров агентства и не может превышать 0,15% расчетной базы за последний расчетный период (расчетная база – остатки средств на счетах, подлежащие страхованию). В настоящее время ставка – 0,1% расчетной базы за расчетный период. Уплата страховых взносов автоматически приостанавливается после того, как сумма фонда страхования превысит 10% общей суммы вкладов в банках. Минус этой системы в том, что из оборота изъяты достаточно большие суммы денег.

Не все системы страхования предусматривают принцип обязательного отчисления взносов, есть страны, которые пошли по методу собирать по факту наступления страхового случая.

Участники системы страхования.

1. Вкладчики – выгодоприобретатели. Только физ лица, вклады которых открыты не в связи с предпринимательской деятельностью.

Не подлежат страхованию вклады:

- открытые физ лицом для осуществления предпринимательской д-ти

- средства на счетах адвокатов, нотариусов, если такие счета-вклады открыты в связи с их проф д-тью

- размещенные физ лицами во вклады на предъявителя

- ср-ва, переданные физ лицами банкам в доверительное управление

- размещенные во вклады в находящихся за пределами РФ филиалах банков РФ

- электронные денежные средства

2) Банк. Только банк, имеющий лицензию на привлечение во вклады средств физ лиц и на открытие и ведение банковских счетов физ лиц.

3) Агентство по страхованию вкладов. Это гос корпорация, наделена властными полномочиями во исполнение возложенных на нее ф-й. имеет счет в Банке России. Лицензией на осуществление страховой д-ти агентство не имеет. Органы управления - совет директоров, правление и ген директор.

Функции:

- определяет порядок уплаты взносов,

- учет банков-участников,

- осуществляет управление фондом обязательного страхования,

- организация выплаты страхового возмещения

4) Банк России. Взаимодействует с банками-участниками системы. В совет директоров агентства входит 5 его представителей. Годовой отчет направляется………… осуществляет ф-ии агентства по выплате возмещения по вкладам физ лиц, признанных банкротами в банках, не участвующих в системе страхования.

Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам.

Право на возмещение возникает у вкладчика в связи с наступлением страхового случая. 2 страхвых стучая:

1. Отзыв (аннулирование0 у банка лицензии

2. Введение моратория банко

ТЕМА: Счет

Понятие и виды банковских счетов

Несмотря на то, что наличие банковского счета необходимо для юр лиц, определения легального банковского счета нет.

Единственное – ст.11 НК РФ, но оно дано именно в целях налогового законодательства:

Счет – это расчетные(текущие) и иные счета в банках, открытые на основании дог-ра жсредства.

Классификация:

В зависимости от волеизъявления клиента:

1. Открываемые на основании договора (самые многочисленные)

2. Открываемые не зависимости от волеизъявления клиента

Счета, открываемые на основании дог-ра – все счета, открываемые на основании дог-ра банковского счета, банковского вклада, на основании дог-ра металлического счета.

На основании д-ра банковского счета:

1. Расчетные счета открываются юр лицам, ИП, физ лицам, занимающимся частной практикой

2. Текущие счета – открываются физ лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской д-ти (н, для зачисления зарплаты). К нему не ведется картотека неисполненных расчетх документов.

3. Бюджетные счета – откр-ся в случаях, установленных зак-ом РФ, лицам, осуществляющим операции с бюджетами. Выполнение полномочий на обслуживание этих счетов возложено на Банк России. Он заключает с органами, осуществляющими открытие и ведение лицевых счетов получателей средств бюджетов договор счета. Правом открывать в БР счета по учету средств бюджетов обладает Федеральное Казначейство. Действует принцип единства кассы (зачисления/списания производятся с единого счета бюджета).

4. Корреспондентские счета. Это особый вид. Открывается кредитным организациям. Виды:

   1. Корсчет, открываемый кредитными организациями друг другу. Между ними заключается д-р корсчета, а отношения называются «прямые корреспондентские отношения». Банк, открывающий в другом банке корсчет, называется «банк-респондент», а открываемый ему счет – «счет лоро». Банк, в котором открывается счет ЛОРО называется «банк-корреспондент». Одновременно с открытием счета лоро банку-корреспонденту в банке-респонденте открывается корсчет НОСТРО. Эти корсчета происходят от итальянского «лоро контро» - нас счет у них, «ностро контро» – наш счет у них. Они нужны для обеспечения платежного механизма, чтобы могли рассчитаться клиенты разных банков. Открытие корсчетов может носить как взаимный, так и односторонний характер. Распространенный является практика открытие небольшим банком 2-3 корсчетов в крупных банках и посредством разветвленной сети счетов осуществлять расчеты по всему миру.

   2. Корсчета, открываемые кредитными организациями в БР (в расчетно-кассовом центре Банка России). Называется просто корреспондентский. Отношения по открытию опосредуются договоров открытия счета, но заключить его является обязанностью. В остальном режим счета схож с обычным корсчетом.

5. Счета доверительного управления. Открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с д-тью по доверительному управлению (по ГК им-во доверителя учитывается отдельно от им-ва других доверителей и им-ва управляющего).

6. Специальные банковские счета. Открываются в случаях, установленных зак-ом. В частности – по закону о Рынке ЦБ ст.3 (спец. брокерский счет), ст. 7 (спец. депозитарный счет). Спец. счет фонда референдума (ст. 50 ФКЗ о референдуме). Спец. избирательный счет 9ст. 65 ФЗ о выборах депутатов в ГД №51ФЗ).

7. Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов. Открываются упомянутым субъектом для зачисления средств, поступающих во временное распоряжение при осуществлении указанными субъектами своей д-ти. Открываются на основании договора банковского счета. Н, чт. 327 ГК – вносится им-во на депозит нотариуса или суда для обеспечения об-ва. Также предусмотрен по АПК и ГПК.

8. Счет по вкладу (депозиту). Счет, открывающийся по договору банковского вклада. Открывается физ или юр лицами с целью хранения средств и получения дохода. По данному виду счета можно осуществлять ограниченный круг операций. В частности, ограничение установлено для юр лиц, которые не могут осуществлять с использованием данного счета расчетные операции.

Инструкция БР от 14.09.2006г №28И «об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам-депозитам» - все эти счета по ней. Не назван накопительный счет. Он сейчас не предусмотрен зак-ом. Его разрабатывает (порядок создания и т.д.) сам банк, а потом трансформируется в предусмотренный инструкцией.

9. Металлический счет – на основании дог-ра металлического счета. Это счет, открываемый кредитной организацией, для осуществления операций с драг металлами. Открывается физ и юр лицам…… нужна лицензия на привлечение во вклады и размещение вкладов по драг металлам. 2 вида:

   1. Металлические счета ответственного ранения. Это счета для учета драг металлов, переданных на ответственное хранение с сохранением при этом их индивидуальных признаков. Фактически – один из способов хранения ценных вещей в банке. Но д-р хранения не заключается!

   2. Обезличенные металлические счета. Открываются для учета драг металлов без указания индивидуальных признаков. Имеют количественную хар-ку массы металла и стоимостную оценку. Позволяют совершать операции по переводу драг металлов с одного счета на другой. Зачисление драг металлов при их физической поставке. На них начисляются %, которые выплачиваются в валюте РФ (но зак-во разрешает и в металле, если стороны договорятся). (Положение БР 01.11.1996г №50).

Вне зависимости от волеизъявления клиента:

1. Транзитный валютный счет. Откр-ся одновременно с открытием валютного и используется для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов. …. Банку требуется получить распоряжение клиента, как поступить с валютной выручкой – продать полностью или в части или зачислить на валютный счет. И нужен для контроля валютных операций.

2. Ссудный счет. Открывается для учета предоставленного заемщику кредита и его погашения.

Другие классификации:

В зависимости от валюты счета (рублевые и валютные)

От субъекта (счета физ, юр лиц и кредитных орг-й)

Порядок открытия и закрытия банковского счета.

Регламентируется Инструкцией №28И.

Основание для открытия – заключение договора банковского счета или д-ра вклада.

Для открытия б.счета юр лицо должно представить:

1. Св-во о гос регистрации

2. Учредительные док-ты

3. Лицензии, если это необходимо

4. Карточку

5. Св-во о постановке на учет в налоговые органы

6. Док-ты, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке

7. Док-ты, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юр лица

Карточка может заверяться нотариально или уполномоченным работником банка. В ней указываются образцы подписей лиц, уполномоченных распоряжаться денежными ср-ми. Это не обязательно глав бух и рук-ль. Руководитель может наделить этим правом фактически любого по доверенности.

ИП и лица, занимающиеся частной практикой:

1. Удостоверение личности

2. Карточку

3. Св-во о постановке на учет в налоговых органах

4. Вс-во о рег-ии

5. Патенты на осуществление, если требуется

6. Особенности (н, нотариус – док-т, уполномочивающий его на нотар.д-ть)

Открытие производится только в случае если получены все необходимые док-ты, а также проведена идентификация клиента. Это требуется в соответствии с ФЗ «О противодействии легализации преступных доходов» ст.7. банк должен установить все данные в отношении физ лица и юр лица. Запрещается открывать счета-вклады:

- на анонимных владельцев

- без личного присутствия лица

Вправе отказаться от заключения договора в случае:

- отсутствия по месту нахождения юр лица его постоянно действующего органа управления

- не предоставления клиентом необходимых док-ов либо предоставления недостоверных док-ов

- наличия в отношении лица сведений об участии в террористической д-ти.

Клиент может открыть неограниченное кол-во счетов в любой валюте. М.б. открыто несколько счетов по одному договору.

Сведения об открытия вносятся в книгу регистрации открытых счетов

Закрытие банковского счета осуществляется в связи с прекращением договора банковского счет и запись об этом также вносится в книгу регистрации открытых счетов.

О факте открытия/закрытия счетов необходимо уведомить налоговые органы. Это требование касается только тех видов счетов, которое подпадают по определение ст.11 НКРФ. В частности, согласно прямому указанию налоговых органов, не требуется уведомлять о металлических счетах, транзитных, по вкладам-депозитам – они не попадают под определение ст.11 НКРФ.

Общая характеристика дог-ра банковского счета. Операции по счету.

Д-р банковского счета – определение в ГКРФ.

Д-р на расчетно-кассовое обслуживание регулирует отношения, касающиеся:

1. ???Расчетных операций (все, что касается наличных расчетов и безналичных)???????

\обязанности банка?

1. принимать и зачислять поступившие на счет денежные ср-ва

2. Выполнять распоряжения владельца счета о перечислении и выдаче сумм со счета

3. Не контролировать использование средств клиента

4. Хранить банковскую тайну

Права банка

1. Использовать имеющиеся на счете денежные ср-ва, гарантирую при этом право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами

2. Осуществлять кредитование счета

3. Требовать от клиента соблюдения порядка оформления расчетных документов и иных правил в отношении обслуживания банковского счета

Все операции по счету делятся на:

1. Расчетные. Направлены на осуществление безналичных расчетов. В их рамках осуществляется списание и зачисление денежных ср-в со счета на счет. Банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные ср-ва не позже дня, следующего за днем поступления в банк платежного док-та, если более короткий срок не предусмотрен договором. Банк обязан перечислять со счета денежные ср-ва также не позже дня со дня поступления расчетного док-та, если иной срок не предусмотрен законом или договором. По общему правилу списание со счета осуществляется на основании распоряжения владельца счета. Без оного списание допускается в случаях, установленных законом (бесспорные списания).

2. Кассовые. Те операции, которые предполагают работу с наличными деньгами владельца счета – прием/выдача денег с расчетного счета.

Арест денежных средств. Приостановление операций по счету.

Законодатель допускает ограничение прав владельца счета по распоряжению денеными ср-ми на счете и также самим счетом в 2х формах:

1_ приостановление операций по счету

Арест денежных ср-в по счету

Основное отличие приостановления операций от ареста денежных ср-в состоит в том, что в первом случае владелец счета лишается возможности совершать расходные операции по счету в пределах всей суммы остатка денежных ср-в. При аресте же клиент лишается права распоряжаться лишь конкретной денежной суммой. Арест как правило производится в целях сохранения им-ва владельца счета для последующего взыскания. Именно поэтому арест налагается судом, органом предварительного следствия. А приостановление имеет цель понудить владельца совершить определенные законом д-я, н, исполнить решения налогового органа.

Органы и нормы:

Арест.

Органы –

1. суд, судья, органы предварительного следствия.

Основания – ст.29, 115 УПК, ст. 139,140 ГПК, ст. 90,91 АПК. Обеспечение исполнения приговора по обеспечению иска, меры по обеспечению иска.

2. Судебный пристав-исполнитель. Закон 229ФЗ об исполнительном пр-ве ст.ст. 64,68,80,81. Как мера принудительного исполнения, как исполнительное действие при обращении взыскания на им-во должника.

3. Налоговый или таможенный орган. Ст.77 и 31 НК.

Приостановление:

1. Росфинмониторинг. Ст.8 закона о противодействии легализации

2. Организации, осуществляющие операции с денежными ср-ми. Ст.7 закона №115ФЗ

3. Налоговая. Ст. 31, 76 НК

4. Таможенные органы. Ст.34 НК

5. Фед органы исп власти, в том числе органы Федерального казначейства. Ст.282, 283 Бюджетного кодекса. Нецелевое использование бюджетных средств…

ТЕМА: Правовое регулирование расчетов.

Понятие и способы расчетов.

Действия участников правоотношений, напревленные на погашение имеющихся у них обязательств, если это обязательства имеют денежный хар-р, наз-ся расчетами.

2 способа расчетов:

1. Наличный

2. Безналичный

Они отличаются порядком передачи денежной суммы в распоряжение контрагента.

Наличные расчеты – произведенные с использованием средства наличного платежа расчеты за приобретенные товары/работы/услуги. При этом единственным законным средством платежа являются банкноты, монета Банка России.

Безналичные расчеты – расчеты, при осуществлении которых в качестве ср-ва платежа используются денежные ср-ва на банковских счетах – безналичные деньги.

Порядок осуществления расчетов наличными как правило урегулирован тем обязательством, во исполнение которого расчеты производятся. Он сводится к совершению плательщиком действий по передаче денег получателю. Это м.б. личное вручение, внесение денег в кассу юр лица, перевод через предприятие связи. При этом стороны не должны превышать предельный размер расчетов наличным, если он установлен для данной категории субъектов.

Безналичные расчеты могут осуществляться в различных формах. Форма определяется сторонами и устанавливается в договоре, во исполнение которого производится расчет – основной договор. Правила, порядок и сроки расчетов регламентируются ЦБ – положение от 01.10.2002 №2П «о безналичных расчетах в РФ» - на днях должны принять НОВОЕ!!!

Участниками расчетных правоотношений в рамках форм безнал расчетов являются Плательщик, Получатель (Взыскатель) и Обслуживающие их банки и Банки-корреспонденты. Если плательщик и получатель обслуживаются в разных кред организациях, то и в расчетных отношениях будут участвовать минимум 2 эти кред организации, а если между банками, обслуживающими стороны нет корреспондентских отношений, то в расчетном правоотношении будут участвовать либо РКЦ Банка России, либо кред организация(ии), которые имеют коротношения между банками плательщика и получателя.

Содержание расчетного правоотношения.

Основные права плательщика и получателя:

1. Право выбора обслуживающей кредитной организации

2. Право выбора формы безналичных расчетов

Основной обязанность – об-ть соблюдать порядок по осуществлению расчетных операций, в т.ч. правильно оформить док-ты

Права кред организации:

1. Право выбора оптимального для клиента маршрута платежа – последоваельность движения ден ср-в по банковским, межбанковским счетам от плаельщика вк получателю

2. Право требовать от клиента предоставления надлежащим образом оформленных расчетных док-ов

3. Право кредитовать банковский счет клиента

Обязанности:

1. своевременно и добросовестно исполнять поручения клиента

2. Не вмешиваться в договорные отношения клиента. Все претензии по расчетам разрешаются без участия банка

3. Осуществлять списание денежных ср-в в пределах имеющихся на счете ден ср-в, если иное не предусмотрено договором счета

4. Соблюдать банковскую тайну

Положение №2П предусматривает 4 формы расчетов:

1. Ден поручениями

2. Платежными требованиями и инкассовыми поручениями

3. Платежными требованиями

4. …

Расчеты наличными. Кассовые операции.

Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится и применением расчетно-кассовых машин.

Исключения - ФЗ от 22.05.2003 №54ФЗ - установлен перечень видов д-ти, оплате которых осуществляется без испольования расчетно-кассовых машин, продажа лотерейных билетов, проездных, ЦБ, торговля на ярмарках, в выставочных комплексах, продажа в пассажирском вагоне чайной продукции, предметы религиозного культа и т.д.

РКМ д.б. зарегистрирована в налоговой и опломбирована.

Ст. 94.5 КоАП штраф…..

Каких-либо ограничений и расчетов с участием физ лиц не предусмотрено.

Расчеты наличными между юр лицами, а также между юр лицом и ИП и между ИП и ИП в рамках одного договора производится в размере, не превышающем 100 000 руб. имеется в виду именно 1 договор между одними и теми же суб-ми по одному и тому же предмету.

Порядок работы юр лица с наличностью.

Положение о порядке ведения банковских операций с банкнотами и монетами Банка России на территории РФ от 09.10.2011 г №377П.

Он распространяется на юр лиц и ИП.

Для работы с наличными юр лицо должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Касса – это место для проведения кассовых операций, определяемое руководителем или самим ИП. Раньше существовали к организации кассы – к помещению. В н.вр. этих требваний нет.

Для проведения кассовых операций юр лицо устанавливает максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в кассе после выведения в кассовой книге суммы остатка наличный денег на конец рабочего дня – лимит остатка наличных денег. О лимите рук-ль издает распорядительный документ. Предъявлять этот лимит в банк ни для согласования, ни для ознакомления не нужно. Раньше лимит устанавливали на финансовый год и его можно было пересмотреть. Теперь этот период, на который следует установить лимит, не определен. Можно просто указать дату, начиная с которой он действует и изменить его при необходимости. Сверх установленного лимита наличные деньги должны храниться на банковских счетах. Накопление юр лицом наличных денег в кассе сверх установленного лимита допускается в дни выплат зп, стипендий, пособий и прочих обязательных выплат, получения денег с банковского счета и в нерабочий и праздничные дни. Продолжительность срока выдачи наличных денег не может превышать 5 рабочих дней. В других случаях накопление сверх лимита не допускается. Все сверх лимита должно быть инкассировано.

Прием – по приходным кассовым ордерам. Выдача – по расходным кассовым ордерам.

ИП теперь также должны установить лимит, вести кассовую книгу и т.д.

Раньше выдача наличных из кассы юр лицу осуществлялась на конкретные цели, указанные в чеке. В н.вр. цель не указывается и юр лицо ограничено только лимитом расчета наличными – 100 000 руб. (т.к. больше оно заплатить контрагенту не может).

Наличную выручку же можно тратить только на определенные цели – Указание Банка России от ….2006 г №1843У – выдача зп, стипендий и прочих выплат работникам, закупка товаров/работ/услуг, командировочные расходы, возврат покупателям денег за товары/работы/услуги.

Порядок осуществления безналичных расчетов.

Действующее зак-во не сдержит определения формы безнал расчетов. В принципе они отличаются друг от друга порядком списания ден ср-в и видом используемого расчетного документа.

Расчетный документ – это распоряжение плательщика о списании ден ср-в со своего счета и перечислении на счет получателя.

- это распоряжение получателя (взыскателя на списание ден ср-в со счета плаиельщика и перечисление на счет, указанный получателем.

Расчеты осущ-ся только на основании расчетных документов:

1. Платежные поручения

2. Аккредитивы

3. Чеки

4. Платежные требования

5. Инкассовые поручения

Они должны содержать обязательные реквизиты (положение 2П и сама форма док-та). Исправления/помарки не допускаются.

Расчеты платежными поручениями.

Наиболее распространенная форма. Применяется во всех случаях, если в основном дог-ре форма безнал расчетов не определена.

Платежные поручения – это распоряжения владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную ден сумму на счет получателя, открытый в этом или другом банке. Ими можно оплатить практически любые расходы.

Срок действия платежного поручения составляет 10 дней не считая день выписки. Срок исполнения – 1 банковский день (или по дог-ру банковского счета).

Банк, обслуживающий плательщика наз-ся Банк-эмитент. Он обязан обеспечить клиенту маршрут платежа. Он должен выяснить, имеются ли у него коротношения с банком получателя средств. При исполнении платежного поручения банк списывает сумму и учитывает ее на специальном внебалансовом счете – «средства клиента по незавершенным расчетным операциям». Одновременно он направляем платеные поручения клиента – включает его в сводные платежные док-ты или др, адресуемые банку, обслуживающему получателю.

Аккредитив.

Аккредитивная форма хар-ся сложностью документооборота. Суть ее в том, что плательщик еще о исполнения получателем основного договора депонирут в обслуживающем получателя банке сумму аккредитива, либо получает гарантию этого банка произвести платеж.

Аккредитив – условное денежное обязательство. Оно подлежит исполнению при выполнении получателем условий аккредитива. Он обособлен и независим от основного договора.

2 основных вида:

1. Покрытый (депонированный)

2. Непокрытый (гарантированный)

3. Еще отзывные – м.б. отозван без согласия получателя средств

4. Безотзывные

Когда плательщик и получатель договариваются о том, что будут использовать по основному договору аккредитив.

Покрытый: получатель обращается в свой банк (исполняющий) с просьбой открыть счет (не банковский) – счет «аккредитивы к оплате». Указывается кому, куда, на какой счет и какую сумму надо отправить. Счет имеет номер и реквизиты, которые плательщик сообщает получателю. Открывается счет в покрытие аккредитива, на который зачисляются ср-ва, подлежащие перечислению. Получатель обращается в свой банк. С ЛОРО списывается сумма на временный счет (?????). Далее получатель исполняет основной договор и получает от плательщика документы об исполнении, идет в свой банк и предъявляет ему их. Банк проверяет только формальную сторону этих док-ов и если все ОК списывает деньги. Неиспользованная сумма аккредитива возвращается плательщику.

Непокрытый (гарантированный). Его смысл в том, что банк эмитент дает собственные гарантии, что плательщик исполнить свои обязательства. Т.е. сумма для аккредитива не списываются заранее, а отрывается счет «гарантии/поручительства банка» без определенной суммы. Со списка плательщика сумма списывается в последнюю очередь.

Расчеты платежными требованиями и инкассовыми поручениями.

В отличие от всех иных форм расчетов, данная форма инициируется получателем денежных средств (взыскателем). Используется 2 вида расчетных документов:

1. Платежные требования

2. Инкассовые поручения

Они предъявляются получателем (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя (взыскателя). Работник банка осуществляет проверку расчетного документа на соответствие установленной форме. После проверки на расчетном док-те проставляется штамп банка и дата приема. Один экземпляр с подписью о принятии возвращается получателю (взыскателю), остальные остаются в банке получателя средств. Банк получателя обязан доставить расчетные документы по их назначению (физическая доставка документов в банк плательщика). Форма оплаты затрат на доставку определяются договором банковского счета. Поступившие в банк плательщика расчетные документы регистрируются в журнале произвольной формы в банке плательщика. Документы, оформленные с нарушением требований, подлежат возврату. Далее банк плательщик должен осуществить списание средств со счета плательщика. При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика и при отсутствии в договоре банковского счета условии о кредитовании счета платежные требования и инкассовые поручение помещаются в картотеку, которая называется «Расчетные документы, не оплаченные в срок». Банк плательщика извещает банк получателя об этом факте. Оплата расчетных документов производится по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством.

Расчеты платежными требованиями.

Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование получателя, предъявляемые на основании договора с плательщиком, об осуществлении банком списания денежных средств с банковского счета плательщика с его согласия (акцепта). Применяется при расчетах за товары/работы/услуги и т.д. Кроме стандартных реквизитов в платежном требовании содержится:

1. срок для акцепта

2. дата отсылки документа плательщику

3. условия оплаты

4. наименование товара/работы/услуги

5. с обязательной ссылкой на договор, по которому производится платеж

расчеты могут осуществляться с заранее данным акцептом. В этом случае расчеты осуществляются так:

1. в поле «условия оплаты» получатель проставляет «с акцептом». Срок для акцепта определяется сторонами по основному договору. При отсутствии такого указания срок акцепта считается 5 рабочих дней.

2. Платежные требования помещаются банком плательщика в картотеку расчетных документов, ожидающих акцепта для оплаты.

3. Плательщик в течении срока для акцепта должен представить в банк документ об акцепте полностью или частично либо об отказе от акцепта полностью или частично. Он должен обязательно сослаться на пункты договора, на основании которых отказывается от акцепта.

4. Работник банка проверяет формальную составляющую (правильность заполнения, наличие оснований для отказа) и выполняет распоряжения плательщика (если платедбщик акептовал – оплачивает платежное требование, при отказе в акцепте – возвращает в банк получателя с отметкой «не получено согласие на акцепт»).

Инкассовые поручения.

Это расчетный документ, на основании которого осуществляется писание денежных средств со счетов плательщика:

1. В случаях взыскания денежных средств в соответствие с законодательством, в том числе органами, выполняющими контрольные функции (налоговые, таможенные)

2. Для взыскания по исполнительным документам

3. В случаях, предусмотренных сторонами по основному договору. У банка плательщика должно быть право на списание денежных средств со счета плательщика. Т.е. если стороны по основному договору даже предусмотрят такую форму списания, а у плательщика по договору банковского счета такого пункта нет, то нельзя.

При взыскании денежных средств в случаях, установленных законом, в поле «назначение платежа» должна быть ссылка на закон (конкретная норма, на основании которой осуществляется взыскание). Если на основании исполнительных документов – в инкассовом поручении должна быть ссылка на дату выдачи исполнительного документа, номер дела, номер решения, указание на взыскание исполнительного сбора). Инкассовое поручение на основании исполнительного документа принимается с приложением подлинника исполнительного документа либо его дубликата.

Списание в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется при наличии в договоре счета условия о списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору с соответствующим условием. Инкассовое поручение должно содержать ссылку на основной договор и соответствующие его пункт, предусматривающий право списания.

Расчеты чеками.

Основная особенность – у чека двойственный статус. С одной стороны – это расчетный документ установленной формы, с другой – ценная бумага. Чек – единственный расчетный документ, обеспеченный в больше степени юридической защитой, чем любой другой платежный документ, т.к. на него распространяются нормы ГК РФ о ценных бумагах.

Чек – ЦБ, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести ничем не обусловленное списание денежных средств чекодержателю.

Чекодатель – юр лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми оно вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Чекодержатель – юр лицо, в пользу которого выдан чек.

Плательщик – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Поскольку чек является ценной бумагой, то очень важно соблюдение правил оформления чека (реквизиты). Отсутствие необходимых реквизитов лишают силы чека. Дополнительные допускаются. Форма чека определяется банком самостоятельно (установлены только обязательнее реквизиты). Чеки могут использоваться клиентами банка-эмитента в межбанковских расчетах при наличии корреспондентских отношений. Представление чека в банк считается предъявлением чека к оплате.

К семинару:

- положение Банка России №225п «О безналичных расчетах с участием физических лиц».

ТЕМА: Платежная система РФ.

Платежную систему можно определить как систему, предназначенную для перевода ценных бумаг и иных финансовых инструментов.

В зависимости от субъектов платежных систем можно выделить:

1. платежную систему банка России

2. Частные платежные системы

Банк России является оператором платежной системы и ее участников. Эта система значима – порядка 70% платежей проходит через нее.

В зависимости от способа проведения платежа:

1. Платежные систему, построенные на валовой основе (переводы средств по каждому платежному документу осуществляются индивидуально)

2. Платежные системы на основе клиринга (платежи между участниками осуществляются путем взаимного зачета платежей/однородных встречных требований).

Валовая основа наиболее распространена. Все частные платежные системы построены на ее основе.

В зависимости от срока проведения платежа:

1. Пл.сист., проводящие платежи в режиме реального времени

2. в рамках многорейсовой системы расчетов

3. день в день

4. в течении нескольких дней

в режиме реального времени функционирует система БЭСП Банка России. Регулируется 2мя док-ми: Положение №303П от 25.04.2007г «о системе валовых расчетов в режиме реального времени», Указание вроде от той же даты.

Под режимом реального времени понимается режим платежей, при котором обеспечивается осуществление расчетов непрерывно в течении операционного дня системы БЭСП и немедленно по мере поступления электронных платежных сообщений в систему БЭСП.

В рамках многорейсовой системы расчетов существует 5 рейсов проведения платежей в течении дня.

Платежи «день в день» идут ежедневно.

Платежи в течении нескольких дней. Эти платежи невыгодны, но сохраняются и действуют на межрегиональном уровне.

В настоящее время наиболее распространенными являются расчеты через подразделения расчетной сети Банка России. Основной субъект – Расчетно-кассовый центр Банка России. Платеж, осуществляемый через подразделение расчетной сети Банка России, является безотзывным и окончательным.

Частные платежные системы.

Платежные системы по корреспондентским счетам в кредитных организациях. Быстрота расчетов. Минимальное количество участников. Для осуществления этих платежей необходимо открывать кредитным организациям друг другу корреспондентские счета.

Национальная платежная система.

Новый ФЗ. Многие считают, что закон сырой.

Его реализация разделена на 3 этапа:

1. с 01.09.11

2. с 01.01.12

3. со второй половины мая 2012 года

Он касается в основном розничной системы платежей, носит очень рамочный характер, определяет основные условия функционирования рынка. Введена банковская модель организации моментальных платежей на основе систем электронных денежных средств (ЭДС). Эти ЭДС могут эмитировать только кредитные организации. С помощью ЭДС стало возможно оплачивать практически все. В основу всех систем ЭДС положена банковская модель, а именно – оператор ЭДС – это специальное НКО (платежное НКО) с лицензией и уставные не менее 17 млн. введены требования к электронным средствам платежа (ЭСП), в соответствие с которыми физ лица могут использовать персонифицированные и неперсонифицированные ЭСП, а юр лица и ИП – корпоративные ЭСП с установлением лимитов переводов электронных денег. Обороты и остатки по ЭСП ограничены. Остаток ЭСП в любой момент времени не должен быть выше 100 тыс. руб. Общая сумма проведения неперсонифицированных платежей не должна превышать 40 тыс. руб. в месяц (но пока не ясно, как это контролировать). Пользователи неперсонифицированны денежных средств могут проводить платежи в сумме до 15 тыс. руб. одномоментно, иначе пользователю надо персонифицироваться.

Пока неясен субъектный состав этих систем. Пока не зарегистрировано ни одно ПНКО.

ТЕМА: Операции кредитных организаций с ценными бумагами.

США – классический пример англо-саксонской модели экономики (разделение ф-й банков).

Германия – континентальной. Мы восприняли ее. Наши банки могут все.

Ст. 6 ФЗ о банках – право кредитных орг-й осуществлять деятельность с ценными бумагами. Ч. 2 ст. 6 – проф деятельность на рынке ЦБ осуществляется кредитными орг-ми в соответствии с действующим законодательством, что означает, что банк должен получить лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг в ФСФР (фед служба по финансовым рынкам России). Это лицензия не банковская!

3 группы операций на рынке ЦБ: