Операционные бюджеты
(а) Бюджет производства (в ед.)
|
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
||||
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
|
Запасы на нач. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Продажи |
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы на кон. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Производство |
|
|
|
|
|
|
|
|
(б) Бюджет закупки материалов
Материал Х
|
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
||||
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
|
Запасы на нач. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Расход в пр-во |
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы на кон. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего в мес., кг |
|
|
|
|
||||
Всего в месяц, Руб. (*1,4/кг) |
|
|
|
|
||||
Материал У
|
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
||||
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
А |
Б |
|
Запасы на нач. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Расход в пр-во |
|
|
|
|
|
|
|
|
Запасы на кон. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Всего в мес., кг. |
|
|
|
|
||||
Всего в месяц, руб (*7/кг) |
231 280 |
91 868 |
96 068 |
|
||||
(в) Бюджет трудовых затрат
-
Март
Апрель
Май
Всего
Вид трудовых
затрат
квалиф,
часы
неквал,
часы
квалиф,
часы
неквал,
часы
квалиф,
часы
неквал,
часы
Продукт А
Продукт Б
Всего часов
Всего, в руб
*28 руб/час
*8 руб/час
(г) Бюджет продаж
-
Март
Апрель
Май
Всего,
ед.
руб.
ед.
руб.
ед.
руб.
руб.
Продукт А
Продукт Б
Всего
Расчет цен
(руб)
-
А
Б
Полная себестоимость
Плюс 20%-ная наценка
Всего
После округления