Тема лекции: « Перестрахование»
Вопросы лекции.
1. Сущность перестрахования: первичное, вторичное и третичное размещение риска;
2. Виды перестрахования: активное и пассивное;
3. Виды договоров перестрахования по методу передачи риска;
4. Виды договоров перестрахования по форме распределения платежей.
1. Сущность перестрахования: первичное, вторичное,
третичное размещение риска (схема передачи страхового риска)
Перестрахование - система экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним с учетом своих финансовых возможностей на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Одновременно предается и часть страховой премии.
Причины, вызывающие необходимость использования перестрахования;
• низкая емкость внутреннего страхового рынка;
• увеличение объема перевозимых грузов и стоимости судов;
• увеличение техногенной нагрузки (мощности предприятий);
• возникновение новых видов рисков (экологические, космические, крупные катастрофические риски, страхование систем ЭВМ).
Эта система оформлена в гражданском кодексе о договорных отношениях (Ст.325-327 ГК РФ).
Страховщик, принявший, на страхование риск и передавший часть его стоимости в перестрахование другому страховщику, называется перестрахователем или цедентом.
Страховщик, принявший в перестрахование риски, именуется перестраховщиком.
Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его другому страховщику (перестраховщику). Такая операция называется ретроцессией, а перестраховщик, передающий риск в ретро цессию —ретроцессионером.
Если прообразы страхования существовали уже в античные времена и даже известны соответствующие законы1, то история перестрахования начинается значительно позже.
По одним источникам первое известное перестрахование проведено в 1370г. Перестраховывалась часть рейса по перевозке грузов от Каделес до Брюгге. Ряд авторов только к концу 16-го века относят договоры, в которых купцы страховщики делят между собой риски в определенных долях. Во второй половине 17-го века кофейня Ллойда объединила страховщиков, предоставляя им информацию о морских новостях. Однако, это еще не перестрахование как таковое. В 17-ом и 18-ом веках возник ряд страховых компаний и обществ взаимного страхования, что повлияло на развитие сострахования, практически аналогично схеме проведения страховых операций "Ллойда".
Несмотря на отрицание существования перестрахования принятие в 1746г. в Великобритании закона, запрещающего именно перестраховочные операции, подтверждает как раз обратное. Законом разрешалось перестраховывать морские риски только тогда, когда страховщик оказывался банкротом или умирал. Такое положение сохранялось вплоть до 1864г.
Первое договорное перестрахование принято относить к 1820г. (Германия). Первой профессиональной перестраховочной компанией была "Колония Реиншуранс" (1946г.), несмотря на то, что фактически ее деятельность началась только в 1892г. В 1863г. было образовано швейцарское перестраховочное общество "Свисс Ре", в 1880г. — Мюнхенское перестраховочное общество, 1895г. — "Русское общество перестрахования", 1907г. — первая перестраховочная компания в Великобритании. Отставание Великобритании в профессиональном перестраховании объяснялось весьма специфическим законодательством. Этому способствовали ряд трудностей технического порядка в стимулировании государством перестраховочных компаний.
2. Виды перестрахования : активное и пассивное
Перераспределение риска между страховыми обществами разных стран в сущности является ничем иным как разновидностью внешней торговли с той лишь разницей, что объектом обмена служат не потребительные стоимости в натурально-вещественной форме, а страховые гарантии. В этой связи международные перестраховочные сделки относятся к "невидимому экспорту".
