- •7. Правовые основы банковской деятельности в Российской Федерации
- •7.1. Банковская система и ее элементы. Основные принципы банковской системы. Банковские операции и банковская деятельность
- •7.4. Правовые основы организации надзора и контроля. Цель и виды банковского контроля. Банковский надзор, его система и основная цель
- •8. Правовые основы расчетов в Российской Федерации
- •8.1. Общие основы организации расчетов и их основные формы (способы). Условия расчетных отношений
- •8.2. Правовое регулирование безналичных расчетов. Понятие форм безналичных расчетов. Расчеты платежными поручениями. Расчеты по аккредитиву. Расчеты по инкассо. Расчеты чеками
- •8.3. Правовое регулирование вексельного обращения. Понятие векселя. Реквизиты векселя. Особенности функционирования векселя
- •9. Правовые основы денежного обращения
- •9.1. Функции денег. Денежная системы рф, ее элементы. Правовое регулирование денежного обращения в Российской Федерации
- •9.2. Понятие денежного обращения. Безналичное денежное обращение и его формы. Наличные денежные обороты
- •9.3. Денежная эмиссия. Понятие, формы. Принцип неограниченной обмениваемости. Денежная реформа и деноминация
- •10. Валютное законодательство и валютный контроль
- •10.1. Законодательство о валютном регулировании. Федеральный закон «о валютном регулировании и валютном контроле». Основные принципы валютного регулирования
- •10.2. Валютная система. Валютные отношения. Основные понятия валютного регулирования. Валютный рынок. Валюта. Валютные ценности
- •10.3. Участники отношений, регулируемых валютным законодательством
- •10.4. Валютный контроль и его цель. Органы валютного контроля и их агенты. Ответственность за нарушения валютного законодательства
10.3. Участники отношений, регулируемых валютным законодательством
Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» в ст. 1 в качестве участников отношений, регулируемых валютным законодательством, выделяет резидентов и нерезидентов, уполномоченные банки, валютные биржи.
Резиденты делятся на две группы — лица (физические и юридические) и публично-правовые образования (Российская Федерация, субъекты РФ и муниципальные образования). Находящиеся за пределами территории РФ обособленные подразделения юридических лиц-резидентов (филиалы, представительства и т.п.) и официальные представительства РФ юридическими лицами не являются и также отнесены к числу резидентов. Гражданин РФ предполагается резидентом, пока не доказано обратное. В соответствии с тем, что перечень резидентов в подп. 6 п. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» является закрытым, лицо, не входящее в перечень видов резидентов, указанных в подп. 6 п. 1 ст. 1 Закона «О валютном регулировании и валютном контроле», признается нерезидентом.
Согласно п. 7 ч. 1 ст. 1 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» к нерезидентам отнесены семь категорий лиц:
1) физические лица, не являющиеся резидентами;
2) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
3) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;
4) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;
5) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;
6) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подпунктах «б» и «в» настоящего пункта;
7) иные лица.
Уполномоченные банки — кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий Центрального банка РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соответствии с лицензиями Центрального банка РФ филиалы кредитных организаций, созданных в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
Валютные биржи — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, одним из видов деятельности которых является организация биржевых торгов иностранной валютой в порядке и на условиях установленных Центральным банком России.
В функции Банка России входит установление порядка и условий осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществление выдачи, приостановления и отзыва разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты.