Тема 1. Введение в курс «Антикризисное управление кредитными организациями»

1.1. Актуальность, предмет и задачи изучения курса

Антикризисное управление как понятие стало активно использоваться в последние десятилетия. Однако его содержание расплывчато и неоднозначно. Одни специалисты под антикризисным управлением понимают управление организацией в период банкротства, другие – при угрозе банкротства и в период банкротства. В обоих случаях критерием введения антикризисного управления признается наступившая или прогнозируемая неплатежеспособность объекта управления. Основное внимание, как правило, акцентируют на «лечении» кризиса и на механизмах банкротства, а не мерах по его недопущению.

Ряд ученых определяют антикризисное управление как «…управление, определенным образом предвидящее опасность кризиса, предусматривающее анализ его симптомов, меры по снижению отрицательных последствий кризиса и использование его факторов для последующего развития»¹.

Антикризисное управление – это такая система управления, которая имеет комплексный, системный характер и направлена на предотвращение или устранение неблагоприятных для бизнеса явлений посредством использования всего потенциала современного менеджмента, разработки и реализации специальной программы, имеющей стратегический характер, позволяющей устранить временные затруднения, сохранить и преумножить рыночные позиции при любых обстоятельствах, опираясь на собственные ресурсы.

Любая организация (в том числе кредитная) есть система, которая состоит из взаимосвязанных элементов, связей, отношений и представляет собой их целостность. Система может находиться в устойчивом, либо в неустойчивом состоянии. Процессы развития систем цикличны и не все процессы управляемы. Нарастание сложности организации требует реконструкции управления, его опережающего развития. Кредитные организации относятся к сложным системам, оказывающим влияние на все сферы экономики.

Система кредитных организаций является элементом банковской системы страны, эффективная работа которой является непременным условием успешной экономической политики государства. Ее основная цель - обслуживание кругооборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Система кредитных организаций обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств (вкладов), предоставление их во временное пользование, посредничество во взаимных платежах и расчетах между различными субъектами, а также регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) наличных денег.

Банковская система государства находится в тесной связи с национальной и мировой экономикой, обеспечивая суверенитет государства. От состояния банковской системы государства зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, емкость финансового рынка, возможность интеграции иностранного капитала в национальную экономику, а также степень включения государства в мировую финансовую и экономическую систему.²

Вопросы несостоятельности кредитных организаций не теряют своей актуальности, поскольку банкротство этих субъектов затрагивает интересы значительного круга участников предпринимательских отношений, в том числе вкладчиков - физических лиц.

Управление сложными системами априори является антикризисным на всех этапах функционирования и развития, а умение предвидеть, распознать приближающийся кризис, который тоже нельзя рассматривать как статичное состояние, должно определять эффективность управленческих решений. Таким образом, антикризисное управление можно определить как систему управленческих мер и решений по диагностике, предупреждению, нейтрализации и преодолению кризисных явлений и их причин на всех уровнях экономики. Оно должно охватывать все стадии развития кризисного процесса, в том числе и его профилактику, предупреждение.

Антикризисное управление является составной частью управленческой деятельности, поэтому ему присущи черты, характерные для всех видов управления: 1) по содержанию представляет информационное взаимодействие, в основе которого лежит прием, переработка, сохранение, передача информации; 2) состоит из управляющей, управляемой подсистем; 3) между подсистемами существует обратная связь; 4) результат управления – сохранение оптимального функционирования системы.

Антикризисное управление кредитными организациями как наука, учебная дисциплина и вид деятельности имеет свои качественные особенности. Оно активно использует стратегический и оперативный менеджмент в качестве своих подсистем. В то же время антикризисное управление – это целостная система управления, которая имеет собственный предмет (объект) как для управления, так и для дальнейшего исследования, а также свой метод. Оно направлено на адаптацию объекта управления к любым переменам, которые связаны с изменениями как – его собственных элементов (всей внутренней среды), так и – внешней системы, элементом которой является сам объект управления (кредитная организация).

Антикризисное управление — это совокупность методов, приемов, позволяющих распознавать кризисы, осуществлять их профилактику, преодолевать их негативные последствия, сглаживать течение кризиса.

Предметом дисциплины «Антикризисное управление кредитными организациями» является система отношений, возникающая по поводу экономического кризиса, а также формы, методы антикризисных процедур, применяемых в отношении кредитных организаций для целей их финансового оздоровления или ликвидации.

В центре внимания данной учебной дисциплины находятся следующие проблемы:

- анализ и оценка кризисных ситуаций в кредитных организациях;

- управление банковскими рисками;

-планирование деятельности и развития банка;

-стратегия управления банком;

-прогнозирование кризисов;

-механизм преодоления и предотвращения кризисов;

-реструктуризация кредитной организации;

-финансовое оздоровление и ликвидация кредитной организации;

Предметом воздействия антикризисного управления являются факторы кризиса, то есть все проявления обострения противоречий, вызывающих опасность наступления кризиса (предполагаемые и реальные).

Функция антикризисного управления заключается в адаптации объекта к новым условиям хозяйствования посредством рационального и эффективного применения к ним профилактических, оздоровительных мер, создание новых условий дальнейшего развития при минимальных потерях.

Курс «Антикризисное управление кредитными организациями» является актуальным. Необходимость его изучения обусловлена рядом причин.

Во-первых, возникновение банковского кризиса ставит под угрозу нормальное функционирование не только банков и небанковских кредитных организаций, но и парализует экономическую деятельность, угрожает стабильности и безопасности государства. Поэтому диагностика и предупреждение банковских кризисов, особенно в странах с переходной экономикой, должны стать важнейшим направлением в программах и прогнозах экономического развития.

Во-вторых, в настоящее время в российской банковской системе происходят структурные преобразования, в частности: активно внедряются международные стандарты учета, начала работать и развивается система страхования вкладов, активно меняется нормативная база, нарастает конкуренция со стороны иностранных банков, повышаются требования к уровню капитализации и качеству капитала, в структуре банковских услуг увеличиваются небанковские продукты.

В-третьих, современная мировая экономическая среда, в которой функционируют все хозяйствующие субъекты, включая банки, характеризуется: финансовой глобализацией, интернационализацией хозяйственных связей между поставщиками и потребителями продуктов и услуг, возрастанием роли нематериальных активов и стратегического менеджмента. Расширение сферы деятельности финансовых институтов за пределы национальных экономик меняет конъюнктуру национальных и мировых рынков, усиливает конкуренцию между участниками рыночных отношений, увеличивает риски финансовых кризисов, банкротств. Все это подталкивает российских банкиров к качественным изменениям и повышению конкурентоспособности своего бизнеса.

Банки, как самостоятельные хозяйствующие субъекты, занимающиеся предпринимательской деятельностью, в первую очередь, сами отвечают за обеспечение своей финансовой стабильности и платежеспособности. Вместе с тем, банки, как ни одна другая предпринимательская структура, подвержены жесткому государственному регулированию. Законы, принятые государством, нормы и правила банковской деятельности, установленные регулирующими органами, определяют правовое поле, условия и вектор развития как банковского сектора в целом, так и отдельных банков.

Современный подход предполагает, что кризисы можно предвидеть и ожидать, к ним можно и необходимо готовиться. Кризисные процессы могут быть до определенного предела управляемыми и контролируемыми, но, конечно, управление в условиях кризиса требует особых управленческих решений и методов.

Антикризисное управление кредитными организациями смягчает банковские риски и предотвращает возможность возникновения финансовых кризисов, что способствует успешному развитию банковского бизнеса и обеспечению в течение длительного периода времени его конкурентного преимущества.

В настоящее время в рамках антикризисного управления различают два основных направления по стабилизации кредитных организаций:

Реактивное антикризисное управление - содержит комплекс мероприятий, направленных на ослабление или преодоление кризисного процесса с целью восстановления платежеспособности и нормализации деятельности.

Превентивное антикризисное управление - включает инструменты, используемые для предотвращения кризиса в кредитной организации на ранних стадиях возникновения проблем

В предотвращении банковских кризисов ключевую роль играет точная и своевременная диагностика финансового состояния кредитной организации.

Антикризисное управление кредитными организациями в рамках национальной экономики осуществляется на двух уровнях.

Первый уровень – управление банковской системой в целом и отдельными ее звеньями со стороны Центрального банка и других органов централизованного управления банковской сферой.

Второй уровень – управление коммерческими банками (кредитными организациями) со стороны самих коммерческих банков (кредитных организаций).

В зависимости от масштабности явлений, обусловливающих возникновения банковских кризисов, выделяются:

- государственное антикризисное регулирование банковской сферы;

- антикризисное управление применительно к конкретному банку.

Современный подход предполагает, что кризисы можно предвидеть и ожидать, к ним можно и необходимо готовиться. Кризисные процессы могут быть до определенного предела управляемыми и контролируемыми, но, конечно, управление в условиях кризиса требует особых управленческих решений и методов.

В узком смысле слова антикризисное управление рассматривается как предотвращение и преодоление кризиса в кредитной организации.

В широком смысле слова антикризисное управление рассматривается как часть банковского менеджмента и представляет собой комплекс мероприятий, направленных на предупреждение кризиса, организацию и проведение работы по выводу организации из кризисной ситуации.

В антикризисное управление в отличие от текущего управления кредитной организацией составной частью входит правовой блок вопросов, связанных с несостоятельностью (банкротством). Как известно, в России эти понятия: а) совпадают и б) регулируются законами РФ («О несостоятельности (банкротстве)» и «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»).

Государство не может брать на себя обязательство спасать каждый конкретный банк, поскольку, как показывает практика, любая помощь плохо работающему банку является верным способом предотвращения его хорошей работы в будущем.