Основные термины

Аккредитив – это обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении.

Банк-корреспондент – кредитная организация, открывшая корсчет ЛОРО другой кредитной организации – банку-респонденту, выполняющая по этому счету операции, предусмотренные договором между ними.

Банк-респондент – кредитная организация, открывшая корсчет в другой кредитной организации и являющаяся его распорядителем.

Банковская пластиковая карточка – это персонифицированное или неперсонифицированное средство расчетов за товары и услуги, выполнение вкладных операций и снятия наличных денег.

Безналичный денежный оборот – движение денег путем их перемещения по счетам или зачета встречных требований. Он проводится через открытые счета в банках, что позволяет его анализировать и при необходимости корректировать, регулировать. Безналичный денежный оборот предполагает наличие сети разнообразных банковских счетов юридических, физических лиц, самих банков, без которых не может происходить движение средств в безналичной форме. Наличие счетов делает денежный оборот прозрачным и наблюдаемым, позволяет классифицировать денежные платежи по различным экономическим признакам. В безналичный оборот деньги включаются лишь в их движении и остатки средств по счетам в него не входят. Параметрами, позволяющими оценить значение безналичного оборота, является – скорость оборота, размер платежей, их вид.

Безналичный оборот – это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов.

Безотзывной аккредитив – не может быть аннулирован или изменен до наступления указанного срока без согласия на то поставщика.

Возобновляемый (револьверный) аккредитив– применяется при регулярных поставках.

Денежный аккредитив – именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частично в пределах определенного срока.

Скорость безналичного оборота – время, в течение которого происходит операция по списанию и зачислению средств.

Зачет взаимных требований – взаимные требования должников и кредиторов друг к другу погашаются в равновеликих суммах и лишь на их разницу производится платеж.

Корсчет ЛОРО – счета банков-корреспондентов, открытые в данном банке.

Корсчет НОСТРО – счета данного банка в банках-корреспондентах.

Международные расчеты – это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, а также юридическими и физическими лицами, являющимися резидентами разных стран. Они включают расчеты по экспорту-импорту товаров, расчеты за услуги и по неторговым операциям, расчеты по обслуживанию кредитных операций, займов и т.д. Для осуществления международных расчетов обычно используется свободно конвертируемая валюта наиболее развитых стран. В настоящее время в мировой практике используются следующие основные формы международных расчетов: аккредитивная форма расчетов, инкассовая форма расчетов, банковский перевод, расчеты по открытому счету и расчеты в форме аванса.

Межбанковские расчеты – безналичные расчеты, осуществляемые между кредитными организациями, их филиалами в соответствии с законодательством и банковскими правилами.

Отзывной аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления бенефициара.

Платежное поручение – платежная инструкция, содержащая распоряжение владельца счета обслуживающему его учреждению банка о перечислении определенной суммы средств другому предприятию или иным получателям средств, указанным в поручении.

Платежное требование-поручение – платежная инструкция, содержащая требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и отгрузочных документов стоимости поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

Платежное требование – платежная инструкция, содержащая требование бенифициара средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк. Оплата осуществляется с предварительным акцептом или, по договоренности сторон, в день поступления документа в банк плательщика.

Скорость безналичного оборота – время, в течение которого происходит операция по списанию и зачислению средств.

Формы безналичных расчетов – это законодательно установленный порядок совершения расчетов в безналичном платежном обороте на основе документооборота, определяемого исполнением платежных инструкций.

Занятие 5. Налично-денежный оборот.

1. Особенности и значение наличного денежного оборота.

Понятие наличного денежного оборота. Его роль в процессе расширенного воспроизводства. Налично-денежные потоки. Факторы, влияющие на скорость оборота наличных денег.

2. Методы регулирования наличного денежного оборота и принципы его организации.

Необходимость регулирования наличного денежного оборота. Методы регулирования наличного денежного оборота. Принципы организации наличного денежного оборота.

3. Организация кассовых операций в народном хозяйстве.

Понятие кассовых операций и кассы. Организация кассовых операций в народном хозяйстве, их правовое регулирование. Роль банков в организации налично-денежном обороте. Понятие кассовой дисциплины и контроль за ней.