5.2 Оценка предпринимательских рисков

Оценка риска – это определение количественным или качественным способом величины (степени) рисков.

Выделяют:

1 Качественная оценка - выявление и идентификация возможных видов рисков, причин и факторов, влияющих на уровень данного вида риска

2 Количественная оценка - предполагает численное определение величин отдельных рисков. Базируется на теории вероятностей, математической статистике, теории исследований операций. Предпринимательские риски, количественно оцениваются вероятностью определения величины или уровнем ущерба.

Методы оценки рисков:

1 Оценка риска на основе целесообразности затрат обусловлена установлением потенциальных областей, вызванных изменением параметров факторов под влиянием вновь возникающих ситуаций.

Область риска - зона общих потерь рынка, в границах которой потери не превышают предельного значения установленного уровня риска. Выделяют:

• безрисковая область;

• область минимального риска;

• область повышенного риска;

• область критического риска - возможны потери, величина которых превышает размеры расчетной прибыли, но не превышает общей величины валовой прибыли. Коэффициент риска в этой области находится в пределах 50-75%. Такой риск нежелателен, поскольку фирма подвергается опасности потерять всю свою выручку от данной операции;

• область недопустимого риска - возможны потери, близкие к размеру собственных средств, то есть наступление полного банкротства предприятия. Коэффициент риска в этой области находится в пределах 75-100%.

2 Статистический метод – основываются на знании количественных характеристик рисков, статистики потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном предприятии, установлении величины и частоты получения конкретной экономической отдачи, учете специфики отрасли, политической и экономической ситуации и в конечном итоге определении вероятного прогноза на будущее.

3 Экспертный анализ рисков применяют, если объем исходной информации является недостаточным для количественной оценки рисков (погрешность результатов превышает 30%). Реализуется путем обработки совокупного мнения опытных специалистов.

Достоинства: отсутствие необходимости в точных исходных данных и дорогостоящих программных средствах, возможность проводить оценку до расчета эффективности проекта, а также простота расчетов.

Недостатки: трудность в привлечении независимых экспертов и субъективность оценок.

Виды потерь (ущерба) от предпринимательских рисков:

1. Материальные потери - потеря оборудования, имущества, продукции, товара, сырья, материалов и т.д.

2. Трудовые потери – потеря рабочего времени в связи с непредвиденными ситуациями.

3. Финансовые потери – прямой денежный ущерб, перерасход, выплата штрафов, пеней, неустоек и т.д.

4. Потери времени, когда процесс предпринимательской деятельности идет медленнее, чем намечался.

5. Специальные виды потерь - ущерб здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу предприятия и других событий, имеющих неблагоприятные социальные и морально-психологические последствия.