Федеральное агентство по образованию Российской Федерации
Российский химико-технологический университет им. Д.И. Менделеева
Новомосковский институт
Факультет «Экономика и управление»
Кафедра «Экономика, финансы и бухгалтерский учет»
Индивидуальное расчетное задание №2
по дисциплине «Деньги, кредит, банки»
на тему «Расчет эффективности финансовых операций»
Студент: Талипова О.Р.
Группа: АБ-05-1
Преподаватель: Руднева Н.М.
Новомосковск 2007
Задание
Вклад в сумме Р внесен в банк в конкретную дату под ir процентов годовых. Рассчитать конечную сумму выплат банком денег клиенту на указанную в задании дату изъятия при различных вариантах схем начисления процентов.
1) используется схема простых процентов;
2) используется схема сложных процентов;
3) используется комбинированная схема начисления процентов;
4) величина ir трактуется как непрерывно начисляемая ставка;
5) капитализация сложных процентов происходит m раз в год;
6) проанализировать полученные результаты
Параметры финансовой операции приведены в Таблице 1.
Таблица 1
Параметры финансовой операции (вклада) |
|||||
Дата вклада |
Дата первого изъятия |
Дата второго изъятия |
Р, тыс. руб. |
Ir, % |
m |
02.05.04 |
09.08.05 |
26.09.06 |
40 |
12 |
4 |
Решение
I. Расчет по германской методике, т. е. принимаем количество дней в году 360, продолжительность месяца 30 дней.
1. Расчет на дату первого изъятия
1.1 Схема простых процентов:
где S – сумма депозита с процентами;
Р – сумма вложенных средств;
n – время хранения депозита (период начисления процентов);
i – процентная ставка с учетом инфляции
Рассчитаем n: 02.05.04-09.08.05
Кол-во дней в периоде = 360+30+30+30+8=458 дней
1.2 Схема сложных процентов:
где S – сумма депозита с процентами;
Р – сумма вложенных средств;
j – номинальная годовая ставка процентов с учетом инфляции;
m – количество периодов начисления в году;
n – время хранения депозита (период начисления процентов);
N – количество периодов начисления в течение срока хранения вклада
Рассчитаем n: 02.05.04-09.08.05
Кол-во дней в периоде = 360+30+30+30+8=458 дней
1.3 Комбинированная схема начисления процентов:
Рассчитаем n: 02.05.04-09.08.05
Количество дней в периоде = 360+29+30+30+8=457 дней
Найдем общую сумму ( с процентами) по формуле:
где: а- целое число лет;
b- дробное число лет.
2. Расчет на дату второго изъятия
2.1 Схема простых процентов:
где S – сумма депозита с процентами;
Р – сумма вложенных средств;
n – время хранения депозита (период начисления процентов);
i – процентная ставка с учетом инфляции
Рассчитаем n: 02.05.04-26.09.06
Кол-во дней в периоде = 360+360+4*30+25=960дня
2.2 Схема сложных процентов:
где S – сумма депозита с процентами;
Р – сумма вложенных средств;
j – номинальная годовая ставка процентов с учетом инфляции;
m – количество периодов начисления в году;
n – время хранения депозита (период начисления процентов);
N – количество периодов начисления в течение срока хранения вклада
Рассчитаем n: 02.05.04-26.09.06
Кол-во дней в периоде = 360+360+30*4+25=960 дня
2.3 Комбинированная схема начисления процентов:
Рассчитаем n: 02.05.04-26.09.06
Количество дней в периоде = 360+360+29+30+30+30+25= 864 дней
Итоговые данные приведены в Таблице 2.
Таблица 2
|
По схеме простых процентов |
По схеме сложных процентов |
По комбинированной схеме начисления процентов |
На дату первого изъятия |
46107 руб. |
46493 руб. |
46479 руб. |
На дату второго изъятия |
52800 руб. |
54827руб. |
53103 руб. |
Вывод
Как видно из расчетов, самая большая сумма получилась при использовании схемы сложных процентов. Естественно, расчет по этой схеме более выгоден для клиента банка. А вот банку напротив выгодна та схема, по которой сумма начисленных процентов получается меньше, т. е. простая схема начисления.
II. Расчет по французской методике, т. е. принимаем количество дней в году 360, по фактической длительности месяца.