Лабораторная работа по бизнес-планированию № 1 Учебный проект "Деревообрабатывающий цех". Базовая модель

Разработка финансовой модели предприятия проводится на учебном проекте по организации деревообрабатывающего цеха со строительством новых производственных площадей с использованием высокотехнологического оборудования.. Месторасположение: г. Тюмень. Основная производимая продукция:

Доска обрезная, 4,2 х 1 х 0,02 м

В агонка, 2 х 0,96 х 0,0125 м

Б лок-хаус, 3 х 0,96 х 0,02 м

Инвестиционный замысел - закупить основное технологическое оборудование для организации производственного цеха. Необходимо установить оборудование, обучить и подготовить персонал.

Лабораторная работа разделена на 4 крупные части

Иерархия построения финансовой модели предприятия

ВАЖНО! после внесения изменений на каждом этапе следует запускать расчет проекта (F9).

0. Создание проекта

Нулевой уровень. Открыть Project Expert (Пуск-Программы- PE-PE). Создаем новый проект. Информация о проекте:

название – деревообработка2012,

вариант проекта - первый

автор – ФИО студента, номер группы

дата начала – 01 января 2012, длительность 5 лет

Расположение файла проекта – личная папка студента (название файла Wood2012_0.pet).

Построение упрощенной финансовой модели. Шаги построения первого уровня модели проекта:

Шаги построения первого уровня модели проекта:

1. Общие настройки

1.1. Заголовок

1.2. Продукты

1.3. Валюта проекта

1.4. Help* 3

1.5. . Банк. Система учета

1.6 Налоги

2. Инвестиционный план.

2.1. Этапы работ и их продолжительности

2.2. Временные связи календарного плана

2.3. Ресурсы и стоимость этапов календарного плана

2.3.1 Список ресурсов

2.3.2 Назначение ресурсов на этапы работ

2.3.3. Учет созданных активов

3. Издержки операционного плана

3.1. Материалы и комплектующие

3.2. Производство. Прямые издержки производства

3.3. Общие издержки

3.4. План по персоналу

4. Производство и сбыт

4.1. Проверка сбыта

4.2. Сбыт (быстрый ввод)

5. Финансирование

5.1. Аккумулированные инвестиционные затраты.

5.2. Дефицит наличных средств на инвестиции

5.3. Финансирование. Подбор кредита

6. Предварительный анализ проекта

6.1. Показатели эффективности

6.2. Предварительный анализ чувствительности

1. Общие настройки

Создайте новый проект на основе шаблона лесопиление0.pet

1. Заголовок

Проект/Заголовок В этом диалоге отображается информация, введенная при создании проекта (в диалоге "Новый проект").

Проверяем введенные ранее данные.

2. Продукты

Проект/Список продуктов Важнейшим фактором, определяющим содержание проекта, является перечень продуктов или услуг, которые будут представлены на рынок компанией, реализующей проект.

Доска обрезная – м

Вагонка – м

Блок-хаус – м

Дату начала продаж откорректируем после разработки Инвестиционного плана.

3. Валюта проекта

Окружение/Валюта Поля и опции данного диалога предназначены для выбора основной и второй (дополнительной) валют проекта, единиц измерения валют, а также указания их курсового соотношения на период действия проекта.

Основная валюта – Рубли

Вторая валюта – Доллар США

На начало проекта: 1 $US = 30 руб.

4. Справка (Help)*

Три способа использования "Помощи".

• Находясь в окне редактирования "Валюта проекта", нажмите кнопку "Справка".

• В верхнем раскрывающемся меню "Справка"/"Содержание" выберите раздел или нажмите кнопку "Поиск".

• Откройте окно Инвестиционный план/Календарный план. Поочередно выделите "кликом" мыши верхнее, а затем нижнее окна, каждый раз нажимая клавишу F1.

• 1.5. Банк. Система учета

Компания/Банк система учета Диалог "Банк, система учета" предназначен для определения основных правил учета финансовой деятельности предприятия..

Финансовый год начинается в январе

Принцип учета запасов FIFO

Показывать в балансе оборудование, полученное в лизинг

• 1.6. Налоги

Окружение/Налоги В основном диалоговом окне модуля "Налоги" имеются возможности установки параметров каждого вида стандартных налогов из набора, представленного в начальной настройке программы, удаления любого из них или добавления нового, а также формирования специальных условий начисления и выплат для нестандартных налогов.

В модуле Окружение/Налоги введите информацию об основных федеральных налогах.

Название налога	База	Период	Ставка
НДС	Добав. Стоим.	Месяц	18 %
Страховые взносы	Зарплата	Месяц	30 %
Налог на прибыль	Прибыль	Квартал	20 %
Налог на имущество	Имущество	Квартал	2 %

Проверить настройку расчета налогов.

1. Переплаченный НДС переносится в будущие периоды.

2. Налог на прибыль выплачивается авансом.

3. Списание убытков предыдущих периодов – в течение 5 лет.

Убедиться в правильности ввода налогов, используя таблицу детализации "К-Ф/Налоговые выплаты."

Файл: Wood2012_1_1.pex (есть продукты, валюта и длительность)