4. Структура кредита.

Структура кредитных отношений представлена элементами:

1. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Ее источниками могут быть собственные средства; привлеченные средства, хранящиеся на счетах; мобилизованные средства путем размещения ценных бумаг.

2. Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Следует отличать заемщика от должника (долг характеризует обязанность вообще, кредитных отношений может и не быть).

Место заемщика в кредитной сделке:

• не является собственником ссужаемых средств, а только временным владельцем;

• применяет ссужаемые средства, как в сфере обращения, так и в сфере производства (кредитор – в сфере обмена);

• возвращает кредит, завершая кругооборот средств в своем хозяйстве;

• является плательщиком ссудного процента;

• зависит от кредитора, что заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства.

Кредитор и заемщик выступают:

• как юридически самостоятельные лица;

• как участники кредитных отношений, обеспечивающие имущественную ответственность друг перед другом;

• как субъекты, проявляющие экономический интерес друг к друг.

3. Ссуженная стоимость выступает объектом передачи. Ее основные черты:

• Обладание особой добавочной потребительной стоимостью благодаря способности ускорять воспроизводственный процесс;

• Авансирующий характер для получения будущих доходов;

• Сохранение стоимости при возврате кредита.

5. Стадии движения кредита.

Движение ссужаемой стоимости можно представить как:

Рк – Пкз – Ик...Вр…Вк… - Пкс , где

Рк – размещение кредита;

Пкз – получение кредита заемщиком;

Ик – использование кредита;

Вр – высвобождение ресурсов;

Вк – возврат временно позаимствованной стоимости;

Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Рк производится в соответствии с требованиями движения кредита как целостного процесса, в соответствии с требованиями завершающей стадии – возвращения ссуды и ее эффективного использования.

Пкз может использоваться им для достижения разнообразных целей. Переход стоимости во владение заемщика позволяет реализовать потребительную стоимость объекта передачи в процессе Ик для удовлетворения определенной временной потребности.

Вр характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Является материальной базой для вступления в стадию

Вк – переход временно позаимствованной стоимости от заемщика к кредитору. Если средства действительно высвобождаются, то возврат отражает реальную возвратность. Если высвобождение стоимости не произошло и обязательство выполнено за счет вспомогательного источника, то возвратность формальная, а не обеспечивающая подлинного экономического эффекта.

Пкс – завершающая стадия, по времени может совпадать с Вк. Для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив сумму кредита. Для кредитора важен не только возврат, но и сохранение потребительских качеств ссуженной стоимости.