№73.Легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (Стаття 209).

Включена до КК відповідно до низки міжнародних угод, до яких приєдналася Укр. Безпос. об'єкт - сусп. відносини у сфері підпр. дія-ті. Предмет - грошові кошти та ін. майно, здобуте завідомо злочинним шляхом. Об'єкт. сторона – у легалізації (відмиванні) грошових коштів та ін. майна, здобутих злочинним шляхом. Легалізація означає надання грошам, що відмиваються, та майну офіційного характеру, маскування їх злочинного походження. Суб'єкт. сторона - пр. умисел. Суб'єкт - 16р. Вчинення фінансової операції чи укладення угоди з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

№74. Обман покупців та замовників.(Стаття 225).

Умисне обмірювання, обважування, обраховування чи інший обман покупців або замовників під час реалізації товарів або надання послуг, якщо ці дії вчинені у значних розмірах, -

Примітка. Обманом покупців та замовників у значних розмірах слід вважати обман, що спричинив громадянинові матеріальну шкоду в сумі, що перевищує три неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Об'єкт. сторона :1) діяння — обман покупців або замовників під час реалізації товарів або надання послуг; 2) наслідок — матер. шкода громадянинові в сумі, що перевищує 3неоп.мін.дох.громадян; 3) причинний зв'язок між діянням та наслідком. Способи обману: обмірювання, обваження, обраховування, продаж фальсифікованих товарів або неповного комплекту товарів, передача одного предмета під виглядом ін. походження. Суб'єкт. сторона - пр. умисел. Суб'єкт - ос,що реалізовує товари або робить послуги від ім. зареєстрованого суб'єкта господ-ня.

№75. Шахрайство з фінансовими ресурсами (Стаття 222).

Надання гром.-підприємцем або гром. - засновником (учасником) або службовою особою суб'єкта госп. діяльності завідомо неправдивої інф. органам державної влади, органам влади АРК чи органам місц. самовар., банкам або ін. кред. з метою одержання субсидій, субвенцій, дотацій, кредитів чи пільг щодо податків у разі відсутності ознак злочину проти власності.

Безпос. об'єкт - сусп. відносини у сфері надання фінансових ресурсів і податкових пільг. Предмет - неправдива інф., що має знач. для отримання субсидій, субвенцій, дотацій, кредитів чи пільг щодо податків. Об'єкт. сторона - наданні завідомо неправд. інф орг. держ. вл, орг. місц. самовар., банкам або ін. кредиторам з метою одержання субсидій, субвенцій, дотацій, кредитів чи пільг щодо податків у разі відсутності ознак зл проти власності. Зл. вважається закінч. з моменту надання завідомо неправдивої інф. Суб'єкт. сторона - пр. умисел, з метою одержання субсидій, субвенцій, дотацій, кредитів чи пільг щодо податків. Суб'єкт - громадянин-підприємець або засновник чи власник суб'єкта госп. дія-ті, а також служб. ос. суб'єкта госп. дія-ті.