Вопрос№19.С какой целью создаются обязательные резервы?

Одним из наиболее активно применяемых ЦБ инструментов денежно-кредитного регул-я являются резервные требования в отношении обязательств ком-их банков.

В результате повышения норм обязательных резервных требований ЦБ уменьшаются суммы свободных денежных средств, находящихся в распоряжении ком-их банков и используемых для расширения активных операций. Снижение норм резервов, напротив, увеличивает возможности кредитования. Изменение норм о.р. один из старейших и наиболее распространенных инструментов. Впервые нормы банк-их резервов были введены в США в 1863 г. — за полвека до создания ФРС. Резервные требования применяются в целях регулирования общей ликвидности банковской системы и контроля денежных агрегатов посредством снижения денежного мультипликатора.

Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации и порядок депонирования обязательных резервов в Банке России устанавливаются Советом директоров.

Нормативы обязательных резервов не могут превышать 20 процентов обязательств кредитной организации и могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций.

Нормативы обязательных резервов не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

При нарушении нормативов обязательных резервов Банк России имеет право списать в бесспорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. Указанный штраф не может превышать сумму, исчисленную исходя из двойной ставки рефинансирования Банка России, действовавшей на момент принятия судом соответствующего решения.

Сейчас о.р. по всем видам обязательств – 0,5% а с 1мая будет1,5%

Вопрос№20.Что такое усредненная величина обязательных резервов?

Усреднение обязательных резервов предполагает, что в счет выполнения обязательных резервов принимается усредненный остаток денежных средств на корреспондентском счете (корреспондентском(их) субсчете(ах)) кредитной организации, открытом(ых) в Банке России.

Право на усреднение предоставляется уполномоченным учреждением Банка России кредитной организации, относящейся к 1-й и 2-й классификационным группам (в соответствии с требованиями соответствующих нормативных актов Банка России) и отвечающей следующим критериям:

не имеет недовзноса, неуплаченного штрафа за нарушение нормативов обязательных резервов;

выполнила обязанность по усреднению обязательных резервов в предыдущем периоде усреднения (в случае, если кредитная организация пользовалась правом усреднения);

не имеет просроченных денежных обязательств перед Банком России, в том числе по кредитам Банка России и процентам по ним.

Усредненная величина ОР = средняя хронологическая величина остатков на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете (корреспондентских субсчетах)*коэффициент усреднения (на сегодняшний день 0,6).

Вопро№21.Каков порядок осуществления контроль за выполнением ко обязательных резервных требований

Уполномоченное учреждение Банка России осуществляет контроль за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов при проведении регулирования размера обязательных резервов и при проведении проверок непосредственно в кредитной организации.

Уполномоченное учреждение Банка России осуществляет взыскание недовзноса с корреспондентского счета (корреспондентского субсчета (корреспондентских субсчетов)) кредитной организации, не перечислившей недовзнос на счета по учету обязательных резервов в период регулирования обязательных резервов, инкассовым поручением, до полного его возмещения.

Взыскание недовзноса за отчетный период производится по день представления кредитной организацией Расчета за следующий отчетный период включительно.

при нарушении кредитной организацией нормативов обязательных резервов уполномоченное учреждение Банка России применяет штраф

Уполномоченное учреждение Банка России планирует, организует, проводит проверки, в том числе в рамках указанных проверок - проверки правильности отражения кредитной организацией обязательств по счетам бухгалтерского учета.