Вопросы к экзамену (зачету)

1. Налоговый менеджмент и его место в управлении финансами.

2. Понятие налогового потенциала. Прогнозирование налогового потенциала.

3. Методы прогнозирования налоговых поступлений по отраслям экономики.

4. Налоговое планирование на уровне регионов и местного самоуправления

5. Сущность и место управления налогами в общей системе управления хозяйственной деятельностью предприятием.

6. Понятие безопасности предприятия.

7. Налоговые риски предприятия.

8. Мероприятия по снижению налоговых рисков.

9. Мероприятия по уменьшению вероятности появления ошибок, их роль в снижении степени налоговых рисков

10. Сущность диверсификации налоговых рисков

11. Оценка эффективности оптимизации налогообложения предприятия.

12. Показатели налоговой нагрузки

13. Основы управления налогами на предприятии.

14. Разработка оптимальной системы бухгалтерского и налогового учета.

15. Место и роль учетной политики в оптимизации налогообложения организации.

16. Система экономико-правового анализа договорных отношений.

17. Метод ситуационного налогового планирования

18. Сущность метода оффшора

19. Сущность метода замены отношений

20. Сущность метода разделения отношений

21. Сущность метода отсрочки налогового платежа

22. Метод прямого сокращения объекта налогообложения

23. Методы налогового планирования.

24. Планирование платежей по налогу на прибыль

25. Планирование платежей по налогу на добавленную стоимость.

26. Планирование платежей по налогу на доходы физических лиц.

27. Планирование платежей по единому социальному налогу.

28. Способы снижения налоговых платежей путем оптимизации организационных форм ведения бизнеса.

29. Выбор формы ведения бизнеса в сфере малого бизнеса.

30. Организация налогового планирования на предприятии.

31. Понятие налоговой схемы. Порядок разработки налоговых схем

Литература.

1. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002

2. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Юрайт- Издат, 2007.-584 с.

3. Бешелев С.Д., Гурвич Ф.Г. Экспертные оценки в принятии плановых решений. - М.: Экономика, 1976.

4. Бригхем Юджин Ф. Энциклопедия финансового менеджмента: Сокр. пер. с англ. / Ред. кол.: А.М. Емельянов, В.В. Воронов, В.И. Кушлин и др. - 5-е изд. - М.: РАГС; ОАО “Изд-во Экономика”, 1998.

5. Вылкова Е. С., Ромодановский. Налоговое планирование. – СПб:Питер, 2004 – 634 с.

6. Льюис К.Д. Методы прогнозирования экономических показателей. - М.: Финансы и статистика, 1986.

7. Лайм Фаэй, Роберт Рэнделл. Курс МВА по стратегическому менедменту. М: Альпина Бизнес Букс, 2005 – 608 с.

8. Лукаш Ю.А. Оптимизация налогов. Методы и схемы. –М.: Гросс-Медиа, 2005.- 416

9. Прогнозирование и планирование экономики: Учебное пособие/ В.И. Борисевич, Г.А. Кандаурова, Н.Н.Кандауров и др. = Мн.:Интерпресссервис; Экоперспектива, 2001. – 380 с.

10. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования.- СПб: Питер, 2004-288 с.

11. Налоги и налогообложение. Учебник/Под ред. Д.Г.Черника.М.:Инфра-М,2003.- 328 с.

12. Лукаш Ю.А. Оптимизация налогов. Методы и схемы. –М.: Гросс-Медиа, 2005.- 416 с.

13. Оптимизация и минимизация налогообложения: готовые способы экономии / Под ред. С.В. Белоусовой. – М.: Вершина, 2007 – 160 с.

14. Организация налогового учета и налогового контроля: Учебное пособие/ Н.А. Попонова, Г.Г. Нестеров, А.В. Терзиди. – М.: Изд. Эксмо, 2006 – 624 с.

15. Орлов А.И. Принятие решений. Теория и методы разработки управленческих решений. _ М. : ИКЦ «МарТ», 2005. - 496 с.

16. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. Управление финансами: Учебное пособие для вузов.- 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 639 с.

17. Сергеева Т.Ю. Методы и схемы оптимизации налогообложения: Практическое пособие.- М.: Изд. Экзамен, 2005. – 176 с.

18. Соснаускене О.И. Оптимизация прибыли: практическое пособие. – М Изд.»Экзамен», 2006. – 221 с.