Семинарское занятие № 1.

Тема: Понятие и место налогового менеджмента в управлении финансами

Рассматриваемые вопросы:

1. Управление налогообложением на государственном уровне.

2. Управление налогообложением на корпоративном уровне.

3. Налоговое прогнозирование и планирование.

4. Налоговый контроль.

Рекомендуемая литература:

1. Налоговый кодекс РФ: части первая и вторая - М.: Эксмо, 2008.-832 с.

2. Вылкова Е. С., Ромодановский. Налоговое планирование. – СПб:Питер, 2004 – 634 с.

3. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования.- СПб: Питер, 2004-288 с.

4. Налоги и налогообложение. Учебник/Под ред. Д.Г.Черника.М.:Инфра-М,2003.- 328 с.

5. Оптимизация и минимизация налогообложения: готовые способы экономии / Под ред. С.В. Белоусовой. – М.: Вершина, 2007 – 160 с.

6. Соснаускене О.И. Оптимизация прибыли: практическое пособие. – М Изд.»Экзамен», 2006. – 221 с.

7. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. Управление финансами: Учебное пособие для вузов.- 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 639 с.

Темы докладов и рефератов:

1. Система налогов и сборов РФ и место в организации управления налогообложением.

2. Виды и формы налогового контроля.

3. Принципы налогообложения.

Семинарское занятие № 2.

Тема: Планирование налоговых доходов бюджета

Рассматриваемые вопросы:

1. Планирование доходов бюджета.

2. Понятие налогового потенциала. Прогнозирование налогового потенциала.

3. Методы планирования налоговых поступлений по отраслям экономики.

4. Планирование доходов региональных и местных бюджетов.

Рекомендуемая литература:

1. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002

2. Бешелев С.Д., Гурвич Ф.Г. Экспертные оценки в принятии плановых решений. - М.: Экономика, 1976.

3. Бригхем Юджин Ф. Энциклопедия финансового менеджмента: Сокр. пер. с англ. / Ред. кол.: А.М. Емельянов, В.В. Воронов, В.И. Кушлин и др. - 5-е изд. - М.: РАГС; ОАО “Изд-во Экономика”, 1998.

4. Елисеева И.И., Юзбашев М.М. Общая теория статистики: Учебник / Под ред. чл.-корр. РАН И.И. Елиссевой. -М.: Финансы и статистика, 1995.

5. Льюис К.Д. Методы прогнозирования экономических показателей. - М.: Финансы и статистика, 1986.

6. Прогнозирование и планирование экономики: Учебное пособие/ В.И. Борисевич, Г.А. Кандаурова, Н.Н.Кандауров и др.- Мн.:Интерпресссервис; Экоперспектива, 2001. – 380 с.

7. Сергеев И.В. Налоговое планировании: Учеб.-методическое пособие/ И.В. Сергеев, А.Ф.Галкин, О.М. Воронцова.- М.: Финансы и статистика, 2007. -168 с.

8. Табаков А.Н, Сибиряков В.В. Прогнозирование и планирование в налогообложении/ Волгоград: Изд-во ФГОУ ВПО ВАГС, 2007- 144 с.

9. Налоговый кодекс РФ: Части первая и вторая - М.: Юрайт- Издат, 2005.-576 с.

10. Вопросы теории и практики исчисления и взимания налогов: Учебное. пособие./ Под рук. Л. П. Павловой – М.: ФА, 1996

11. Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.Н., Брызгалин В.В. Методы налоговой оптимизации.- 3-е изд., перераб. и доп.- М.: «Аналитика-Пресс», 2001.

12. Верстина Н.Г. Налоговое планирование как элемент финансовой политики реструктурируемого предприятия // Финансы. - 2002. - N 4. - С. 26.

13. Герасименко Н.В. Правовые проблемы оптимизации системы региональных налогов и сборов (на примере единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности)// Законодательство и экономика, 2003.-№ 1.

14. Евстигнеев Е.Н. Основы налогового планирования.- СПб: Питер, 2004-288 с.

15. Налоги и налогообложение. Учебник/Под ред. Д.Г.Черника.М.:Инфра-М,2003.- 328 с.

16. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации. Учеб. для вузов.- М.: Книжный мир, 2000.

17. Пансков В.Г. Налоговое бремя в российской налоговой системе // Финансы. - 1998. - N 11. - С. 19.

18. Кирова Е.А. Методология определения налоговой нагрузки на хозяйствующие субъекты // Финансы. - 1998. - N 9. - С. 32.

Темы докладов и рефератов:

1. Факторные модели экономического роста.

2. Прогнозирование ВВП.

3. Методы оценки налогового потенциала по видам налогов.

4. Модель межотраслевого баланса.