31

Прокуратура Рівненської області методичні рекомендації щодо організації проведення прокурорських перевірок

додержання законів про банки і банківську діяльність

2011

ЗМІСТ

Вступ. с.3-4

1. Організація проведення прокурором перевірки додержання законів про банки і банківську діяльність, порядок розкриття банківської таємниці. с.5-9

2.Особливості проведення прокурорських перевірок в банках. с.10-23

3. Особливості проведення перевірки з питань додержання законодавства територіальним управлінням НБУ. с.24-26

4. Заходи прокурорського реагування на виявлені порушення банківського законодавства. с.27-28

5. Список нормативно-правових актів. с.29

6.Зразки документів реагування.

7. Перелік діючих банківських установ в області.

Вступ

Предметом даних методичних рекомендацій є організація проведення прокурорських перевірок з питань додержання вимог законів банківськими установами, які здійснюють банківську діяльність та контроль у даній сфері.

Необхідність додержання вимог законодавства в банківській системі очевидна, адже порушення в ній здатні негативно вплинути на фінансовий стан держави, сприяють розвитку інфляційних про­цесів у економіці, дестабілізують роботу суб'єктів господарської діяльності, можуть завдати суттєвих збитків громадянам,зокрема вкладникам.

В умовах сьогодення забезпечення законності в банківській сфері має особливо важливе значення. Нормальне її функціонування дозволяє забезпечити фінансування господарської та соціальної сфери, своєчасну виплату заробітної плати, пенсій, стипендій та інших платежів, ефективне використання та обіг грошових, у тому числі валютних, коштів. Тому додержання законодавства в банківській системі має бути постійно в полі зору прокурора.

Нестабільність банківської системи сприяє економічній злочинності, оскільки грошові потоки завжди були об'єктом зло­чинних посягань. Це призводить до вчинення таких злочинів, як розкрадання державного та колективного майна, хабарництва, шахрайства з фінансовими ресурсами, відмивання коштів, одержаних злочинним шляхом, службових злочинів тощо.

Набули поширення порушення закону, більшість з яких пов`язана з розкраданням коштів кредитних установ, доведенням їх до банкрутства, зловживанням посадовців банків та суб`єктів господарювання своїм службовим становищем.

Виникнення загрози втрати роками накопичених заощаджень суттєво підірвали довіру населення до банківських установ. Більш того, невиконання банками договірних умов з обслуговування клієнтів, зокрема бюджетних установ, у свою чергу негативно позначилося на реалізації державою важливих соціальних функцій.

При здійсненні правозахисної діяльності в даній сфері прокурор вживає заходів як до усунення порушень закону, так і до їх запобігання не лише з боку посадових осіб банківських установ, а й органів, які здійснюють контрольні функції в банківській сфері.

Вивчення матеріалів перевірок свідчить, що основними причинами порушень законодавства в даній сфері є: неналежна організація роботи та виконання посадовими особами банківських установ покладених на них обов’язків, відсутність ефективного нагляду і контролю державних органів.

Ураховуючи зазначене, проведені в процесі правозахисної діяльності перевірки одночасно повинні бути спрямовані як на виявлення (попередження) порушень в діяльності банківських установ, так і на забезпечення реального їх

усунення, відшкодування завданих інтересам держави збитків, притягнення до відповідальності винних посадових осіб.

З урахуванням викладеного, пропонуються рекомендації з виявлення порушень закону і застосування заходів прокурорського реагування.