3 Расчет величины инвестиций

3.1 Расчет рабочих мест

Расчет эффективного фонда времени работы оборудования

где Т_см – продолжительность одной рабочей смены, час;

Ч_см – число рабочих смен в сутках;

Ч_дн – число рабочих дней в году, дн.;

К_п – коэффициент потерь времени работы оборудования (принимаем 0,97).

Число единиц оборудования (С_р)

где N – годовая программа по данному изделию, штук;

t_штi – норма штучно-калькуляционного времени на i-ой операции по изделию, мин.

Моечная операция

Принимаем для двух моечных операций.

Низкотемпературный отпуск

Принимаем .

Зашлифовка центровых отверстий и суперфинишная операция (проводятся на одном оборудовании)

Принимаем .

Шлифовальная

Принимаем .

Коэффициент загрузки оборудования по операциям технологического процесса

где С - принятое количество оборудование на i- ой операции.

Моечная операция

Низкотемпературный отпуск

Зашлифовка центровых отверстий и суперфинишная операция

Шлифовальная

Расчет среднего коэффициента оборудования на участке

где m – количество операций технологического процесса

К - средний коэффициент загрузки оборудования на участке

Полученные результаты сводим в таблицу 3.

Таблица 3 - Определение рабочих мест.

Наименование операции	Наименование оборудования	tшт, (мин)	Ср	Спр	Кз
Мойка	196-М4	0,14	0,001	1	0,001
Низкотемпера- турный отпуск	СШО 5.0	3,63	0,03	1	0,03
Зашлифовка центровых отверстий и суперфиниш	16К20	4,3	0,04	1	0,04
Шлифовальная ( по копиру)	3М173	7,7	0,06	1	0,06
Итого		15,8	0,131	4	0,033

3.2 Расчет стоимости основных средств

Величина капитальных вложений в здание:

где S_об.i –величина удельной площади i-го вида оборудования, м²;

m_i – количество оборудования i-го вида, шт.;

Ц_пл – цена 1 м² производственной площади , принимается по рыночной стоимости на момент проведения расчетов ( =1,5);

– коэффициент, учитывающий дополнительную площадь, зависит от площади, занимаемой станком.

1. Мойка:

2. Низкотемпературный отпуск:

3. Зашлифовка центровых отверстий и суперфиниш:

4. Шлифовальная (по копиру):

Величина капитальных вложений в технологическое оборудование:

где m_.i – принятое количество станков i-го вида (согласно расчетам пункта 2.1) шт.;

Ц_i – прейскурантная цена станков i-го вида;

k_тр – коэффициент, учитывающий транспортные расходы (k_тр=0,05);

k_м– коэффициент, учитывающий расходы на монтаж оборудования (k_м=0,06);

Мойка:

Низкотемпературный отпуск:

Зашлифовка центровых отверстий и суперфиниш:

Шлифовальная (по копиру):

Полученные результаты сводим в таблицу 4.

Таблица 4 – Расчет капитальных вложений в технологическое оборудование, млн. руб.

Наименование оборудования	Кол-во, шт.	Цена единицы, млн. руб.	Первоначальная стоимость оборудования, млн. руб.
1	2	3	4
Моечная машина - 196-М4	1	63	69,9
Печь для отпуска - СШО 5.0	1	32	35,52
Станок токарный – 16К20	1	81,2	90,13
Станок шлифовальный - 3М173	1	820	910,2
Итого			1105,75

Таблица 5 – Стоимость инструмента и технологической оснастки, млн. руб.

Наименование	Количество, шт.	Стоимость единицы, млн.руб.	Первоначальная стоимость, млн. руб.
Патрон поводковый	1	7	7
Итого			7

Таблица 6 – Стоимость производственного инвентаря, млн. руб.

Наименование инвентаря	Количество, шт.	Стоимость единицы, млн.руб.	Первоначальная стоимость, млн. руб.
Верстак	1	2,5	2,5
Контрольный стол	1	4	4
Итого			6,5

Сводим полученные данные в таблицу 7.

Таблица 7 - Инвестиции в основные средства, млн. руб.

Категория инвестиций	Сумма, млн. руб.
1. Капитальные вложения в здание	119,65
2. Капитальные вложения в оборудование	1105,75
3. Капитальные вложения в дорогостоящий инструмент и технологическую оснастку	7
4. Капитальные вложения в производственный инвентарь	6,5
Итого:	1238,9

4 Расчет себестоимости продукции

4.1 Расчет прямых затрат

4.1.1 Расчет стоимости сырья и материалов

Не используется.

4.1.2 Расчет стоимости комплектующих изделий, полуфабрикатов и услуг сторонних организаций, носящих производственный характер

Не используется.

4.1.3 Расчет затрат на топливо и энергию на технологические цели

Затраты на энергоресурсы для технических целей

где Р_н - номинальная (установленная) мощность оборудования, кВт;

t_шт - штучное время, ч/шт;

К_с - коэффициент спроса (К_с=0,2);

N - программа выпуска;

Ц_э - цена 1 кВт*ч, руб.;

К - количество оборудования;

n - число операций.

4.1.4 Расчет основной и дополнительной заработной платы производственных рабочих

Численность основных рабочих на участке представлена в таблице 8.

Таблица 8 – Списочная численность основных рабочих

N п/п	Операция	Наименование специальности рабочего	Разряд рабочего и средний разряд рабочих	Списочная численность
005 040	Мойка	Оператор	3	1
020	Низкотемператур-ный отпуск	Оператор	3	1
025 035	Зашлифовка центровых отверстий и суперфинишная (по копиру)	Шлифовщик	4	1
030	Шлифовальная ( по копиру)	Шлифовщик	4	1
Итого: в смену:				4

Фонд заработной платы основных рабочих:

где ЧТС_i – часовая тарифная ставка рабочего определенного разряда.

1. Мойка:

2. Низкотемпературный отпуск:

3. Зашлифовка центровых отверстий и суперфинишная операция:

4. Шлифовальная ( по копиру):

По результатам расчета составляем таблицу 9.

Таблица 9 – Cводная ведомость фонда оплаты труда основных рабочих

Структура фонда оплаты труда	Общая сумма, млн. руб.	В среднем на человека, тыс. руб.
1. Тарифный фонд заработной платы	1,44	358,7
2. Премии из ФОТ (10%)	0,144	36
3. Доплаты (5%)	0,072	18
4. Основная заработная плата	1,656	412,7
5. Дополнительная заработная плата (10%)	0,166	41,3
6. Общий фонд заработной платы	1,822	454
7. Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды	0,63	157,1
Всего затрат по оплате труда	2,452	611,1

Рассчитанные прямые затраты сведем в таблицу 10.

Таблица 10 – Сводная ведомость прямых затрат на восстановление детали

Наименование статей	Затраты на годовую программу выпуска, млн. руб.	Расходы на единицу продукции, руб.
Стоимость сырья и материалов
Стоимость комплектующих изделий, полуфабрикатов и услуг сторонних организаций, носящих производственный характер
Затраты на топливо и энергию на технологические цели	4,03	4242
Основная заработная плата производственных рабочих	1,656	1743
Дополнительная заработная плата производственных рабочих	0,166	175
Отчисления в бюджет и внебюджетные фонды	0,63	663
Итого:	6,482	6823