Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Санкт-Петербургский государственный университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

нт Microsoft Office Word.docx

Скачиваний:

Добавлен:

12.07.2019

Размер:

81.61 Кб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 54 5 > Следующая >>>

8. Расчет за полученный кредит в банке

Сумма кредита =	6500000	рублей
Срок кредитования =	12	месяцев
Годовая ставка =	18	%
Ежемесячная ставка =	1,5	%

Месяцы пользвания кредитом	Сумма погашения кредита	Сумма процентов за кредит в банк, руб.	Общая сумма взноса в банк, руб.	Остаток погашенного кредита, руб.
1	0	0	0	6500000
2	0	0	0	6500000
3	0	0	0	6500000
4	200000	390000	590000	6300000
5	300000	94500	394500	6000000
6	400000	90000	490000	5600000
7	500000	84000	584000	5100000
8	600000	76500	676500	4500000
9	800000	67500	867500	3700000
10	1100000	55500	1155500	2600000
11	1200000	39000	1239000	1400000
12	1400000	21000	1421000	0
Итого	6500000	918000	7418000

3 месяц:
Сумма процентов=	6500000*6%=	390000 руб.
Общая сумма =	200000+390000=	590000 руб.
Остаток кредита=	6500000-200000=	6300000 руб.

Вывод: При выбранном варианте графика погашения кредита в моём случае погашение кредита обеспечивает в отличие от 18% только 14% годовых. Это можно объяснить тем, что проценты за пользование кредитом начисляются на ежемесячно уменьшаемый остаток непогашенного кредита.

9. Расчет движения денежных средств.

"Метеор" 342Э

Показатели	Месяцы													Итого за год, руб.
Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12		Итого за год, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Выручка от реализации (продажи) продукции.	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	359604	4315252
2. Затраты на производство и реализацию продукции.	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	218723	2624670
3. Прибыль от продаж.	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	140882	1690582
4. Внереализационные расходы.	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	46000
5. Прибыль до налогообложения (общая).	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	137049	1644582
6. Налог на прибыль.	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	27410	328916
7. Чистая прибыль.	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	109639	1315665
8. Расчеты за кредит (сумма погашения кредита).	0	200000	300000	400000	500000	600000	800000	1100000	1200000	1400000	0	0	6500000
9. Неиспользованная прибыль	109639	-90361	-190361	-290361	-390361	-490361	-690361	-990361	-1090361	-1290361	109639	109639	-5184335

Ежемесячная выручка =	359604,3	руб.
Ежемесячные затраты =	218722,5	руб.
Ежемесячная прибыль =	140881,8333	руб.
Ежемесячные внереализ.р.=	3833	руб.
Ежемесячная пр.до.на-жения =	137049	руб.
Ежемесячный налог на приб. =	27410	руб.
Ежемесячная чистая приб.=	1315665	руб.
Неиспользованная сумма =	чистая прибыль за месяц - расчёты за кредит за месяц

"Метеор" 340Э

Показатели	Месяцы													Итого за год, руб.
Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Выручка от реализации (продажи) продукции.	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	294338	3532060
2. Затраты на производство и реализацию продукции.	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	195004	2340050
3. Прибыль от продаж.	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	99334	1192010
4. Внереализационные расходы.	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	46000
5. Прибыль до налогообложения (общая).	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	95501	1146010
6. Налог на прибыль.	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	19100	229202
7. Чистая прибыль.	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	76401	916808
8. Расчеты за кредит (сумма погашения кредита).	0	200000	300000	400000	500000	600000	800000	1100000	1200000	1400000	0	0	6500000
9. Неиспользованная прибыль	76401	-123599	-223599	-323599	-423599	-523599	-723599	-1023599	-1123599	-1323599	76401	76401	-5583192

Ежемесячная выручка =	294338	руб.
Ежемесячные затраты =	195004	руб.
Ежемесячная прибыль =	99334	руб.
Ежемесячные внереализ.р.=	3833	руб.
Ежемесячная пр.до.на-жения =	95501	руб.
Ежемесячный налог на приб. =	19100	руб.
Ежемесячная чистая приб.=	76401	руб.
Неиспользованная сумма =	чистая прибыль за месяц - расчёты за кредит за месяц

Вывод: Поступление денежных средств обеспечивает в полной мере уплату налога на прибыль, но не обеспечивает погашение кредита, в частности, предприятию не хватает чистой прибыли за год в сумме: «Метеор» - 5184335 рублей, а «Ракета» - 5583192 рублей.

Для выхода из создавшейся ситуации я предлагаю увеличить стоимость перевозки на обоих теплоходах до 450 рублей с одного пассажира. Вследствие этого у меня изменятся финансовые показатели.

Выручка от продаж(342Э)=Колво.пр.*Цена=217942*450= 98073900 руб.

Выручка от продаж(340Э)=Колво.пр.*Цена=112486*450= 50618700 руб.

Прибыль(342Э)=Выручка-Затраты= 95449230 руб.

Прибыль(340Э)=Выручка-Затраты= 48278650 руб.

Рентабельность(342Э)=(Прибыль/Выручка)*100%= 97,3 %

Рентабельность(340Э)=(Прибыль/Выручка)*100%= 95,4 %

Прибыль до налогооблажения(342Э)=Прибыль-Внереализац.доходы= =95444630 руб.

Прибыль до налогооблажения(340Э)=Прибыль-Внереализац.доходы= =48274050 руб.

Сумма налога на прибыль(342Э)=Прибыль до налог.*20%= 19088926 руб.

Сумма налога на прибыль(340Э)=Прибыль до налог.*20%= 9654810 руб.

Чистая прибыль(342Э)=Прибыль до н.-Сумма налога= 76355704 руб.

Чистая прибыль(340Э)=Прибыль до н.-Сумма налога= 38619240 руб.

Рентабельность продаж по ч.п.(342Э)= (Ч.п./Выручка)*100%= 77,9 %

Рентабельность продаж по ч.п.(340Э)= (Ч.п./Выручка)*100%= 76,3 %

Коэффиц. Пропорциональности(342Э)=Перем.расх.на 1 пасс/Стоимость.пер.= 0,00097

Коэффиц. Пропорциональности(340Э)=Перем.расх.на 1 пасс/Стоимость.пер.= 0,00173

Критический объём(342Э)=Пострасх./(1-Коэффициент пропорц.)= =2531565,619 руб.

Критический объём(340Э)=Пострасх./(1-Коэффициент пропорц.)= =2256593,907 руб.

Критическое кол-во продукции(342Э)=Критич.объём/Стоимость перевоз.= =5626 ед.

Критическое кол-во продукции(340Э)=Критич.объём/Стоимость перевоз.= =5015 ед.

Выручка(342Э)=Кол-во.п.за год*Стоимость пер.= 98073900 руб.

Выручка(340Э)=Кол-во.п.за год*Стоимость пер.= 50618700 руб.

Запас финансовой прочности(342Э)=Кол-во перевез.п.за год/критич.кол-во продукции= 38,74

Запас финансовой прочности(340Э)=Кол-во перевез.п.за год/критич.кол-во продукции= 22,43

"Метеор" 342Э
Показатели	Месяцы													Итого за год, руб.
Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Выручка от реализации (продажи) продукции.	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	8172825	98073900
2. Затраты на производство и реализацию продукции.	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	2624670
3. Прибыль от продаж.	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	7954103	95449230
4. Внереализационные расходы.	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	46000
5. Прибыль до налогообложения (общая).	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	7950269	95403230
6. Налог на прибыль.	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	19080646
7. Чистая прибыль.	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	6360215	76322584
8. Расчеты за кредит (сумма погашения кредита).	0	200000	300000	400000	500000	600000	800000	1100000	1200000	1400000	0	0	6500000
9. Неиспользованная прибыль	6360215	6160215	6060215	5960215	5860215	5760215	5560215	5260215	5160215	4960215	6360215	6360215	69822584

"Ракета" 340Э
Показатели	Месяцы													Итого за год, руб.
Показатели	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1. Выручка от реализации (продажи) продукции.	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	4218225	50618700
2. Затраты на производство и реализацию продукции.	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	3833	48278650
3. Прибыль от продаж.	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	4023221	48278650
4. Внереализационные расходы.	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	1590054	46000
5. Прибыль до налогообложения (общая).	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	4019388	48232650
6. Налог на прибыль.	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	803878	9646530
7. Чистая прибыль.	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	3215510	38586120
8. Расчеты за кредит (сумма погашения кредита).	0	200000	300000	400000	500000	600000	800000	1100000	1200000	1400000	0	0	6500000
9. Неиспользованная прибыль	3215510	3015510	2915510	2815510	2715510	2615510	2415510	2115510	2015510	1815510	3215510	3215510	32086120

<<< < Предыдущая 1 2 34 / 54 5 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
18.07.2019110.08 Кб1нормативы тка.doc
#
21.03.2016141.01 Кб12нормы оценок.docx
#
15.04.2015545.28 Кб9нормы потребностей в веществах 2008.doc
#
09.09.2019164.86 Кб0Нормы расходов 22.doc
#
06.11.201834.98 Кб2НС.docx
#
12.07.201981.61 Кб1нт Microsoft Office Word.docx
#
30.10.20182.66 Mб62Нэнси Мак Вильямс, Психоаналитическая диагности....doc
#
29.04.201955.14 Кб2О КАДАСТРЕ НЕДВИЖИМОСТИ.docx
#
21.09.2019427.52 Кб0О будущности наших образовательных учреждений.doc
#
08.07.2019125.77 Кб2О методе системных (семейных) расстановок.rtf
#
21.09.2019106.5 Кб2О последствиях двойного увеличения запуска раке...doc