- •8.Сущность банковского менеджмента(бм). Эк-кие и соц-ные цели бм.
- •9. Содержание банковского менеджмента. Планирование, анализ, регулирование и контроль в управлении банков.
- •12. Финансовое планирование деятельности банка
- •26. Методы и инструменты управления ликв-тью. Упр. Ликв-тью на основе нормат-ых показателей
- •20. Проблемы привлечения ср-в физ.Л. В условиях стабилизации и кризиса. Процентная (%-я) пол-ка банка(б).
- •22. Управление качеством активов. Критерии оценки качества активов: ликвидность, риск, доходность
- •23. Методы управления активами и пассивами
- •24.Понятие ликвидности. Ликвидность баланса, ликвидность банка, ликвидность банковский системы. Система управления ликвидностью.
- •27. Нормативы ликвидности (нл). Методика их расчёта
- •32.Методы тек. Регул-ния прибыли. Упр-ние прибылью банка ур. Регион. Подразделений.
23. Методы управления активами и пассивами
Управление активами и пассивами (УАП) банка есть циклический процесс решения следующих задач:
- разработка краткосрочного прогноза по оценке эффективности источников и направлений использования средств;
- установление процентных ставок на кредиты и депозиты и доведение их до соответствующих подразделений банка;
- решение задачи установления процентных ставок по активным и пассивным операциям исходя из максимизации чистого процентного дохода в рамках утвержденных лимитов;
- оценка риска ликвидности, то есть способности приобретать денежные средства в наличной и безналичной форме быстро и по разумной цене для выполнения своих текущих обязательств.
Главная цель управления активами и пассивами представляет собой совокупность путей оптимизации размеров прибыли или стабилизации величины маржи (разности между процентными доходами и процентными расходами) при приемлемом уровне риска (ликвидности банка). В банковской практике применяются различные методы, использование которых зависит во многом от клиентской ресурсной базы.
Методы управления активами и пассивами (Стратегии УАП)
- Метод фондового пула (стратегия управления активами). Метод основывается на подходе к управлению активами за счет покрытия
банком своих потребностей в ресурсах путем постоянной конвертации активов
в кассовые и приравненные по ликвидности активы. В соответствии с этим
методом потребность банка в ликвидности удовлетворяется за счет оптимизации
управления активными операциями.
- Метод управления фондами (стратегия управления пассивами). Метод основан на сопоставлении прогнозов общей потребности в средствах
для погашения задолженности и всех имеющихся у банка источников ее покрытия
для каждого момента времени в пределах прогнозного периода.
- Метод конверсии фондов (стратегия сбалансированного управления). Метод основывается на увязывании средств по источникам и направлениям
использования путем:
а) распределения всех средств по источникам формирования в зависимости от
оборота по счетам и резервных требований;
б) распределения средств из каждого источника на финансирование
соответствующих по срокам и объемам активов.
- Прочие методы
Для решения задачи управления активами и пассивами необходимо иметь следующую информацию:
- отчетность по ликвидности (отчет о состоянии позиции по первичным и вторичным резервам; график погашения активов и пассивов; ретроспективные данные по источникам и направлениям использования средств; сравнение источников средств с высокой степенью непостоянства и состава ликвидных активов);
- отчетность по проблемным активам (отчет о нефункционирующих кредитах и других неработающих активах; отчет о резервировании средств для списания просроченных кредитов; отчет о списании кредитов и других активов);
- экономическую отчетность (анализ состояния кривой рыночной доходности; прогноз инфляции);
- отчетность по процентным ставкам (анализ стоимости фондов; обзор текущих банковских процентных ставок; отчетность о процентных ставках у основных конкурентов).
31.Анализ ур. приб-сти б. Модели Дюпона, Гордона, Шарпа. Система фин. коэф-тов для оценки прибыльности: коэффициент процентной маржи, уровней непроцентного дохода и расхода, соотношения непроцентной и процентной маржи, стабильных расходов на рубль активов, показатели прибыльности активов и собственного капитала и т.д.
Оценка уровня прибыльности банка на основе фин. коэффициентов основывается на приемах:
1.сравнение фактич. значения фин. коэф-та со стандартами банка; 2.оценка соответствия ур. коэф-та мировым стандартам: 3.анализ динамики коэф-та; 4.сопост-ние значения коэф-та с соотв-ими показателями однотипных по величине и напр-ниям деят-сти банка.
Факторный анализ уровня приб-сти банка позволяет детализировать причины ее изменения, и конкретизировать принятие управл-их решений. Он применяется для выявления основного фактора изменения показателя приб-сти.Эл-ты системы упр. прибылью банка:-опред-ие подразделений банка, участв. в процессе упр-ия прибылью; -план-ие доходов, расходов и прибыли банка; -применение способов оценки ур. приб-сти банк. деят-сти; -опред-ие методов тек. регулирования прибыли (фин. результата).Упр. прибылью коммерческою банка осущ-ся на различных «уровнях»: на ур. банка в целом (высший ур.) и на ур. отдельных направлений деят-сти банка, конкретных банковских продуктов, отдельных раб. мест, взаимоотношений с клиентом (микроуровень).Модель Дюпона:\
Прибыль/Собств.капитал=Прибыль/Активы*Активы/Собств.кап=Прибыль/Доход*Доход/Активы*Активы/Собств.кап. ROE=ROA*EM, где ROE-рент-сть собств. капитала; ROA- рент-сть активов; EM –мультипликатор собств. капитала. Назначение модели Дюпон – выявить факторы, определяющие эф-сть функц-ния бизнеса, оценить степень их влияния и складывающиеся тенденции в их изменении и значимости. Эта модель используется и для сравнительной оценки риска инвест-ния или кредит-ния данного предприятия. Она позволяет определить, за счёт каких факторов происходило изменение рентабельности, т.е. произвести факторный анализ рентабельности.
Модель Гордона: R общ=D1/P0+(P1-P0)/P0 где Rобщ-рент-сть на конец года, D -дивиденды за год, P -цена покупки и продажи акций банка. Данная модель часто исп-ся для оценки ст-сти внебиржевых компаний, которую сложно оценить др. методами.
Модель Шарпа (ожидаемой ставки доходности): E(R)=Rf+[E(Rm)-Rf]*ξ, где β-поправочный коэф-т, отражающий рын. риск, Rf -безрисковая %-ая ставка, Rm-рын. ставка доходности (безрисковая ставка + риск-премия)
E(Rm) -ожидаемая рыночная ставка. В модели представлена зав-сть между ожидаемой дох-стью актива и ожидаемой дох-стью рынка.