7.6. Способы обеспечения исполнения обязательств во внешнеторговых сделках

Для обеспечения платежей, а также выполнения иных обязательств рекомендуется всегда включать в контракт «обеспечительные условия».

• Способы, которые имеют менее обеспечительный характер — они могут обеспечить выполнение обязательств, если должник платежеспособен. К ним относятся: неустойка, переводной вексель, чек, простой аккредитив, аванс, задаток, товарно-ценовые и валютные оговорки.

• Способы, которые наиболее полно и надежно защищают интересы кредитора — изменение платежеспособности должника практически не может повлиять на удовлетворение требований кредитора. К ним относятся: поручительства, страхование коммерческих рисков, банковские авали, гарантии правительственных органов, безотзывные и подтвержденные первоклассным банком аккредитивы, платеж до отгрузки товара.

неустойка

• Денежная или иная имущественная ценность, которую должник обязуется уплатить кредитору в случае нарушения им своего обязательства.

• По своей природе является санкцией за нарушение договора и носит характер штрафа.

Поручительство

• Договор, по которому одно лицо (поручитель) принимает на себя перед кредитором ответственность за исполнение должником обязательства в полном объеме или в части.

• Обеспечивает платеж долга, сумму штрафа, неустойки и все другие расходы, возникающие из обязательств должника.

• Имеет силу в том случае, если действительно главное обязательство.

• Виды поручительства: банковская гарантия, фирменная гарантия, личная гарантия. Особый вид — правительственная гарантия.

Плата до отгрузки товара

• Авансовый платеж полной стоимости товара или ее части.

• Отгрузка товара осуществляется только после получения от покупателя наличного платежа, чека.

• Этот способ обеспечения платежа выгоден для экспортера и менее выгоден для импортера.

Страхование коммерческих рисков

• В коммерческой практике используются два основных вида страхования: транспортное страхование и страхование экспортных кредитов, включая рассрочку платежа за поставленный товар.

• Охватывает три основные группы рисков: политические, коммерческие и риски, связанные с изменением курса валют.

• Страхование коммерческих рисков предусматривает, что часть убытков от неплатежа несет страхователь-экспортер (обычно в размере 20-30%) – часть риска остается незастрахованной.

Аккредитив

• Одна из самых надежных форм обеспечения платежа в пользу экспортера.

Резервный аккредитив

(«стенд-бай»)

• Обязательства банка перед экспортером (или его банком) осуществить платеж в пределах указанной суммы в случае невыполнения импортером своих обязательств по контракту.

• Регулируется международными правовыми нормами.

• Получатель аккредитива представляет документарное заявление, доказывающее неисполнение обязательств импортером.

Вексель

• По своей юридической природе представляет собой абстрактное денежное обязательство, выраженное в письменной, строго установленной законом форме.

• Простой вексель во внешней торговле используется редко.

• Форма векселя определяется законом страны, где он выставлен (выписан).

• По переводным векселям плательщиком обычно является не векселедатель, а акцептант.

Банковский акцепт

• Акцепт тратты первоклассным банком означает, что все платежные обязательства переносятся с должника на банк.

• С момента акцепта переводной вексель становится простым и безусловным обязательством акцептанта.

• Предъявление к акцепту должно производиться до наступления срока платежа.

• Обычно вексель акцептуется банком сразу после его составления.

Для того чтобы вексель стал надежным способом обеспечения платежа, экспортер должен потребовать от импортера оформить вексельное поручительство – аваль.

Банковский аваль

• Вексельное поручительство: сделка, по которой третье лицо принимает на себя обязательство нести солидарную ответственность по векселю на тех же условиях и в том же объеме, что и основной должник.

• Должен быть выполнен по специальной форме на векселе, добавочном или отдельном листе (аллонже).

• Авалист обязуется обеспечить платеж по векселю, т.к. становится солидарно обязанным с лицом, за которого он дал аваль.

Чек

• Денежный документ строго установленной законом формы, содержащий приказ владельца счета в банке – чекодателя о выплате держателю чека по предъявлении его означенной в нем суммы денег.

• Для того, чтобы чек стал надежным способом обеспечения платежа, уплата по нему должна быть гарантирована третьим лицом (авалистом) путем соответствующей надписи на самом чеке или на аллонже.

• Авалистом может быть банк, выписавший чек.

Гарантия

• Поручительство за выполнение каким-либо лицом денежных или иных обязательств.

• Формы гарантий: государственные, банковские, корпоративные, персональные.

• Гарантии могут быть безусловные и условные, договорные и платежные.

Договорные гарантии

• Обеспечивают исполнение обязательств экспортером.

• Типы договорных гарантий: гарантия исполнения, гарантия возврата аванса (платежа), тендерная гарантия, встречная гарантия.

Платежные гарантии

• Обеспечивают исполнение обязательств импортером.

• Типы платежных гарантий: своевременности платежа, банковский аваль, супергарантия.

Принудительный порядок осуществления обеспеченных обязательств.

• В случае неисполнения должником своих обязательств по заключенной сделке можно реализовать ряд обеспечительных способов без обращения в суд или арбитраж: взыскать задолженность, обеспеченную гарантией банков и страховых компаний; в нотариальном порядке осуществить протест просроченных векселей.

• Ряд способов при отказе в оплате можно реализовать только путем обращения в суд или арбитраж - взыскание договорной неустойки с иностранного партнера.