- •Преступления в сфере экономической деятельности
- •Автор: Ярцев р.В. Кандидат юридических наук, доцент кафедры уголовно-правовых дисциплин Приволжского филиала Российской академии правосудия
- •Содержание Введение……………………………………………………………………...….4
- •Объем дисциплины и виды учебной работы………………………………..…15
- •Введение
- •Методические рекомендации по изучению дисциплины
- •Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов
- •Объем дисциплины и виды учебной работы
- •Тематический план лекций и семинарских занятий для студентов очной формы обучения
- •Программа
- •Тема 1. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы.
- •Тема 2. Понятие, общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Тема 3. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления экономической, в том числе предпринимательской деятельности, права и свободы ее участников.
- •Тема 4. Преступления против интересов кредиторов.
- •Тема 5. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.
- •Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей.
- •Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
- •Тема 8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов в государственные бюджет (внебюджетные фонды).
- •Тема 9. Организация и проведение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Планы семинарских (практических) занятий
- •Тема 1. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы.
- •Тема 2. Понятие, общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Тема 3. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления экономической, в том числе предпринимательской деятельности, права и свободы ее участников.
- •Тема 4. Преступления против интересов кредиторов.
- •Тема 5. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.
- •Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей.
- •Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
- •Тема 8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов в государственные бюджет (внебюджетные фонды).
- •Тема 9. Организация и проведение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Методические указания по написанию реферата
- •Примерная тематика рефератов.
- •Примеры контрольных заданий для проведения рубежного контроля
- •Литература:
- •Вопросы для подготовки к зачету.
Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
Контрабанда - ст. 188 УК РФ.
Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники, - ст. 189 УК РФ.
Невозвращение на территорию Российской Федерации предметов художественного, исторического и археологического достояния народов Российской Федерации и зарубежных стран - ст. 190 УК РФ.
Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица, - ст. 194 УК РФ.
Проблемы правовой квалификации преступлений и разграничения составов.
Тема 8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов в государственные бюджет (внебюджетные фонды).
Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица - ст. 198 УК РФ. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации - ст. 199 УК РФ.Неисполнение обязанностей налогового агента – ст. 199.1 УК РФ.
Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов, - ст. 199.2 УК РФ.
Проблемы правовой квалификации преступлений и разграничения составов. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации № 64 от 28 декабря 2006 г. «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления».
Тема 9. Организация и проведение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности.
Структура материального ущерба преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, и их стоимостные критерии.
Предварительная проверка информации о преступлениях в сфере экономической деятельности.
Процессуальные вопросы назначения и проведения ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз по преступлениям, совершаемым в сфере экономической деятельности.
Планы семинарских (практических) занятий
Тема 1. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы.
1. Преступность в сфере экономической деятельности и ее криминологическая характеристика.
2. Состояние экономической преступности в России.
3. Некоторые вопросы уголовно-правовой борьбы с экономической преступностью.
Литература:
Основная
1. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности. Спб.: Юридический центр «Пресс». 2002.
2. Криминология: Учебник / Под ред. проф. В.Д. Малкова. М.: «Юстицинформ». 2004.
3. Курс уголовного права. Т. 3, 4. Особенная часть // Под ред. д.ю.н, проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н. проф. В.С. Комиссарова. М.: «Зерцало-М». 2002.
4. Шишко И.В. Экономические преступления. Спб., 2004.
-
Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / отв. Ред. П.А. Лупинская – М.: Юристъ, 2004.- 800с.*
-
Енаева Л.К. Уголовный процесс: учебное пособие Л.К.Енаева. 2-е изд. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007.- 320с.:ил. – (Профессиональное образование).*
-
Лапин В.О. Расследование преступных посягательств на жизнь, здоровье, честь, достоинство и имущество лиц, выявляющих и расследующих налоговые правонарушения. – М.: Юрлитинформ, 2006. – 208с.*
-
Овчинников Ю.Г. Домашний арест как мера пресечения в уголовном процессе: научно-методич. Пособие / Ю.Г.Овчинников. – М.: Изд-во «Юрлитинформ», 2006 – 192с.*1
Дополнительная
1. Аслаханов А.А. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты). Автореф. дис. … докт. юрид. наук. М., 1997.
2. Безверхов А.Г. Собственность и имущественные отношения в уголовном праве // Законодательство. 2002. № 12.
3. Бородин С.В. Борьба с преступностью: теоретическая модель комплексной программы. М., 1990.
4. Гриб В.Г. Теоретические и организационно-тактические основы борьбы с организованной преступностью в Росиии. М.: ВНИИ МВД России. 2001.
5. Гусева Т.А. Задачи и правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу // Законодательство и экономика. 2004. № 12.
6. Досюкова Т.В. Некоторые вопросы уголовно-правовой борьбы с организованной экономической преступностью. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
7. Колесников В.В. Преступность в сфере экономической деятельности и ее криминологическая характеристика. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
8. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации // Отв. ред. А.И. Рарог. М.: «Проспект». 2004.
9. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.А. Чекалин / Под ред. В.Т. Томина, В.В. Сверчкова 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт-Издат. 2006.
10. Кошаева Т.О. Вред, причиняемый экономическими преступлениями // Журнал российского права. 2002. № 8.
11. Ларичев В.Д. Организованная преступность в сфере экономики // Законодательство и экономика. 2002. № 8, 9.
12. Лопашенко Н.А. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
13. Москаленко И.В. Проблемы дефинитивного оформления социально вредных явлений в сфере экономических отношений // Законодательство и экономика. 2004. № 12.
14. Орлова Е.А., Шикунова О.Г. Влияние теневой экономики на криминогенную ситуацию в России // Законодательство и экономика. 2002. № 10.
15. Пономарев П.Г. Экономическая преступность // Криминология. М., 1997.
16. Сафонов В.Г. Правовой нигилизм и экономика России: современное состояние // Законодательство и экономика. 2004. № 5.
17. Постатейный Комментарий к Уголовному кодексу РФ 1996 г. / Под ред. Наумова А.В. М.: «Гардарика», «Правовая культура». 1996.
18. Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью. Дис. … докт. юрид. наук. М., 2002.
19. Симачев Ю. Теневая деятельность частных предприятий // Вопросы статистики. 1997. № 7.
20. Цепелев В. Ратификация Конвенции об уголовной ответственности за коррупцию потребует существенных корректив норм УК РФ // Российская юстиция. 2003. № 1.
21. Черкасов В.Н. Основные угрозы экономической безопасности России. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
22. Черкачев Д.И. Коррупция в предпринимательстве: российская действительность, зарубежный опыт и пути решения проблемы // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения. 2003. № 1,2.