- •Преступления в сфере экономической деятельности
- •Автор: Ярцев р.В. Кандидат юридических наук, доцент кафедры уголовно-правовых дисциплин Приволжского филиала Российской академии правосудия
- •Содержание Введение……………………………………………………………………...….4
- •Объем дисциплины и виды учебной работы………………………………..…15
- •Введение
- •Методические рекомендации по изучению дисциплины
- •Методические рекомендации по организации самостоятельной работы студентов
- •Объем дисциплины и виды учебной работы
- •Тематический план лекций и семинарских занятий для студентов очной формы обучения
- •Программа
- •Тема 1. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы.
- •Тема 2. Понятие, общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Тема 3. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления экономической, в том числе предпринимательской деятельности, права и свободы ее участников.
- •Тема 4. Преступления против интересов кредиторов.
- •Тема 5. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.
- •Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей.
- •Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
- •Тема 8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов в государственные бюджет (внебюджетные фонды).
- •Тема 9. Организация и проведение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Планы семинарских (практических) занятий
- •Тема 1. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы.
- •Тема 2. Понятие, общая характеристика и виды преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Тема 3. Преступления, нарушающие установленный порядок осуществления экономической, в том числе предпринимательской деятельности, права и свободы ее участников.
- •Тема 4. Преступления против интересов кредиторов.
- •Тема 5. Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции.
- •Тема 6. Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег, ценных бумаг и валютных ценностей.
- •Тема 7. Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности.
- •Тема 8. Преступления против установленного порядка уплаты налогов и (или) сборов в государственные бюджет (внебюджетные фонды).
- •Тема 9. Организация и проведение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности.
- •Методические указания по написанию реферата
- •Примерная тематика рефератов.
- •Примеры контрольных заданий для проведения рубежного контроля
- •Литература:
- •Вопросы для подготовки к зачету.
Литература:
Нормативные правовые акты
1. Международная конвенция по борьбе с подделкой денежных знаков (Женева, 20 апреля 1929 г.) // Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных с иностранными государствами. М., 1933. Вып. VII (ратифицирована ЦИК Союза ССР 3 мая 1931 г. Вступила в силу для Союза ССР 17 января 1932 г. // Собрание Законодательства Союза ССР 1932. отд.II. № 6. Ст. 62.
2. Конвенция ООН против коррупции от 31 октября 2003 г. // Российская юстиция. 2004. № 4.
3. Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности от 15 ноября 2000 г., подписана от имени России 12 декабря 2000 г., ратифицирована с заявлениям ФЗ от 26.04.2004 г. № 26-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 2004. № 40. Ст. 3882.
4. Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности от 08.11.1990» // Российская газета. 2001. 31 мая. № 103.
5. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 31. Ст. 3823.
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ // Сборник законодательства Российской Федерации. 1994. № 32. Ст. 3301.
7. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ // Сборник законодательства Российской Федерации. 1996. № 5. Ст. 410.
8. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 3) от 26.11.2001 г. № 146-ФЗ // Сборник законодательства Российской Федерации. 2001. № 49. Ст. 4552.
9. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 4) от 18.12.2006 г. № 2306-ФЗ // Сборник законодательства Российской Федерации 2006. № 52. Ст. 5496.
10. Земельный кодекс Российской Федерации от 25.10.1996 г. № 36-ФЗ // Сборник законодательства Российской Федерации. 2001 г. № 44. Ст. 4147.
11. Таможенный кодекс Российской Федерации от 28 мая 2003 г. № 61-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 22. Ст. 2066
12. Часть вторая Налогового кодекса Российской Федерации от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ // Собрании законодательства Российской Федерации. 2000. № 32. Ст. 3340.
13. Часть первая Налогового кодекса Российской Федерации от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 31. Ст. 3824.
14. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 3951 «О банках и банковской деятельности» // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. № 227. Ст. 357.
15. Федеральный закон от 17 августа 1995 г. № 147-ФЗ «О естественных монополиях» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 34. Ст. 3426.
16. Федеральный закон от 22 ноября 1995 г. № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта и алкогольной продукции» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1995. № 48. Ст. 4553
17. Федеральный закон РФ от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 17. Ст. 1918.
18. Федеральный закон от 15 августа 1996 г. № 115-ФЗ «О бюджетной классификации Российской Федерации» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. № 34. Ст. 4030.
19. Федеральный закон от 23 июня 1997 г. № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 26. Ст. 3174.
20. Федеральный закон от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» // Собрание законодательства Российской Федерации от 28 июля 1997 г. № 30. Ст. 3594
21. Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 2. Ст. 222; 2002. № 2. Ст. 1093.
22. Федеральный закон РФ от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 13. Ст. 1463.
23. Федеральный закон от 19 июля 1998 г. № 114-ФЗ «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 30. Ст. 3610
24. Федеральный закон от 17 декабря 1998 г. № 191-ФЗ «Об исключительной экономической зоне Российской Федерации» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 51. Ст. 6273.
25. Федеральный закон РФ от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 10. Ст. 1163.
26. Федеральный закон от 2 января 2000 г. № 28-ФЗ «О государственном земельном кадастре» // Собрание законодательства Российской Федерации от 10 января 2000 г. № 2. Ст. 149.
27. Федеральный закон от 31 мая 2001 г. N 73-ФЗ «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 23. Ст. 2291.
28. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ « О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Сборник законодательства Российской Федерации. 2001. № 33. Ст. 3418.
29. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» // Сборник законодательства Российской Федерации. 2001. № 33. Ст. 3430.
30. Федеральный закон от 8 августа 2001 г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» // Сборник законодательства Российской Федерации. 2001. № 33. Ст. 3431.
31. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Собрание законодательства Российской Федерации.2002. № 28. Ст. 2790.
32. Федеральный закон от 26 ноября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 43. Ст. 4190; 2004. № 35. Ст. 3607; 2005. № 1 (часть1). Ст. 1846.
33. Федеральный закон от 8 декабря 2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 50. Ст. 4850.
34. Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" // Собрание законодательства Российской Федерации. 2003. № 50. Ст. 4859.
35. Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2005. № 1 (часть I). Ст. 44
36. Закон РСФСР от 22 марта 1991 г. № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» // Ведомости РСФСР. 1991. № 16. Ст. 499.
37. Закон РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» // Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1992. № 15. Ст. 766.
38.Закон РФ от 23 сентября 1992 г. № 3520-1 «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименования мест происхождения товаров» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 50. Ст. 4927.
39. Закон РФ от 1 апреля 1993 г. № 4730-I «О Государственной границе Российской Федерации» // Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации. 1993. № 17. Ст. 594.
40.Закон РФ от 15 апреля 1993 г. № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей» // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. № 20. Ст. 718.
41. Постановление Правительства РФ от 2 февраля 1998 г. № 106 «О Российской государственной пробирной палате» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1998. № 6, ст. 740, в "Российской газете" от 27 февраля 1998 г.
42. Постановление Правительства РФ от 5 апреля 1999 г. № 371 «Об утверждении Правил осуществления государственного контроля за качеством сортировки и оценки драгоценных камней» // Собрание законодательства Российской Федерации. 1999. № 15. Ст. 1821.
43. Постановление Правительства РФ от 28 ноября 2002 г. № 846 «Об утверждении Положения об осуществлении государственного мониторинга земель» // Собрание законодательства Российской Федерации от 9 декабря 2002 г. № 49. Ст. 4882
44. Указ Президента РФ от 21 июня 2001 г. № 742 «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней» // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 26. Ст. 2653.
Официальные акты высших судебных органов, судебная практика
1. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.04.1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг» // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 1994. № 7.
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ от 11.06.1999 г. № 41/9 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 1999. №. 8.
3. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28.02.2001 г. № 5 «О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2001. № 7.
4. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 17.04.2001 г. № 1 «О внесении изменений и дополнений в постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг». // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2001. № 6.
5. Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18.11.2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2005. № 1.
6. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 12.10.2006 г. N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» // Приложении к газете «Учет. Налоги. Право» - «Официальные документы». 2006. № 40.
7. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 20.12.2006 г. № 66 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2006. № 2.
8. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.12.2006 г. № 64 «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления» // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2007. № 3.
9. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 6.02.2007 г. № 7 «Об изменении и дополнении некоторых постановлений Пленума Верховного Суда Российской Федерации по уголовным делам» // Информационно-справочная система Гарант.
10. Постановление Президиума Орловского областного суда от 26.04.2001 г. «Приговор отменен и дело прекращено ввиду отсутствия в действиях осужденного незаконного предпринимательства» (извлечение) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2002. № 8.
11. Обзор судебной практики Верховного Суда РФ за IV квартал 1999 года (По уголовным делам) «Вопросы общей части УК РФ и квалификации преступлений» (утв. постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 5 апреля 2000 г.) // Бюллетень Верховного Суда Российской Федерации. 2000. № 7.
Литература:
Основная
1. Александров И.В. Налоговые преступления. Спб., 2002.
2. Волженкин Б.В. Преступления в сфере экономической деятельности (экономические преступления). Спб. 2002.
деятельности. Спб.: Юридический центр «Пресс». 2002.
3. Вострикова Л.Г. Валютное право: Учебное пособие для вузов. «Юстицинформ», 2006
4. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Преступления в сфере экономической деятельности. М., 1998.
5. Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовно-правовая охрана финансовой сферы: новые виды преступлений и их квалификация. М.: ЮрИнформ. 1995.
6. Ежов Ю.А. Преступления в сфере предпринимательства. М., 2001.
7. Еналеева И.Д., Сальникова Л.В. Налоговое право России: Учебник. - "Юстицинформ", 2005 г.
8. Ищенко Е.П., Топорков А.А. Криминалистика: Учебник. Изд. 2-е, испр. и доп. / Под ред. д.ю.н., проф. Е.П. Ищенко М.: «Контракт», «Инфра-М». 2005.
9. Каныгин В.И., Кузнецов А.П., Обухов А.А. Криминологическая характеристика налоговых преступлений: региональный аспект: Учебно-практическое пособие. Н.Новгород: Нижегородская академия МВД России, 2003.
10. Карелина С.А. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства): учебно-практическое пособие. - "Волтерс Клувер", 2006 г.
11. Криминология: Учебник / Под ред. проф. В.Д. Малкова. М.: «Юстицинформ». 2004.
12. Кузнецов А.П. Ответственность за преступления, совершаемые в валютной и кредитно-финансовой сферах: Учебное пособие – Н.Новгород. 1999.
13. Курс уголовного права. Т. 3, 4. Особенная часть / Под ред. д.ю.н., проф. Г.Н. Борзенкова и д.ю.н. проф. В.С.Комиссарова М.: «Зерцало-М». 2002.
14. Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. М., 2004.
15. Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической безопасности: понятие, система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997.
16. Петров И.А. Охрана товарных знаков в Российской Федерации: Учебн.-практ. Пособие. М.: Дело, 2002.
17. Предпринимательское право Российской Федерации / Под ред. Е.П. Губина, П.Г. Лахно. М.: «Юристъ». 2003.
18. Таможенное право: учебник для вузов // Под общ. ред. Андриашина Х.А. - ЗАО "Юстицинформ", 2006 г.
19. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Противодействие легализации (отмыванию) денежных средств в финансово-кредитной системе: Опыт, проблемы, перспектива: Учебно-практическое пособие. М.: Дело, 2001.
20. Шишко И.В. Экономические преступления. Спб., 2004.
21.Шмонин А.В. Методика расследования преступлений. Учебное пособие. - ЗАО "Юстицинформ", 2006 г.
22. Уголовно-процессуальное право Российской Федерации: Учебник / отв. Ред. П.А. Лупинская – М.: Юристъ, 2004.- 800с.*
23. Енаева Л.К. Уголовный процесс: учебное пособие Л.К.Енаева. 2-е изд. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007.- 320с.:ил. – (Профессиональное образование).*
24. Лапин В.О. Расследование преступных посягательств на жизнь, здоровье, честь, достоинство и имущество лиц, выявляющих и расследующих налоговые правонарушения. – М.: Юрлитинформ, 2006. – 208с.*
25. Овчинников Ю.Г. Домашний арест как мера пресечения в уголовном процессе: научно-методич. Пособие / Ю.Г.Овчинников. – М.: Изд-во «Юрлитинформ», 2006 – 192с.*9
Дополнительная
1. Абанин М. В. Ответственность за преступления в сфере налогообложения: новые изменения в Уголовном кодексе РФ // Право и экономика. 2004. № 2.
2. Абанин М.В. Конституционное и арбитражное судопроизводство в системе предупреждения налоговых правонарушений и преступлений (на примере специальных налоговых режимов) // Право и экономика. 2005. № 6.
3. Абрамов В.Ю. Преступления в сфере кредитования: законодательство и правоприменительная практика // Законодательство. 1998. № 10.
4. Алиев В.М. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем // Российский следователь. 2001. № 1.
5. Андреев А., Гордейчик С. Монополистические действия и ограничение конкуренции: вопросы квалификации // Российская юстиция. 1998. № 7.
6. Андреев А., Гордейчик С. Понятие последствий преступлений в сфере экономической деятельности // Российская юстиция. 1997. № 7.
7. Андриянов В. Н. О некоторых особенностях преступлений в сфере внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2003. № 6.
8. Антонов В.Ф. Преднамеренное банкротство: вопросы квалификации и оценки доказательств // Российская юстиция. 2005. № 9.
9. Аслаханов А.А. Проблемы борьбы с преступностью в сфере экономики (криминологический и уголовно-правовой аспекты). Автореф. дис. … докт. юрид. наук. М., 1997.
10. Баяхчев В.Г. Уголовная ответственность за невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте // Законодательство. 1999. № 12.
11. Безверхов А.Г. Собственность и имущественные отношения в уголовном праве // Законодательство. 2002. № 12.
12. Белов В.А. Вексельные преступления // Законодательство. 1997. № 5.
13. Белов В.А. Преступления, совершаемые первым приобретателем векселя // Законодательство. 1997. № 3.
14. Боброва А.В. Предотвращение уклонения от уплаты налогов через систему наказаний // Право и экономика. 2006. № 5.
15. Боженок С.А. Зарубежный опыт уголовно-правовой борьбы с преступлениями, совершаемыми с использованием банковских карт // Гражданин и право. 2006. № 4.
16. Борисов А.Н., Зернов С.И. Пределы специальных познаний судебного эксперта-экономиста // Журнал российского права. 2003. № 2.
17. Бородин С.В. Борьба с преступностью: теоретическая модель комплексной программы. М., 1990.
18. Будылин С.Л. Оптимизация или уклонение? Конституционные основы налогового планирования // Российская юстиция. 2006. № 10.
19. Булгакова Л.И. Аудит в России: механизм правового регулирования. М.: «Волтерс Клувер». 2005.
20. Бурмистрова Т., Карелин А. Банкротства в современной России: результаты и практика применения // Право и экономика. 2004. № 3.
21. Быкородова А.Ф. Уголовно-правовое значение незаконного использования товарного знака. Дис. … канд. юрид. наук. Ставрополь, 2000.
22. Вайпан В.А., Гладких С.Р., Любимов А.П., Щербинин С.С. Комментарий к Федеральному закону «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ (с учетом изменений, внесенных Федеральным законом от 28 декабря 2002 г. N 185-ФЗ) // Право и экономика. 2003. № 5, 6.
23. Васендин С. Доход в незаконном предпринимательстве // Российская юстиция. 2001. № 1.
24. Васильева Л.А. Ответственность за нарушение норм налогового законодательства // Право и экономика. 2006. № 4.
25. Вахания В. Деятельность Группы органов банковского надзора по оффшорам (ОГБС). Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Форума финансовой стабильности (ФФС) в борьбе против преступности в сфере финансов // Право и экономика. 2004. № 8.
26. Власов П.Е. Субъекты незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве // Законодательство. 2002. № 7.
27. Волубеев А. Комплексные методики расследования экономических преступлений // Российская юстиция. 2003. № 4.
28. Гаврилов Э.П., Данилина Е.А. Комментарий к Закону РФ "О товарных знаках, знаках обслуживания и наименованиях мест происхождения товаров. М.: «Экзамен». 2004.
29. Гарифуллина Р. Ответственность за преступления в сфере финансово-кредитных отношений // Российская юстиция. 1997. № 2.
30. Гармаев Ю.П. «Оживить» норму об ответственности за невозвращение валютных средств из-за границы // Российская юстиция. 2001. № 11.
31. Гармаев Ю.П. Проблемы уголовно-правовой борьбы с латентными способами преступного невозвращения валюты из-за границы // Журнал российского права. 2002. № 1.
32. Герасименко Н.В., Зрилова Е.С. Правовые способы борьбы с уклонением от уплаты налогов // Законодательство и экономика. 2005. № 7.
33. Гладких С.Н. Вопросы выявления налоговых преступлений // Адвокат. 2003. № 11.
34. Гладких С.Н. О внесении изменений в статьи 198 и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации // Адвокат. 2004. № 3.
35. Гордейчик С. Банкротство как способ уклонения от уплаты долгов // Российская юстиция. 1999. № 1.
36. Гордейчик С. К вопросу о соотношении видовых объектов глав 22 и 23 Уголовного кодекса РФ // Уголовное право. 2004. № 3.
37. Горелов А.П. Можно ли применять нормы об ответственности за преступления в сфере банкротства? // Законодательство. 2004. № 1.
38. Горелов А.П. Недостатки уголовно-правового регулирования предпринимательской деятельности // Законодательство и экономика.. 2003. № 12
39. Горелов А.П. Незаконное предпринимательство: судебная практика // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
40. Горелов А.П. Неопределенность норм об ответственности за экономические преступления как неустранимые сомнения в виновности лица // Адвокат. 2003. № 12.
41. Горелов А.П. Почему не применяются нормы об ответственности за экономические преступления // Законодательство. 2003. № 11.
42. Горелов А.П. Ущерб как элемент экономического преступления // Российская юстиция. 2002. № 12.
43. Горелов А.П. Что охраняют уголовно-правовые нормы об ответственности за экономические преступления? // Законодательство. 2003. № 4.
44. Городов О.А. Право на средства индивидуализации: товарные знаки, знаки обслуживания, наименования мест происхождения товаров, фирменные наименования, коммерческие обозначения. М.: «Волтерс Клувер». 2006.
45. Гриб В.Г. Теоретические и организационно-тактические основы борьбы с организованной преступностью в Росиии. М.: ВНИИ МВД России. 2001.
46. Грошев А., Тхайшаов З. Понятие легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества в уголовном праве // Уголовное право. 2005. № 2.
47. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации: Часть первая: Разделы I-VII: Главы 1-20. М.: «Экзамен». 2005.
48. Гуев А.Н. Постатейный комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации. - "Дело", 2004 г.
49. Гусева Т.А. Задачи и правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу // Законодательство и экономика. 2004. № 12.
50. Гусева Т.А. Обзор изменений законодательства о регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей // Право и экономика. 2005. № 4.
51. Гусева Т.А., Васинев С.А. Товары и продукция без маркировки: Административная и уголовная ответственность // Право и экономика. 2003. № 5.
52. Гусева Т.А., Владыка Е.Е. Арбитражный управляющий как участник процедур банкротства. М.: «Волтерс Клувер». 2005.
53. Гусева Т.А., Ищенко Т.В. Ответственность за незаконное использование чужого товарного знака: проблемы и противоречия действующего законодательства // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения. 2004. № 5, 6.
54. Давыдов В.С. Конфискация имущества как вид наказания за легализацию преступных доходов // Уголовный процесс. 2005. № 3.
55. Давыдов В.С. Легализация (отмывание) преступных доходов и иного имущества // Уголовный процесс. 2005. № 8.
56. Демьяненко Е.В. Уголовная ответственность за незаконное использование товарного знака. Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону. 2003.
57. Диканова Т., Остапенко В. О необходимости усиления борьбы с таможенными преступлениями // Уголовное право. 2004. № 3.
58. Диканова Т.А., Остапенко В.И. Уголовная ответственность за таможенные преступления // Законодательство. 2004. № 12.
59. Докучаева В.А., Ларичев В.Д. Практика борьбы с незаконным оборотом драгоценных камней // Адвокат. 2003. № 5.
60. Дорожков С.П. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст.194 УК РФ) // Право и экономика. 2003. № 2.
61. Дорожков С.П. Уголовно-правовые меры противодействия преступности в сфере внешнеэкономической деятельности // Право и экономика. 2003. № 1.
62. Дорофеев В. Основания уголовной ответственности за уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2004. № 2.
63. Досюкова Т.В. Некоторые вопросы уголовно-правовой борьбы с организованной экономической преступностью. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
64. Душкин С., Соболев В. Спорные вопросы при рассмотрении дел о контрабанде // Российская юстиция. 2002. № 3.
65. Дуюнов В.К. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: постатейный / Отв. ред. Л.Л. Кругликов. М.: «Волтерс Клувер». 2005.
66. Еремин С.Г. Выявление признаков экономических преступлений в бухгалтерском учете с использованием методов фактического контроля // Адвокат. 2006. № 9.
67. Ефимичев П.С. Предмет и пределы доказывания по уголовным делам о налоговых преступлениях // Журнал российского права. 2001. № 9.
68. Журавлев М.П., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика // Журнал российского права. 2004. № 3.
69. Журавлева Е. К вопросу о разграничении контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей // Уголовное право. 2005. № 2.
70. Журавлева Е.М., Яни П.С. Контрабанда: объект, момент окончания преступления // Российская юстиция. 2005. № 11.
71. Завидов Б.Д., Андреев Н.М. Уголовно-правовой анализ легализации (отмывания) денежных средств // Адвокат. 2003. № 3.
72. Завидов Б.Д., Зотов П.В., Попов И.А. Уголовно-правовой анализ незаконной предпринимательской и банковской деятельности, воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности // Адвокат. 2003. № 2.
73. Завидов Б.Д., Селезнев А.М. Новая редакция норм о криминальном банкротстве и некоторые аспекты постановления Конституционного Суда РФ от 19 декабря 2005 г. N 12-п // Адвокат. 2006. № 7.
74. Залиш С.И. Незаконное получение кредита и уголовно-правовая защита бюджетных средств. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
75. Звягин С.А. Судебно-бухгалтерская экспертиза данных бухгалтерской отчетности // Право и экономика. 2006. № 7.
76. Зимнухов А. Экономико-правовая обусловленность криминализации сокрытия денежных средств и имущества от взыскания налоговой задолженности // Право и экономика. 2006. № 11.
77. Иванов Н. Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем // Российская юстиция. 2002. № 3.
78. Истомин А. Оценка диспозиции ст. 174 УК РФ практическими работниками правоохранительных органов // Уголовное право. 2001. № 1.
79. Истомин А.Ф. Уголовная ответственность за легализацию незаконных доходов // Журнал российского права. 2002. № 3.
80. Истомин А.Ф. Уголовно-правовая защита интеллектуальной собственности // Журнал российского права. 2002. № 8.
81. Камынин И. Установление субъектов ответственности за криминальные банкротства // Российская юстиция. № 3. 2002.
82. Камынин И.Д. Легализация (отмывание) преступных доходов и иного имущества (вопрос-ответ) // Уголовный процесс. 2005. № 8.
83. Камынин И.Д. Новое законодательство о борьбе с легализацией (отмыванием) преступных доходов // Законность. 2001. № 11.
84. Камынин И.Д. Ответственность за легализацию преступных доходов: комментарий к Постановлению Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 3 // Уголовный процесс. 2005. № 5.
85. Караханов А. Изменения законодательства о преступлениях в сфере экономической деятельности // Российская юстиция. 2004. № 5.
86. Карпович О.Г. Уголовно-правовая охрана предпринимательской деятельности в России и странах Европы. Автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2003.
87. Клепицкий И.А. Кредитный обман в сравнительно-правовом аспекте // Законодательство. 2003. № 1.
88. Клепицкий И.А. Уголовно-правовая охрана инвестиций на рынке ценных бумаг // Законодательство. 2003. № 12, 2004. № 1.
89. Клепицкий И.А. Эволюция норм об ответственности за уклонение от уплаты налогов // Законодательство. 2004. № 5, 6.
90. Кобзева Е.В., Лопашенко Н.А. Налоговые преступления: обоснованность уголовно-правового запрета и эффективность наказания // Уголовный процесс. 2005. № 5.
91. Козаченко И. Васильева Я. Ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита //Российская юстиция. 2000. № 5.
92. Козлов С.В. Судебно-бухгалтерская экспертиза. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
93. Колесников В.В. Преступность в сфере экономической деятельности и ее криминологическая характеристика. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
94. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.А. Чекалин / Под ред. В.Т. Томина, В.В. Сверчкова 3-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт-Издат. 2006.
95. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. А.И. Рарог. М.: «Проспект». 2004.
96. Комментарий к Федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве)» / Под ред. Залесского В.В.) М.: «Изд. Тихомирова М.Ю.». 2003.
97. Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» / Под общ. ред. М.Ю. Тихомирова. Второе издание. М.: «Изд. Тихомирова М.Ю». 2006.
98. Корж В. Типичные способы легализации преступных доходов. Сравнительный анализ законодательства России и Украины // Российская юстиция. 2002. № 4.
99. Коровинских С. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство // Российская юстиция. 2000. № 4.
100. Коротков Ю.В. Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов. Дис. … канд. юрид. наук. М.: ВНИИ МВД РФ. 1998.
101. Кочарян А.М. Уголовно-правовые и криминологические меры противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. Автореф. дис. … канд. юрид. наук. М., 2003.
102. Кошаева Т.О. Вред, причиняемый экономическими преступлениями // Журнал российского права. 2002. № 8.
103. Кравец Ю.П. Об уголовной ответственности юридических лиц за преступления в сфере предпринимательской деятельности // Журнал российского права. 2004. № 6.
104. Красиков Ю. Контрабанда и уклонение от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2000. № 12.
105. Крылова Н. Определение и возможность конфискации предмета контрабанды в виде наличной иностранной валюты // Уголовное право. 2004. № 3.
106. Кубанцев С.П. Фиктивное банкротство в США // Журнал российского права. 2004. № 12.
107. Кузнецов А.П., Попов В.Ф., Ярцев Р.В., Голубева М.Л. Разъяснение уголовного законодательства: предложения к проекту постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О практике применения судами уголовного законодательства об ответственности за уклонение от уплаты налогов и сборов» // Российский судья. 2006. № 11.
108. Кузнецова Н.Ф., Багутдинова С.К. Контроль над легализацией преступных доходов в США // Вестник Московского университета. Серия 11 «Право». 1997. № 6.
109. Кузнецова О.А. Правовые проблемы банкротства фиктивных организаций // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения. 2004. № 3.
110. Куприянов А. Упорядочить уголовную ответственность за налоговые преступления // Российская юстиция. № 7. 1996.
111. Кучеров И.И. Изменение статей УК РФ об ответственности за налоговые преступления: предпосылки и проблемы применения // Актуальные проблемы противодействия криминальным угрозам в сфере налогобложения: Материалы круглого стола, 17.09.2004. М., 2005.
112. Кучеров И.И., Соловьев И.Н. Уголовная ответственность за налоговые преступления. М.: ЮрИнфоР, 2004.
113. Ларичев В. Уклонение от уплаты налогов с организаций: квалификация составов // Российская юстиция. 1997. № 6.
114. Ларичев В.Д. Организованная преступность в сфере экономики // Законодательство и экономика. 2002. № 8, 9.
115. Ларичев В.Д., Орлова Е.А., Токаренко В.Н. Преступность на рынке ценных бумаг // Адвокат. 2003. № 11, 12.
116. Лермонтов Ю.М. Характеристика основных видов нарушений законодательства о налогах и сборах // Законодательство. 2006. № 3.
117. Лопашенко Н. Толкование Пленумом Верховного Суда РФ норм об ответственности за незаконное предпринимательство и легализацию // Уголовное право. 2005. № 2.
118. Лопашенко Н.А. Неправомерные действия при банкротстве // Законность. 1999. № 4.
119. Лопашенко Н.А. Экономическая преступность: понятие, состояние и проблемы борьбы. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
120. Магомедов Д., Ковалев В. особенности квалификации налоговых преступлений // Законность. 2003. № 2.
121. Мазур С. Особенности квалификации отдельных преступлений в сфере экономики // Российская юстиция. 2003. № 4.
122. Макаров Ю. Квалификация налоговых и связанных с ним преступлений // Законность. 2003. № 8.
123. Максимов С.В. Криминальное банкротство // эж-ЮРИСТ. 2003. № 42.
124. Мамаев М. О криминализации незаконного уменьшения налоговых обязательств // Уголовное право. 2005. № 4.
125. Мамаев М.И. Оптимизация налоговых отчислений хозяйствующих субъектов в бюджет государства: границы дозволенного // Законодательство и экономика. 2005. № 8.
126. Мамченко А.В. Иностранная валюта как предмет преступления по ст.193 УК РФ // Право и экономика. 2003. № 6.
127. Марков П.А. Необходимость усложнения системы регистрации предприятий // Российская юстиция. 2006. № 8.
128. Маштаков К.С., Большакова Т.В. Особенности проведения оперативно-розыскных мероприятий при расследовании уклонения от уплаты единого налога на вмененный доход / Уголовный процесс. 2005. № 7.
129. Милякина Е.В. Вывоз капитала: законодательство и практика его применения // Законодательство и экономика. 2005. № 3, 4.
130. Михайлов В., Федоров А. Стратегически важные сырьевые товары как предмет контрабанды // Российская юстиция. 2001. № 1.
131. Михайлов В.И. Криминологические особенности и юридический анализ легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных заведомо незаконным путем // Законодательство. 1999. № 4.
132. Михайлов К.В. Субъекты налоговых преступлений // Административно-правовые, уголовно-правовые, уголовно-процессуальные, криминалистические и иные меры противодействия экономическим, налоговым правонарушениям и преступлениям. Материалы Всероссийской научно-практической конференции 8 декабря 2005 г. Челябинск. 2005.
133. Михеева Л.Ю., Яни П.С. Незаконное предпринимательство с нарушением правил регистрации // Законы России. Опыт, анализ, практика. 2006. № 1.
134. Молотников А. Махинации с акциями // эж-ЮРИСТ. 2004. № 3.
135. Москаленко И.В. Проблемы дефинитивного оформления социально вредных явлений в сфере экономических отношений // Законодательство и экономика. 2004. № 12.
136. Мурадов Э.С. Вопросы субъективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности // Законодательство и экономика. 2004. № 5.
137. Мурадов Э.С. Ошибки при квалификации экономических преступлений // Российская юстиция. 2004. № 1.
138. Мурзаков С.И. Структура материального ущерба преступлений, совершаемых в сфере экономики, и его стоимостные критерии. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
139. Наумов А.В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование. М.: «Волтерс Клувер». 2005.
140. Наумов А.В. Практика применения Уголовного кодекса Российской Федерации: комментарий судебной практики и доктринальное толкование. М.: «Волтерс Клувер». 2005.
141. Нафиков М. Квалификация незаконного предпринимательства // Российская юстиция. 1999. № 3.
142. Нестерова С.С. Незаконное предпринимательство как состав преступления // Законодательство и экономика. 2003. № 1.
143. Нестерова С.С. О квалифицирующих признаках преступления, предусмотренного статьей 171 УК РФ // Адвокат. 2003. № 10.
144. Ноздрачев А.Ф. Правовые формы деятельности и взаимодействия таможенных органов с другими государственными органами и таможенными службами зарубежных стран // Законодательство и экономика. 2004. N 8, 9, 10.
145. Орлова Е.А., Шикунова О.Г. Влияние теневой экономики на криминогенную ситуацию в России // Законодательство и экономика. 2002. № 10.
146. Павлов И. Основания возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям // Российская юстиция. 1999. № 12.
147. Пархоменко А.Н., Богословская Н.И. Расследование преступлений в сфере банковской деятельности. «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
148. Пастухов И., Яни П. Ответственность за налоговые преступления // Российская юстиция. 1999. № 4.
149. Пастухов И., Яни П. Совокупность контрабанды и уклонения от уплаты таможенных платежей // Российская юстиция. 2001. № 11.
150. Петров М.И. Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях». М.: «Юстицинформ». 2005.
151. Пинкевич Т.В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью. Дис. … докт. юрид. наук. М., 2002.
152. Пинкевич Т.В. Некоторые проблемы квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
153. Полищук Д.А., Парфентьев А.В. Уклонение от уплаты налогов: уголовно-правовой аспект // Законодательство. 2002. № 12, 2003. № 1.
154. Пономарев П.Г. Экономическая преступность // Криминология. М., 1997.
155. Попов И.А., Сергеев В.И. Вопросы квалификации преступлений, связанных с уклонением от уплаты налогов или страховых взносов с организаций в государственные внебюджетные фонды (комментарий к ст.199 УК РФ) // Законодательство. 2001. № 2.
156. Постатейный Комментарий к Уголовному кодексу РФ 1996 г. / Под ред. Наумова А.В. М.: «Гардарика», «Правовая культура». 1996.
157. Пристансков Д. «Кредитные» преступления // эж-ЮРИСТ. № 25. 2004.
158. Прокофьева Т.В., Смагина А.В. Некоторые аспекты противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Российский судья. 2007. № 1.
159. Рагозина И. Проблемы уголовной ответственности за неисполнение обязанностей налогового агента // Уголовное право. 2006. № 2.
160. Рагозина И.Г. Исчисление размера неуплаченных налогов по ст. 198, 199 УК РФ (дискуссия) //Уголовный процесс. 2005. № 5.
161. Рагозина И.Г. Уклонение от уплаты налогов и сборов: усиление ответственности // Уголовный процесс. 2005. № 8.
162. Разумов С.А., Борзенков Г.Н., Верин В.П. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации / Отв. ред. В.М. Лебедев. 3-е изд., доп. и испр. М.: «Юрайт-Издат». 2004.
163. Ривкин К.Е. Практика налогообложения: установление виновности в налоговых преступлениях // Гражданин и право. 2002. № 4.
164. Рогалев Р.О. Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности // Журнал российского права. 2003. № 10.
165. Рогатых Л. Уголовно наказуемая контрабанда и Таможенный кодекс 2003 года // Уголовное право. 2005. № 2.
166. Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе. М.: «Норма». 2005.
167. Рудь Е.М. Способы выявления преступлений в сфере экономической деятельности. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
168. Сабитов Р.А. Проблемы уголовной ответственности за налоговые преступления // Административно-правовые, уголовно-правовые, уголовно-процессуальные, криминалистические и иные меры противодействия экономическим, налоговым правонарушениям и преступлениям. Материалы Всероссийской научно-практической конференции 8 декабря 2005 г. Челябинск. 2005.
169. Савченко А. О незаконном предпринимательстве // Российская юстиция. 1999. № 12.
170. Сафонов В.Г. Правовой нигилизм и экономика России: современное состояние // Законодательство и экономика. 2004. № 5.
171. Сверчков В. Уклонение от уплаты обязательных платежей: конструкция составов преступлений // Российская юстиция. 2000. № 7.
172. Семешкин С.П. Выявление уголовно наказуемых форм монополистической деятельности // Уголовный процесс. 2005. № 3.
173. Симачев Ю. Теневая деятельность частных предприятий // Вопросы статистики. 1997. № 7.
174. Сиюхов А.Р., Черепков Д.А., Лопашенко Н.А. Исчисление сроков при определении преступного деяния, предусмотренного ст. 198 и 199 УК РФ: Дискуссия // Уголовный процесс. 2005. № 5.
175. Скворцов О.Ю. Сделки с недвижимостью в коммерческом обороте: учебно-практическое пособие М.: «Волтерс Клувер». 2006.
175. Скляров С. Как квалифицировать последствия сбыта поддельных денег или ценных бумаг // Российская юстиция. 2002. № 10.
177.Склярук С.А. Уголовная ответственность за незаконное использование товарного знака. Дис. … канд. юрид. наук. М., 1999.
178. Смоляков П. Критерии оценки общественной опасности экономических преступлений // Уголовное право. № 4. 2005.
179. Соловьев И. О Типологии налоговых преступников // Российская юстиция. 2001. № 8.
180. Соловьев И.Н. Уголовно-правовая и криминологическая характеристика налоговых преступлений по УК РФ 1996 г. // Вестник Московского университета. Серия 11. «Право». 1999. № 1.
181. Спектор Е.И. Соотношение понятий «лицензия» и «специальное разрешение» в контексте статьи 171 УК РФ и статьи 14.1 КоАП РФ // Адвокат. 2006. № 11.
182. Степанов В.В. Предварительная проверка информации о преступлениях в сфере экономики. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
183. Субботина И.В. Уголовная ответственность за принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения (ч. 1 ст. 179 УК РФ) // Российский судья. 2006. № 11.
184. Сухарева М.А. Правовое регулирование обращения информации на рынке ценных бумаг // Право и экономика. 2006. № 9.
185. Сычев П. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг // Корпоративный юрист. 2006. № 4.
186. Тетюков К.В. Легализация преступных доходов: уголовно-правовые и криминологические аспекты. Автореф. дис. … канд. юрид. наук. Челябинск, 2003.
187. Тимченко В.А. Организация и назначение документальных ревизий и судебно-бухгалтерских экспертиз. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
188. Тихомиров М.Ю. Индивидуальный предприниматель: правовое положение и виды деятельности. М.: «Изд. Тихомирова М.Ю.». 2005.
189. Тихомиров М.Ю. Правила государственной регистрации индивидуальных предпринимателей // Законодательство и экономика. 2004. № 5.
190. Ткач А.Н. Новое в уголовной ответственности за налоговые преступления Комментарий к п.123 и 124 ст.1 Федерального закона от 8 декабря 2003 г. № 162-ФЗ (ст.198, 199 Уголовного кодекса Российской Федерации) // Право и экономика. 2004. № 1.
191. Толмачев О. Незаконное предпринимательство как альтернативный формально-материальный состав преступлений // Российская юстиция. 2001. № 7.
192. Третьяков И.Л. О законодательном регулировании вопросов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Законодательство и экономика. 2004. № 4.
193. Трунцевский Ю., Козлов А. Незаконное использование товарного знака (ст. 180 УК РФ) в системе преступлений в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) // Уголовное право. 2004. № 3.
194. Тюнин В. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг // Российская юстиция. 2003. № 3.
195. Тюнин В. Налоговые преступления в Уголовном кодексе России // Российская юстиция. 2004. № 2.
196. Тюнин В.И. О «длящихся» и «продолжаемых» преступлениях в сфере экономической деятельности // Журнал российского права. 2001. № 1.
197. Тюнин В.И. Уголовно-правовые вопросы несостоятельности (банкротства). Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
198. Устинова Т.Д. Некоторые спорные вопросы квалификации налоговых преступлений // Актуальные проблемы противодействия криминальным угрозам в сфере налогообложения: Материалы круглого стола, 17.09.2004. М., 2005.
199. Устинова Т.Д. Расширение уголовной ответственности за незаконное предпринимательство // Журнал российского права. 2003. № 5.
200. Фирсов Е.П. Криминалистическая характеристика налоговых преступлений. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
201. Хилюта В.В. Банковская преступность и борьба с ней по законодательству дореволюционной России // Журнал российского права. 2003. № 4.
202. Цепелев В. Ратификация Конвенции об уголовной ответственности за коррупцию потребует существенных корректив норм УК РФ // Российская юстиция. 2003. № 1.
203. Черкасов В.Н. Основные угрозы экономической безопасности России. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
204. Черкачев Д.И. Коррупция в предпринимательстве: российская действительность, зарубежный опыт и пути решения проблемы // Судебно-арбитражная практика Московского региона. Вопросы правоприменения. 2003. № 1,2.
205. Чих Н.В. О проблеме применения норм Особенной части УК, содержащих примечания, определяющие стоимостные критерии преступления. Сборник «Налоговые и иные экономические преступления». Ярославль. Вып. 4. 2002.
206. Чупрова А.Ю. Обман как способ совершения преступлений в сфере экономической деятельности и ее криминологическая характеристика. Сборник научных статей «Вопросы квалификации и расследования преступлений в сфере экономики» / Под ред. Н.А. Лопашенко, В.М. Юрина, А.Б. Нехорошева. Саратов: СЮИ МВД России. 1999.
207. Шаталов А. Криминалистическая характеристика фальшивомонетничества // Российская юстиция. 1998. № 5.
208. Шишко И. Субъекты преступлений, связанных с банкротством // Российская юстиция. 2000. № 8.
209. Шишко И.В. Некоторые проблемы применения «налоговых» норм УК РФ // Современная преступность: состояние, тенденции, средства преодоления: Материалы Всерос. Научно-практиич. Конф. Екатеринбург: Изд-во УрГАЮ, 1999.
210. Шишко И.В., Хлупина Г.Н. Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организации // Юридический мир. 1999. № 8.
211. Щиголев Ю. Ответственность за незаконные действия с подакцизными товарами и подделку средств их маркировки // Российская юстиция. 1999. № 12.
212. Якимов О.Ю. О недостатках законодательного регулирования противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов // Уголовное право. 2003. № 1.
213. Яни П.С. Неправомерные действия при банкротстве // Уголовное право. 1999. № 2.
214. Яни П.С. Причинение вреда деянием. О квалификации экономических и служебных преступлений // Российская юстиция. 1997. №1.
215. Яни П.С. Специальный случай освобождения от уголовной ответственности за налоговые преступления // Российская юстиция. 2000. № 1.
216. Яни П.С. Длящиеся преступления с материальным составом. К вопросу о квалификации преступного уклонения от уплаты налогов // Российская юстиция. 1999. № 1.
217. Яни П.С. Криминальное банкротство. Статья вторая. Банкротство преднамеренное и фиктивное // Законодательство. 2000. № 3.
218. Яни П.С. Криминальное банкротство. Статья первая. Банкротство преднамеренное и фиктивное // Законодательство. 2000. № 2.
219. Яни П.С. Легализация имущества, приобретенного незаконным путем // Законодательство. 1999. № 7.
220. Яни П.С. Налоговое преступление. Статья вторая. Размер неуплаты. Субъекты ответственности. Вина. Гражданский иск // Законодательство. 1999. № 12.
221.Яни П.С. Налоговое преступление. Статья первая. Уклонение от уплаты налогов // Законодательство. 1999. № 11.
222. Яни П.С. Незаконное получение кредита // Законодательство. 2000. № 5.