Государственный финансовый контроль

«Государственный финансовый контроль»

Препод.: Ковалева Э.Р. , eva2@list.ru

ТЕМАТИКА КОНТРОЛЬНЫХ РАБОТ

Общие методические указания

Выполнение контрольной работы включает в себя следующие основные элементы:

– основательное изучение периодической литературы по теме, нормативно-правовых материалов, регламентирующих методику проведения контрольных мероприятий конкретным органом государственного финансового контроля;

– наличие введения, содержащего обоснование актуальности выбранной темы; а также выводов и кратких предложений по совершенствованию изученного вопроса;

– представление цифровых данных в виде таблиц и рисунков;

– выполнение необходимых требований по оформлению и срокам представления работы;

– объем работы должен быть 15-20 страниц, включая приложенный автором список использованной литературы. Список литературы должен включать не менее 5 единиц.

Тема выбирается по последней цифре номера зачетной книжки. Если номер оканчивается на 0, то ему соответствует тема №10.

Тема 1. Организация валютного контроля в РФ

1. Субъекты валютного контроля: их задачи и полномочия. Направления валютного контроля.

2. Меры ответственности за нарушения валютного законодательства.

3. Анализ контрольной деятельности органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства.

Тема 2. Деятельность Службы Банка России по финансовым рынкам

1. Необходимость и особенности методики проведения контрольных мероприятий Службой Банка России по финансовым рынкам.

2. Анализ контрольной деятельности Службы Банка России по финансовым рынкам за соблюдением страхового законодательства.

3. Оценка нарушений норм законодательства субъектами финансового рынка и ответственность за их совершение.

Тема 3. Государственный финансовый контроль в банковском секторе

1. Сущность и методика проведения банковского надзора.

2. Анализ мер воздействия за нарушения банковского законодательства.

3. Анализ действующей практики банковского контроля в России.

Тема 4. Бюджетный контроль в системе государственного контроля

1. Необходимость, объект, предмет и направления бюджетного контроля.

2. Анализ эффективности взаимодействия субъектов бюджетного контроля при выполнении ими своих функций.

3. Оценка нарушений бюджетного законодательства и ответственность за их совершение.

Тема 5. Государственный финансовый контроль Счетной палаты РФ

1. Проведение контрольных мероприятий Счетной палатой РФ. Методики предварительного, текущего и последующего контроля.

2. Анализ и экспертиза бюджетов.

3. Анализ результатов контрольно-ревизионной деятельности Счетной палаты РФ.

Тема 6. Порядок проведения государственного налогового контроля

1. Правовое регулирование государственного налогового контроля. Субъекты государственного налогового контроля.

2. Оценка эффективности взаимодействия субъектов налогового контроля при выполнении ими своих функций.

3. Анализ нарушений налогового законодательства и ответственность за их совершение.

Тема 7. Государственный финансовый контроль Федеральной службы финансово-бюджетного надзора

1. Формы, способы и приемы контроля Федеральной службы финансово-бюджетного контроля.

2. Осуществление надзора за исполнением законодательства Российской Федерации о финансово-бюджетном контроле и надзоре органами финансового контроля федеральных органов исполнительной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

3. Анализ контрольной деятельности Федеральной службы финансово-бюджетного надзора за соблюдением бюджетного законодательства.

Тема 8. Государственный контроль Федеральной службы по финансовому мониторингу

1. Необходимость и особенности проведения контрольных действий Федеральной службы по финансовому мониторингу в области противодействия отмыванию доходов, добытых преступным путем.

2. Анализ нарушений, выявляемых Федеральной службой по финансовому мониторингу, и ответственность за их совершение.

3. Анализ взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу с Центральным банком Российской Федерации. Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (вольсбергские принципы).

Тема 9. Государственный финансовый контроль Федерального казначейства

1. Полномочия Федерального казначейства в области осуществления предварительного, текущего и последующего контроля в процессе исполнения бюджета по доходам и расходам.

2. Способы и приемы контроля Федерального казначейства. Порядок оформления процедур и результатов контроля.

3. Оценка эффективности контрольной деятельности Федерального казначейства и его взаимодействия с другими контрольными органами при проведении контроля за соблюдением норм бюджетного законодательства.

Тема 10. Организация таможенного контроля

1. Сущность, субъекты таможенного контроля и особенности их функционирования.

2. Анализ нарушений таможенного законодательства и ответственность за их совершение.

3. Анализ контрольной деятельности органов государственного финансового контроля за соблюдением таможенного законодательства.