График дифференцированных платежей по кредиту (результат вычислений)

В этой таблице можно увидеть все текущие параметры кредита – размер дифференцированного платежа по каждому месяцу, его части, идущие в погашение долга и процентов, а также остаток задолженности по кредиту после каждого платежа. Из таблицы видно, что ежемесячная сумма платежа, также как и ежемесячная сумма платежа по процентам, из месяца в месяц уменьшается. Общую сумму начисленных процентов иобщую сумму выплат можем увидеть в итоговой строке по соответствующим столбцам построенного графика дифференцированных платежей.

Итак, в случае дифференцированной схемы погашения кредита за 10 лет банку будет выплачено всего 1526000,00 руб., из которых процентов – на сумму 726000,00 руб.

Если сравнить графики платежей по аннуитетной и дифференцированной схемам, видим, что размер аннуитетных платежей будет меньше в начале срока погашения, примерно в середине графика они сравняются, но затем сумма дифференцированных начнет уменьшаться, а сумма аннуитетных так и останется неизменной.

Сравнивая суммы начисленных процентов по рассматриваемым схемам, приходим к выводу, что меньшая сумма процентов по кредиту выплачена по дифференцированной схеме, эта разница составляет 203777,91 руб.

5. Графики выплат при условии частичного досрочного погашения кредита

А) Рассмотрим случай частичного досрочного погашения кредита, когда 9-ой платеж составляет 40 000 руб. и 12-й платёж — 35 000 руб., если кредитный договор с банком позволяет уменьшить размер ежемесячного аннуитетного платежа (без изменения срока кредитования).

Для определения новой суммы аннуитета необходимо на листе 1 книги «Потоки платежей» Microsoft Excelв ячейку С19, соответствующую 9-ому платежу по кредиту, внести значение 24 000, а в ячейку С22 внесём 43000 руб. В результате по формулам пересчитывается сумма аннуитета, которую необходимо будет выплачивать в последующие месяцы.

Пересчет аннуитета в случае частичного досрочного погашения кредита (при условии уменьшения аннуитета)

В результате получен новый график при частичном досрочном погашении кредита (в случае, когда кредитный договор с банком позволяет уменьшить размера аннуитетного платежа). По новому графику за 10 лет банку будет выплачено 1681068,81 руб., из которых процентов – на сумму 881068,81 руб.. что меньше на 48709,10 руб.

Б) Теперь рассмотрим случай, когда при частичном досрочном погашении кредитный договор с банком позволяет уменьшить срок кредитования (без изменения размера ежемесячного аннуитетного платежа).

Для этого на листе 3 книги «Потоки платежей» Microsoft Excelвведем в ячейкиA1:B4 исходные данные, как на рис. 1.

Далее создадим таблицу и скопируем формулы в ячейках С11:F11 до конца таблицы и добавим итоговую строку.

(Результат вычислений)

Тогда новый срок кредитования (с момента частичного досрочного погашения кредита) определим по формуле (6):

.

Это означает, что последним платежом по кредиту будет 111-ый платеж (поскольку 94 + 12 = 106). Тогда содержимое последних ячеек мы удаляем, в связи с сокращением срока платежа по кредиту. Ячейка D116 (столбец «В погашение долга»), соответствующая 106-му платежу, будет равна остатку по кредиту на начало текущего месяца, для этого изменим формулу в этой ячейке на следующую: «=F115». Ячейка же С106 будет соответствовать сумме платежей в погашение долга и процентов, для этого изменим формулу в этой ячейке на следующую: «=D116+E116».

В результате пересчитывается остаток по кредиту после 106-го платежа, который составит нулевое значение.