2.3 Рекомендации по работе с литературой

При изучении учебного курса следует обратить внимание на нормативно-правовые акты, регулирующие деятельность кредитных организаций в России.

К основным (базовым) литературным источникам дисциплины относят следующие:

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»

2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации»

3. Костерина Т. Банковское дело. –М: Изд-во Юрайт, 2013.

2.4 Разъяснения по работе с тестовой системой курса

Тестовая система курса включает в себя совокупность заданий следующего типа:

1. закрытые тесты с одним правильным вариантом ответа;

Как правило, такие задания предполагают однозначный ответ и основаны на нормативно-правовых условиях ведения банковской деятельности.

2. закрытые тесты с несколькими правильными вариантами ответа;

Обычно основаны на вопросах теории банковского дела, которая основана на различных подходах к регулированию и функционированию банковской системы.

3. тесты на соответствие;

4. открытые тестовые задания.

С примерными варрантами тестовых заданий можно ознакомиться в Разделе 4 настоящего УМК.

2.5 Советы по подготовке к экзамену.

Для успешной подготовки к экзамену студентам необходимо:

1. Знать терминологический материал дисциплины.

2. Понимать экономические взаимосвязи и закономерности.

3. Разбираться в нормативно-правовой базе в области регулирования банковской деятельности.

Раздел 3 Учебно-методические материалы

3.1 Методическое обеспечение теоретического курса

Лекция 1 Экономическая сущность и структура банковской системы. Модели банковских систем. Современное состояние мировой банковской системы (2 часа)

План

1. Экономическая сущность и состав кредитной системы.

2. Эволюция кредитных отношений в зарубежных странах.

3. Этапы становления банковской системы России.

4. Функции и роль кредитной системы в современной экономике.

5. Модели построения кредитных систем. Виды банковских систем.

Основные понятия:кредитная система, банковская система, парабанковская система, банк, кредитная организация, небанковская кредитная организация, одноуровневая система, двухуровневая банковская система, рыночная банковская система, командно-административная банковская система.

Лекция 2 Основы ведения банковского бизнеса. Государственное регулирование банковской деятельности (2 часа)

План

1. Система регулирования банковской деятельности в РФ. Банковский надзор.

2. Нормативные документы, регулирующее банковское дело в России.

3. Международные требования регулирования банковской деятельности.

4. Эволюция требований Базельского комитета по банковскому надзору.

5. Роль государства в функционировании современной кредитной системы.

6. Коммерческий банк как финансовый посредник. Теории финансового посредничества.

7. Организационная структура коммерческого банка.

Основные понятия:банк, кредитная организация, финансовый посредник, трансакционный баланс, участники финансового рынка, финансовые риски, банковское дело, Базельское соглашение.

Лекция 3Центральный Банк как орган денежно-кредитного регулирования (2 часа) (2 часа)

План

1. Предпосылки возникновения и история развития Центральных банков в России.

2. Статус Банка России и его функции.

3. Организационная структура Банка России.

4. Центральный банк как мегарегулятор финансовых рынков.

5. Баланс Банка России.

6. Независимость Центрального банка. Критерии независимости Центрального банка.

Основные понятия:Центральный банк, экономические критерии независимости, правовые критерии независимости, независимость Центрального банка, Национальный финансовый совет, Совет директоров, Председатель Банка России.

Лекция 4 Денежно-кредитная политика в РФ: основные направления и перспективы (2 часа)

План

1. Цели и теоретические модели построения денежно-кредитной политики.

2. Организационно-правовые основы денежно-кредитной политики в России.

3. Инструменты денежно-кредитной политики.

4. Рефинансирование.

5. Операции на открытом рынке.

6. Обязательное резервирование.

7. Показатели и критерии эффективности денежно-кредитной политики Центрального банка.

Основные понятия:денежно-кредитная политика, инструмент денежно-кредитной политики, методы денежно-кредитной политики, ставка рефинансирования, ключевая процентная ставка, операции на открытом рынке, РЕПО, резервные требования.

Лекция 5Основы регистрации кредитных организаций (2 часа)

План

1. Нормативные основы регистрации КО в РФ.

2. Учредители КО.

3. Уставный капитал КО.

4. Этапы регистрации КО.

5. Лицензирование деятельности кредитных организаций.

Основные понятия:кредитная организация, банк, лицензия, уставный капитал, акция, минимальная величина уставного капитала, учредители кредитной организации, акционеры, акционерное общество.

Лекция 6 Реорганизация деятельности кредитных организаций. Ликвидация КО. Порядок банкротства кредитной организации (2 часа).

План

1. Порядок отзыва лицензии у кредитной организации.

2. Формы реорганизации кредитной организации.

3. Порядок реорганизации кредитной организации.

Основные понятия:реорганизация, финансовая несостоятельность, банкротство, отзыв лицензии, прекращение деятельности, санация, временное управление, слияние, присоединение, выделение, разделение.

Лекция 7 Нормативы деятельности кредитной организации и порядок их определения (2 часа)

План

1. Нормативы достаточности капитала.

2. Нормативы ликвидности.

3. Нормативы деятельности КО, связанные с кредитными операциями.

Основные понятия:капитал банка, ликвидность, платежеспособность, активы банка, обязательства банка, качество актива, срочность обязательства, связанные заемщики, крупные заемщики, мгновенная ликвидность, текущая ликвидность, долгосрочная ликвидность.

Лекция 8. Собственный капитал коммерческого банка и направления его повышения (2 часа)

План

1. Экономическая сущность и состав собственного капитала банка.

2. Уставный капитал коммерческого банка и источники его формирования.

3. Добавочный капитал банка.

4. Резервный капитал банка.

5. Капитализация банка и направления ее повышения.

6. Пассивные операции коммерческого банка.

Основные понятия:собственный капитал, пассивы банка, финансовые ресурсы, капитал, уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль, взносы учредителей, обязательные резервы.

Лекция 9. Привлеченный капитал коммерческого банка (4 часа)

План

1. Понятие и состав привлеченного капитала банка.

2. Депозитные операции коммерческого банка

3. Недепозитные операции коммерческого банка.

4. Межбанковское кредитование

5. Зарубежные источники финансирования деятельности коммерческого банка.

Основные понятия:пассивы, привлеченный капитал, заемный капитал, депозитные средства, недепозитные средства, вклад, счет, межбанковский рынок, проценты межбанковского рынка, облигация, вексель.

Лекция 10. Депозитная политика коммерческого банка (2 часа)

План

1. Экономическая сущность и состав депозитной политики коммерческого банка.

2. Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка.

3. Подходы к определению процентов по депозитным продуктам.

4. Этапы формирования депозитной политики коммерческого банка.

Основные понятия:депозит, банковский вклад, депозитная политика, депозитный продукт, депозитный процент.

Лекция 11. Активные операции коммерческого банка (2 часа)

План

1. Сущность активных операций и их предназначение в деятельности кредитной организации.

2. Кредитование как основная активная операция коммерческого банка. Виды кредита.

3. Организация кредитного процесса в коммерческом банке.

4. Формирование резервов под ссудную и приравненную к ней задолженность.

5. Подходы к расчету кредитного процесса.

6. Мероприятия по повышению возвратности кредитной задолженности.

Основные понятия:активная операция, кредитор, заемщик, кредитование, кредитный договор, обеспечение, поручительство, банковская гарантия, резервы, просроченная задолженность, кредитный процесс, кредитный риск.

Лекция 12. Ипотечное кредитование как активная операция коммерческих банков (2 часа)

План

1. Экономическая сущность, этапы возникновения и развития ипотечного кредитования.

2. Модели ипотечного кредитования.

3. Ипотечный рынок и его участники.

4. Порядок предоставления ипотечного кредита российскими коммерческими банками.

5. Реструктуризация ипотечных жилищных кредитов.

Основные понятия:ипотека, залог, недвижимость, закладная, модели ипотечного кредитования, немецкая модель, английская модель.

Лекция 13. Операции коммерческого банка с ценными бумагами (2 часа)

План

1. Сущность и состав операций с ценными бумагами.

2. Нормативное регулирование операций коммерческого банка с ценными бумагами.

3. Эмиссионные операции.

4. Формирование портфеля.

Основные понятия:ценная бумага, рынок ценных бумаг, эмиссия, акция, облигация, инвестиционный портфель, именная ценная бумага, бездокументарная ценная бумага, документарная ценная бумага, проспект эмиссии.

Лекция 15. Финансовый анализ деятельности кредитной организации (2 часа)

План

1. Экономическая сущность, виды и методы финансового анализа деятельности кредитной организации.

2. Финансовый анализ структуры и качества активов кредитной организации.

3. Финансовый анализ обязательств кредитной организации.

4. Финансовый анализ собственного капитала кредитной организации.

5. Анализ рентабельности кредитной организации и финансовых результатов ее деятельности.

6. Анализ ликвидности кредитной организации.

7. Финансовая устойчивость кредитной организации и подходы к ее анализу.

8. Доходы и расходы кредитной организации и направления ее анализа.

9. Бухгалтерский учет в кредитной организации и его роль в процедуре финансового анализа кредитной организации.

10. Направления повышения эффективности деятельности кредитной организации.

11. Рейтинговый анализ деятельности кредитных организаций страны.

Основные понятия:рейтинг, рейтинговое агентство, финансовый анализ, ликвидность, рентабельность, прибыль, операционные доходы, операционные расходы, процентные доходы, процентные расходы, сравнение.

Лекция 16. Риск-менеджмент в коммерческом банке (2 часа)

План

1. Экономическая сущность риска и его классификация.

2. Кредитный риск и методы его регулирования.

3. Процентный риск в деятельности кредитной организации.

4. Валютный риск и способы его регулирования.

5. Система риск-менеджмента в коммерческой банке, ее сущность и структура.

Основные понятия:риск, неопределенность, процентный риск, операционный риск, кредитный риск, систематический риск, несистематический риск, инвестиционный риск, валютный риск, риск-менеджмент.

Лекция 17. Парабанковская система. Особенность деятельности финансовых небанковских организаций (2 часа)

План

1. Понятие, состав и функции парабанковской системы.

2. Небанковские кредитные организации как элемент парабанковской системы страны.

3. Инвестиционные фонды как финансово-кредитные институты.

4. Негосударственные пенсионные фонды.

5. Деятельность клиринговых организаций как разновидности небанковских кредитных организаций.

6. Особенности лицензирования небанковских кредитных организаций.

Основные понятия:парабанковская система, небанковская кредитная организация, инвестиционный фонд, клиринговая организация, инкассаторская организация, негосударственный пенсионный фонд, хеджевый фонд, финансовая операция, траст.