19. Экономическая сущность и особенности личного страхования

Экономическая сущность личного страхования такая же, как и страхования в цепом - замкнутое

перераспределение средств страхового фонда между участниками личного страхования. Однако

личное страхование как отдельная отрасль страхования имеет особенности, которое можно

сформулировать следующим образом:

Специфичность объектов страховой защиты. Объекты страховой зашиты - жизнь, здоровье, трудоспособность - не имеют стоимости. Поэтому при страховании этих объектов не происходит возмещение материального ущерба, как в других отраслях страхования, а оказывается денежная помощь пострадавшим гражданам (застрахованным) или страховатепягл.

В связи со специфичностью объектов страховой зашиты личного страхования несколько меняет свое содержание признак чрезвычайности, отличающий категорию страхования. Если такие события, как наступление смерти, несчастный случай, потеря здоровья, сохраняют чрезвычайный

характер, то факт дожития застрахованного до окончания срока страхования или оговоренного

события нельзя отнести к чрезвычайному событию.

Для некоторых видов личного страхования характерной чертой является долгосрочность договора страхования. При страховании имущества обычная длительность действия договора - один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Договоры страхования жизни заключаются обычно на длительный срок.

Личное страхование классифицируют по разным критериям:

- по объему риска:

страхование на случай дожития или смерти

страхование на мучай инвалидности или недееспособности

страхование медицинских расходов

- по количеству лиц указанных в договоре:

• индивидуальное страхование (страхоеателегл выступает одна отдельно взятое физическое лицо)

коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических

лиц).

-по длительности срока действия договора страхования: краткосрочные (менее одного года)

среднесрочное(1-5лет)

долгосрочное (6-15 лет)

- по форме выплаты страховой суммы:

с единовременной выплатой страховой суммы

с выплатой страховой суммы е форме ренты

- по форме уплаты страховых взносов:

страхование с уплатой единовременных премий

страхование с ежегодной уплатой премий

страхование с ежемесячной уплатой премии

- по объему страховой ответственности, продолжительности срока действия договора

страхования: страхование жизни

• страхование от несчастного случая

Подотрасли личного страхования подразделяются на конкретные виды. Подотрасль «страхование жизни» включаете себя следующие виды: смешанное страхование жизни, свадебное страхование (к бракосочетанию), страхование детей, страхование дополнительной пенсии и др. к страхованию от несчастного случая относятся страхование от несчастного случая работников за счет средств предприятий, организаций, страхование пассажиров, страхование военнослужащих,

страхование спортсменов и др.

20. Страхование работников предприятия

Объектом страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью застрахованных лиц. Как правило, стандартный договор включает три базовых покрытия:

• смерть в результате несчастного случая (выплачивается полная страховая сумма);

• стойкая утрата трудоспособности (выплаты - в определенном проценте от страховой суммы в зависимости от установленной группы инвалидности);

• временная утрата трудоспособности (оплата за каждый день больничного листа или в процентах в зависимости от вида травмы по таблице выплат).

Несчастным случаем является внезапное, непредвиденное, произошедшее в период действия Договора извне и помимо воли Застрахованного событие, повлекшее за собой  смерть, травматическое повреждение (нарушение анатомической целостности  или функционального состояния ткани, части тела, органа), случайное острое отравление (болезненное состояние, возникшее непосредственно за действием ядовитых веществ - бытовых, пищевых, медицинских, профессиональных, попавших в организм Застрахованного). Не относятся к несчастным случаям любые формы заболеваний, в том числе инфекционных.

Выбранное страховое покрытие обеспечивается, если только несчастный случай или болезнь наступили в период выполнения Застрахованным своих должностных обязанностей перед Страхователем. Однако Страхователь может заключить и договор круглосуточного страхования работников предприятия. В этом случае плата за страхование будет включаться в состав расходов на оплату труда только в части страхования работников в связи с исполнением ими служебных обязанностей (ст. 255 п. 16 абз. 9 НК РФ), на другую часть страхового взноса налоговая льгота не распространяется. В силу этого на расширение времени покрытия оформляется Соглашение к Договору страхования.

Страховая сумма на одного Застрахованного лица устанавливается сторонами по предложению Страхователя. При этом Страхователь может разбить своих сотрудников на группы, в зависимости от своих предпочтений и определить для каждого работника группы максимальный размер страховой выплаты (страховой суммы). Общий лимит ответственности равен сумме страховых сумм Застрахованных лиц.